Wersja obowiązująca od 2025.07.19

Rozdział 2

Informacje o istotnych zmianach okoliczności, na podstawie których udzielono domowi maklerskiemu zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej, oraz o zdarzeniach dotyczących działalności i sytuacji finansowej domu maklerskiego

§ 3. [Informacje przekazywane przez dom maklerski ] 1. Dom maklerski przekazuje Komisji, w formie raportu bieżącego, informacje o:

1) rozpoczęciu wykonywania poszczególnych czynności w ramach zezwolenia na prowadzenie działalności maklerskiej;

2) rozpoczęciu lub zakończeniu wykonywania działalności, o której mowa w art. 69f ust. 1 ustawy;

3) rozpoczęciu lub zakończeniu wykonywania działalności, o której mowa w art. 69h ust. 1 ustawy;

4) rozpoczęciu lub zakończeniu wykonywania działalności, o której mowa w art. 69i ustawy;

5) rozpoczęciu lub zakończeniu świadczenia usług w zakresie wykonywania funkcji agenta emisji, o której mowa w art. 7a ust. 1 ustawy;

6) rozpoczęciu lub zakończeniu świadczenia usług w zakresie przechowywania dokumentów obligacji kapitałowych, o których mowa w art. 27g ustawy o obligacjach, i prowadzenia rejestru osób uprawnionych z tych obligacji kapitałowych;

7) rozpoczęciu lub zakończeniu wykonywania działalności w zakresie obsługi wezwań, o której mowa w art. 77 ust. 2 ustawy o ofercie publicznej;

8) rozpoczęciu lub zakończeniu świadczenia usług w zakresie prowadzenia rejestru akcjonariuszy, o którym mowa w art. 300³¹ lub art. 328¹ Kodeksu spółek handlowych;

9) rozpoczęciu lub zakończeniu wykonywania innej działalności gospodarczej;

10) utracie, w wyniku zdarzeń losowych, aktywów przekraczających 5 % funduszy własnych;

11) podjęciu decyzji o zwołaniu zgromadzenia wspólników w związku z wykazaniem w bilansie straty przewyższającej sumę kapitałów zapasowego i rezerwowych oraz połowy kapitału zakładowego lub podjęciu decyzji o zwołaniu walnego zgromadzenia w związku z wykazaniem w bilansie straty przewyższającej sumę kapitałów zapasowego i rezerwowych oraz jedną trzecią kapitału zakładowego;

12) złożeniu wniosku o ogłoszenie upadłości domu maklerskiego;

13) wydaniu przez sąd upadłościowy postanowienia o ogłoszeniu upadłości albo oddaleniu wniosku o ogłoszenie upadłości domu maklerskiego;

14) wydaniu przez sąd upadłościowy postanowienia o umorzeniu albo uchyleniu postępowania upadłościowego domu maklerskiego;

15) wydaniu przez sąd upadłościowy postanowienia o zakończeniu postępowania upadłościowego domu maklerskiego;

16) wystąpieniu przyczyny powodującej rozwiązanie domu maklerskiego;

17) otwarciu likwidacji;

18) podjęciu uchwały o zamiarze połączenia z innym podmiotem;

19) podpisaniu uzgodnienia w sprawie planu połączenia z innym podmiotem, o którym mowa w art. 498 Kodeksu spółek handlowych (plan połączenia);

20) ogłoszeniu planu połączenia lub jego bezpłatnym udostępnieniu do publicznej wiadomości na stronie internetowej;

21) podjęciu uchwały o połączeniu z innym podmiotem;

22) podjęciu uchwały o zamiarze podziału;

23) podpisaniu uzgodnienia w sprawie planu podziału, o którym mowa w art. 533 § 1 Kodeksu spółek handlowych (plan podziału);

24) ogłoszeniu planu podziału lub jego bezpłatnym udostępnieniu do publicznej wiadomości na stronie internetowej;

25) podjęciu uchwały o podziale;

26) podjęciu uchwały o zamiarze przekształcenia w inną spółkę handlową;

27) podjęciu uchwały o przekształceniu w inną spółkę handlową;

28) podjęciu uchwały o zmianie w kapitałach własnych;

29) podjęciu uchwały o emisji dłużnych papierów wartościowych;

30) zawarciu umowy, w wyniku której powstaną instrumenty kapitałowe, w tym pożyczki podporządkowane, o których mowa w art. 62 lit. a rozporządzenia 575/2013;

31) zawarciu umowy z firmą audytorską dokonującą badania sprawozdań finansowych;

32) wypowiedzeniu lub rozwiązaniu przez dom maklerski lub firmę audytorską umowy o badanie sprawozdań finansowych;

