history Historia zmian
Wersja obowiązująca od 2006-07-25 do 2009-10-08
1. Fundusz inwestycyjny jest obowiązany, z zastrzeżeniem ust. 2–4, dostarczać Komisji sprawozdania okresowe w formie:
1) sprawozdań kwartalnych;
2) półrocznych sprawozdań finansowych;
3) rocznych sprawozdań finansowych.
2. [74] Fundusz zamknięty, emitujący publiczne certyfikaty inwestycyjne, jest zwolniony z obowiązku określonego w ust. 1, o ile publikuje (dostarcza Komisji) raporty kwartalne, półroczne lub roczne na podstawie rozporządzenia o obowiązkach informacyjnych emitentów albo na podstawie regulaminów, o których mowa w art. 28 ust. 1 i art. 37 ust. 1 ustawy o obrocie.
3. Fundusz zamknięty prowadzący rachunkowość zgodnie z MSR dostarcza Komisji, łącznie ze sprawozdaniami, o których mowa w ust. 1, w tym także oddzielnie dla każdego subfunduszu, dane finansowe na formularzu stanowiącym załącznik nr 7 do rozporządzenia.
4. W przypadku rozpoczęcia likwidacji funduszu inwestycyjnego jest on zwolniony z obowiązku określonego w ust. 1 pkt 1.
[74] § 14 ust. 2 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 8 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2006 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie okresowych sprawozdań oraz bieżących informacji dotyczących działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych dostarczanych przez te podmioty Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (Dz.U. Nr 122, poz. 845). Zmiana weszła w życie 25 lipca 2006 r.
Wersja obowiązująca od 2006-07-25 do 2009-10-08
1. Fundusz inwestycyjny jest obowiązany, z zastrzeżeniem ust. 2–4, dostarczać Komisji sprawozdania okresowe w formie:
1) sprawozdań kwartalnych;
2) półrocznych sprawozdań finansowych;
3) rocznych sprawozdań finansowych.
2. [74] Fundusz zamknięty, emitujący publiczne certyfikaty inwestycyjne, jest zwolniony z obowiązku określonego w ust. 1, o ile publikuje (dostarcza Komisji) raporty kwartalne, półroczne lub roczne na podstawie rozporządzenia o obowiązkach informacyjnych emitentów albo na podstawie regulaminów, o których mowa w art. 28 ust. 1 i art. 37 ust. 1 ustawy o obrocie.
3. Fundusz zamknięty prowadzący rachunkowość zgodnie z MSR dostarcza Komisji, łącznie ze sprawozdaniami, o których mowa w ust. 1, w tym także oddzielnie dla każdego subfunduszu, dane finansowe na formularzu stanowiącym załącznik nr 7 do rozporządzenia.
4. W przypadku rozpoczęcia likwidacji funduszu inwestycyjnego jest on zwolniony z obowiązku określonego w ust. 1 pkt 1.
[74] § 14 ust. 2 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 8 rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 3 lipca 2006 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie okresowych sprawozdań oraz bieżących informacji dotyczących działalności i sytuacji finansowej towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych dostarczanych przez te podmioty Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (Dz.U. Nr 122, poz. 845). Zmiana weszła w życie 25 lipca 2006 r.
Wersja archiwalna obowiązująca od 2005-07-01 do 2006-07-24
1. Fundusz inwestycyjny jest obowiązany, z zastrzeżeniem ust. 2–4, dostarczać Komisji sprawozdania okresowe w formie:
1) sprawozdań kwartalnych;
2) półrocznych sprawozdań finansowych;
3) rocznych sprawozdań finansowych.
2. Fundusz zamknięty, którego certyfikaty są dopuszczone do publicznego obrotu, jest zwolniony z obowiązku określonego w ust. 1, o ile publikuje (dostarcza Komisji) raporty kwartalne, półroczne lub roczne na podstawie rozporządzenia o obowiązkach informacyjnych emitentów albo na podstawie regulaminów, o których mowa w art. 105 ust. 1 i art. 115 ust. 1 ustawy o publicznym obrocie.
3. Fundusz zamknięty prowadzący rachunkowość zgodnie z MSR dostarcza Komisji, łącznie ze sprawozdaniami, o których mowa w ust. 1, w tym także oddzielnie dla każdego subfunduszu, dane finansowe na formularzu stanowiącym załącznik nr 7 do rozporządzenia.
4. W przypadku rozpoczęcia likwidacji funduszu inwestycyjnego jest on zwolniony z obowiązku określonego w ust. 1 pkt 1.