Wersja obowiązująca od 2025.03.15

§ 2. Ilekroć w zarządzeniu jest mowa o:

1) akceptowalnym poziomie ryzyka – należy przez to rozumieć poziom ryzyka, który właściciel ryzyka jest gotowy przyjąć bez dodatkowych działań lub zmian w istniejących mechanizmach kontrolnych;

2) analizie ryzyka – należy przez to rozumieć proces oceny czynników ryzyka pod kątem ustalonych parametrów, prawdopodobieństwa ich wystąpienia oraz potencjalnego skutku;

3) członku Kierownictwa Ministerstwa – należy przez to rozumieć Ministra Zdrowia, Sekretarza Stanu, Podsekretarzy Stanu i Dyrektora Generalnego Ministerstwa;

4) dyrektorze komórki organizacyjnej – należy przez to rozumieć dyrektora komórki organizacyjnej, zastępcę dyrektora lub koordynatora komórki organizacyjnej Ministerstwa;

5) [1] identyfikacji ryzyka – należy przez to rozumieć ustalenie możliwego do wystąpienia zdarzenia, które zagraża realizacji celów i zadań wynikających z planów działalności Ministra Zdrowia oraz bieżących zadań wynikających z regulaminu organizacyjnego Ministerstwa stanowiącego załącznik do zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 6 sierpnia 2024 r. w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Ministerstwa Zdrowia (Dz. Urz. Min. Zdrow. poz. 55);

6) istotności ryzyka – należy przez to rozumieć wynik oceny prawdopodobieństwa wystąpienia i oddziaływania ryzyka, zgodnie z metodyką oceny ryzyka określoną w załączniku nr 1 do zarządzenia;

7) kierowniku projektu – należy przez to rozumieć osobę odpowiedzialną za planowanie działań, organizowanie pracy, kierowanie zespołem oraz monitorowanie i kontrolowanie przebiegu projektu;

8) [2] komórce organizacyjnej – należy przez to rozumieć komórkę organizacyjną Ministerstwa, o której mowa w § 8 załącznika do zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 6 sierpnia 2024 r. w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Ministerstwa Zdrowia;

9) kontroli zarządczej – należy przez to rozumieć kontrolę zarządczą w jednostkach sektora finansów publicznych stanowiącą ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy;

10) mechanizmie kontroli – należy przez to rozumieć rozwiązanie organizacyjne, techniczne lub prawnofinansowe służące ograniczeniu poziomu ryzyka, zgodnie ze sposobem postępowania wynikającym z przyjętych procedur, zasad oraz standardów, do których stosowania Minister Finansów zobowiązuje w formie komunikatów ogłaszanych w Dzienniku Urzędowym Ministra Finansów;

11) oświadczeniu o stanie kontroli zarządczej – należy przez to rozumieć oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za rok poprzedni, sporządzone zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 70 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

12) planie działalności Ministra Zdrowia – należy przez to rozumieć plan działalności Ministra Zdrowia w dziale na rok następny, sporządzony zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 70 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

13) [3] planie postępowania z ryzykiem – należy przez to rozumieć plan zawierający działania lub rozwiązania mające na celu ograniczenie poziomu ryzyka rezydualnego przez ustanowienie mechanizmów kontrolnych, usunięcie źródła ryzyka, przeniesienie lub dzielenie ryzyka albo zawierający uzasadnienie dla niepodejmowania działań;

14) prawdopodobieństwie – należy przez to rozumieć możliwość wystąpienia ryzyka, określoną skalą liczbową wynikającą z metodyki oceny ryzyka wskazanej w załączniku nr 1 do zarządzenia;

15) procesie oceny ryzyka – należy przez to rozumieć proces zarządzania ryzykiem polegający na podejmowaniu działań w zakresie: identyfikowania, analizowania, oceny, postępowania z ryzykiem, monitorowania, przeglądu i komunikacji ryzyk;

16) projekcie – należy przez to rozumieć przedsięwzięcie finansowane lub współfinansowane z europejskich i międzynarodowych funduszy pomocowych, realizowane w oparciu o przepisy prawa ogólnie obowiązujące, wewnętrzne akty prawa, z uwzględnieniem wytycznych właściwych dla danego projektu;

17) raporcie – należy przez to rozumieć dokument za rok poprzedni, sporządzony przez Biuro Administracyjne Ministerstwa i zatwierdzony przez Zespół do spraw sporządzania oświadczenia o stanie kontroli zarządczej, o którym mowa w § 20 zarządzenia;

18) ryzyku – należy przez to rozumieć potencjalne zdarzenie, które będzie miało wpływ na realizację zadań, osiąganie celów założonych przez Ministerstwo lub realizację projektów;

19) ryzyku nieakceptowalnym – należy przez to rozumieć ryzyko, które wymaga podjęcia reakcji z uwagi na jego wysokie prawdopodobieństwo lub ewentualne skutki i stanowi realne zagrożenie dla realizacji priorytetowych celów oraz zadań z punktu widzenia Ministra Zdrowia;

20) ryzyku rezydualnym – należy przez to rozumieć ryzyko, które pozostaje po zastosowaniu mechanizmów kontrolnych;

21) samoocenie – należy przez to rozumieć proces, w którym jest dokonywana ocena funkcjonowania kontroli zarządczej w Ministerstwie;

22) Właścicielu Ryzyka – należy przez to rozumieć dyrektora komórki organizacyjnej, zastępcę dyrektora lub koordynatora komórki organizacyjnej Ministerstwa będącego osobą odpowiedzialną za zarządzanie ryzykiem zidentyfikowanym w danym obszarze działalności Ministerstwa, który został przypisany do zakresu zadań realizowanych przez komórkę organizacyjną Ministerstwa, posiadającego kompetencje do podjęcia działań zarządczych w stosunku do ryzyka, którym zarządza;

23) zarządzaniu ryzykiem – należy przez to rozumieć proces systematycznej identyfikacji, analizy, oceny i postępowania z ryzykiem. Proces ten obejmuje także monitorowanie ryzyka i środków podejmowanych w celu jego ograniczenia.