33) podjęciu przez organ zatwierdzający uchwały o zatwierdzeniu albo odrzuceniu sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy;

34) istotnym naruszeniu zasad świadczenia usług maklerskich lub usług, o których mowa w art. 69f ust. 1, art. 69h ust. 1 i art. 69i ustawy, określonych w przepisach rozporządzenia 2017/565, przepisach ustawy oraz przepisach wydanych na podstawie art. 94 ust. 1 pkt 1, 3 i 5 ustawy;

35) naruszaniu oraz ustaniu naruszania wymogów w zakresie funduszy własnych, o których mowa w art. 11 rozporządzenia 2019/2033 lub w art. 110e ust. 2 pkt 1 ustawy, lub dodatkowych wymogów w zakresie posiadania funduszy własnych – w przypadku wydania przez Komisję decyzji lub zaleceń, o których mowa odpowiednio w art. 110y ust. 3 i art. 110ya ustawy, w ujęciu jednostkowym lub na zasadzie skonsolidowanej;

36) złożeniu zawiadomienia lub uzyskaniu informacji o złożeniu zawiadomienia o uzasadnionym podejrzeniu popełnienia przestępstwa w związku z prowadzoną działalnością;

37) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących zobowiązań, których łączna wartość stanowi co najmniej 5 % funduszy własnych;

38) uzyskaniu informacji o wszczęciu przed organem administracji publicznej lub sądem jednego lub kilku postępowań dotyczących wierzytelności, których łączna wartość stanowi co najmniej 5 % funduszy własnych;

39) zamiarze ograniczenia prowadzenia działalności maklerskiej;

40) faktycznym ograniczeniu prowadzenia działalności maklerskiej;

41) zamiarze rezygnacji z prowadzenia działalności maklerskiej;

42) faktycznym zaprzestaniu prowadzenia działalności maklerskiej;

43) przekroczeniu oraz ustaniu przekroczenia limitów ryzyka koncentracji, o których mowa w art. 37 rozporządzenia 2019/2033, w ujęciu jednostkowym, a w przypadku gdy dom maklerski jest obowiązany spełniać wymogi w zakresie funduszy własnych na zasadzie skonsolidowanej – w odniesieniu do wartości funduszy własnych ustalonych w oparciu o sytuację skonsolidowaną, z wyłączeniem małego domu maklerskiego, o którym mowa w art. 110a ust. 1 pkt 9b ustawy;

44) podjęciu przez wspólników uchwały w sprawie powierzenia wspólnikowi prowadzenia spraw spółki lub w sprawie pozbawienia wspólnika prawa prowadzenia spraw spółki – w przypadku domu maklerskiego w formie spółki osobowej;

45) odebraniu na mocy orzeczenia sądu wspólnikowi prawa prowadzenia spraw spółki – w przypadku domu maklerskiego w formie spółki osobowej;

46) podjęciu przez wspólników uchwały o dalszym istnieniu spółki pomimo śmierci, ogłoszenia upadłości wspólnika lub wypowiedzenia umowy spółki przez wspólnika lub jego wierzyciela – w przypadku domu maklerskiego w formie spółki osobowej;

47) podjęciu przez organ zatwierdzający domu maklerskiego uchwały o sposobie podziału zysku za ubiegły rok obrotowy;

48) odmówieniu udzielenia lub nieudzieleniu absolutorium członkowi zarządu lub rady nadzorczej;

49) zawarciu transakcji, których wartość godziwa przekracza 5 % funduszy własnych, z jednostkami powiązanymi w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 43 ustawy o rachunkowości;

50) zdarzeniu skutkującym zmianą założenia kontynuowania działalności w dającej się przewidzieć przyszłości, o którym mowa w art. 5 ust. 2 ustawy o rachunkowości;

51) naruszeniu oraz ustaniu naruszenia wymogów dotyczących płynności, o których mowa w art. 43–45 rozporządzenia 2019/2033 lub w art. 110e ust. 2 pkt 2 ustawy, lub dodatkowego wymogu w zakresie płynności, o którym mowa w art. 110y ust. 1 pkt 9 ustawy – w przypadku jego nałożenia przez Komisję zgodnie z art. 110yb ustawy, w ujęciu jednostkowym lub na zasadzie skonsolidowanej;

52) spełnieniu lub zaprzestaniu spełniania kryteriów dla jednostek zainteresowania publicznego, o których mowa w art. 2 pkt 9 lit. h ustawy o biegłych rewidentach;

53) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z pracownikiem odpowiedzialnym za wykonywanie funkcji zgodności z przepisami (inspektor nadzoru) albo powołaniu innej osoby do wykonywania funkcji inspektora nadzoru lub jej odwołaniu;

54) zawarciu lub rozwiązaniu umowy, na podstawie której przedsiębiorcy lub przedsiębiorcy zagranicznemu zostało powierzone wykonywanie funkcji inspektora nadzoru;

55) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z osobą odpowiedzialną za wykonywanie funkcji zarządzania ryzykiem albo powołaniu innej osoby do wykonywania funkcji zarządzania ryzykiem lub jej odwołaniu;

56) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z osobą odpowiedzialną za wykonywanie funkcji audytu wewnętrznego albo powołaniu innej osoby do wykonywania funkcji audytu wewnętrznego lub jej odwołaniu;

57) zawarciu lub rozwiązaniu umowy, na podstawie której przedsiębiorcy lub przedsiębiorcy zagranicznemu zostało powierzone wykonywanie funkcji audytu wewnętrznego;

58) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z osobą odpowiedzialną za wypełnianie obowiązków dotyczących zabezpieczania instrumentów finansowych i środków pieniężnych klientów albo powołaniu innej osoby do wykonywania tych obowiązków lub jej odwołaniu;

59) zawarciu lub rozwiązaniu umowy o pracę lub innej umowy, na podstawie której praca jest wykonywana, z doradcą inwestycyjnym;

60) zamiarze stosowania odstępstwa, o którym mowa w art. 57 ust. 3, 4 lub 6 rozporządzenia 2019/2033;

61) przewidywanym naruszeniu wymogów w zakresie funduszy własnych, o których mowa w art. 11 rozporządzenia 2019/2033 lub w art. 110e ust. 2 pkt 1 ustawy, lub dodatkowych wymogów w zakresie posiadania funduszy własnych – w przypadku wydania przez Komisję decyzji lub zaleceń, o których mowa odpowiednio w art. 110y ust. 3 i art. 110ya ustawy, lub wymogów dotyczących płynności, o których mowa w art. 43–45 rozporządzenia 2019/2033 lub w art. 110e ust. 2 pkt 2 ustawy, lub dodatkowego wymogu w zakresie płynności, o którym mowa w art. 110y ust. 1 pkt 9 ustawy – w przypadku jego nałożenia przez Komisję zgodnie z art. 110yb ustawy, w ujęciu jednostkowym lub na zasadzie skonsolidowanej;

62) podjęciu decyzji o obniżeniu funduszy własnych, o którym mowa w art. 77 i art. 78 rozporządzenia 575/2013, w przypadku, o którym mowa w art. 9 ust. 3 zdanie drugie rozporządzenia 2019/2033;

63) [1] (uchylony)

64) [2] (uchylony)

65) zmianie w zakresie listy akcjonariuszy, udziałowców lub wspólników;

66) zmianie w zakresie wykazu osób posiadających pośrednio znaczny pakiet akcji lub udziałów;

67) zmianie w grupie kapitałowej;

68) zmianie w składzie zarządu lub rady nadzorczej;

69) powołaniu lub odwołaniu prokurenta;

70) zmianie w rejestrze przedsiębiorców lub innym właściwym rejestrze;

71) zmianie w statucie lub umowie spółki;

72) zmianie adresu siedziby lub innych danych kontaktowych (telefon, e-mail);

73) uzyskaniu lub utracie statusu członka systemu obrotu lub giełdy towarowej;

74) uzyskaniu, zmianie lub utracie statusu uczestnika systemu prowadzonego przez centralny depozyt papierów wartościowych, CCP, izby rozliczeniowej lub izby rozrachunkowej;

75) innych zdarzeniach dotyczących działalności lub sytuacji finansowej, które dom maklerski uzna za istotne.

2. Przepisy ust. 1 pkt 18–27 stosuje się odpowiednio w przypadkach połączenia transgranicznego, podziału transgranicznego lub przekształcenia transgranicznego domu maklerskiego.

[1] § 3 ust. 1 pkt 63 uchylony przez § 1 pkt 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 17 lipca 2025 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie przekazywania Komisji Nadzoru Finansowego informacji przez firmy inwestycyjne, banki państwowe prowadzące działalność maklerską, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz.U. poz. 956). Zmiana weszła w życie 19 lipca 2025 r.

[2] § 3 ust. 1 pkt 64 uchylony przez § 1 pkt 1 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 17 lipca 2025 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie przekazywania Komisji Nadzoru Finansowego informacji przez firmy inwestycyjne, banki państwowe prowadzące działalność maklerską, banki, o których mowa w art. 70 ust. 2 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, i banki powiernicze (Dz.U. poz. 956). Zmiana weszła w życie 19 lipca 2025 r.