[1] § 2 pkt 5 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 lit. a) zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 13 marca 2025 r. zmieniającego zarządzenie w sprawie zarządzania ryzykiem oraz sporządzania oświadczenia o stanie kontroli zarządczej w Ministerstwie Zdrowia (Dz.Urz.MZ. poz. 20). Zmiana weszła w życie 15 marca 2025 r.

[2] § 2 pkt 8 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 lit. b) zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 13 marca 2025 r. zmieniającego zarządzenie w sprawie zarządzania ryzykiem oraz sporządzania oświadczenia o stanie kontroli zarządczej w Ministerstwie Zdrowia (Dz.Urz.MZ. poz. 20). Zmiana weszła w życie 15 marca 2025 r.

[3] § 2 pkt 13 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 lit. c) zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 13 marca 2025 r. zmieniającego zarządzenie w sprawie zarządzania ryzykiem oraz sporządzania oświadczenia o stanie kontroli zarządczej w Ministerstwie Zdrowia (Dz.Urz.MZ. poz. 20). Zmiana weszła w życie 15 marca 2025 r.

Wersja obowiązująca od 2025.03.15

§ 2. Ilekroć w zarządzeniu jest mowa o:

1) akceptowalnym poziomie ryzyka – należy przez to rozumieć poziom ryzyka, który właściciel ryzyka jest gotowy przyjąć bez dodatkowych działań lub zmian w istniejących mechanizmach kontrolnych;

2) analizie ryzyka – należy przez to rozumieć proces oceny czynników ryzyka pod kątem ustalonych parametrów, prawdopodobieństwa ich wystąpienia oraz potencjalnego skutku;

3) członku Kierownictwa Ministerstwa – należy przez to rozumieć Ministra Zdrowia, Sekretarza Stanu, Podsekretarzy Stanu i Dyrektora Generalnego Ministerstwa;

4) dyrektorze komórki organizacyjnej – należy przez to rozumieć dyrektora komórki organizacyjnej, zastępcę dyrektora lub koordynatora komórki organizacyjnej Ministerstwa;

5) [1] identyfikacji ryzyka – należy przez to rozumieć ustalenie możliwego do wystąpienia zdarzenia, które zagraża realizacji celów i zadań wynikających z planów działalności Ministra Zdrowia oraz bieżących zadań wynikających z regulaminu organizacyjnego Ministerstwa stanowiącego załącznik do zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 6 sierpnia 2024 r. w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Ministerstwa Zdrowia (Dz. Urz. Min. Zdrow. poz. 55);

6) istotności ryzyka – należy przez to rozumieć wynik oceny prawdopodobieństwa wystąpienia i oddziaływania ryzyka, zgodnie z metodyką oceny ryzyka określoną w załączniku nr 1 do zarządzenia;

7) kierowniku projektu – należy przez to rozumieć osobę odpowiedzialną za planowanie działań, organizowanie pracy, kierowanie zespołem oraz monitorowanie i kontrolowanie przebiegu projektu;

8) [2] komórce organizacyjnej – należy przez to rozumieć komórkę organizacyjną Ministerstwa, o której mowa w § 8 załącznika do zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 6 sierpnia 2024 r. w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Ministerstwa Zdrowia;

9) kontroli zarządczej – należy przez to rozumieć kontrolę zarządczą w jednostkach sektora finansów publicznych stanowiącą ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy;

10) mechanizmie kontroli – należy przez to rozumieć rozwiązanie organizacyjne, techniczne lub prawnofinansowe służące ograniczeniu poziomu ryzyka, zgodnie ze sposobem postępowania wynikającym z przyjętych procedur, zasad oraz standardów, do których stosowania Minister Finansów zobowiązuje w formie komunikatów ogłaszanych w Dzienniku Urzędowym Ministra Finansów;

11) oświadczeniu o stanie kontroli zarządczej – należy przez to rozumieć oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za rok poprzedni, sporządzone zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 70 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

12) planie działalności Ministra Zdrowia – należy przez to rozumieć plan działalności Ministra Zdrowia w dziale na rok następny, sporządzony zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 70 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

13) [3] planie postępowania z ryzykiem – należy przez to rozumieć plan zawierający działania lub rozwiązania mające na celu ograniczenie poziomu ryzyka rezydualnego przez ustanowienie mechanizmów kontrolnych, usunięcie źródła ryzyka, przeniesienie lub dzielenie ryzyka albo zawierający uzasadnienie dla niepodejmowania działań;

14) prawdopodobieństwie – należy przez to rozumieć możliwość wystąpienia ryzyka, określoną skalą liczbową wynikającą z metodyki oceny ryzyka wskazanej w załączniku nr 1 do zarządzenia;

15) procesie oceny ryzyka – należy przez to rozumieć proces zarządzania ryzykiem polegający na podejmowaniu działań w zakresie: identyfikowania, analizowania, oceny, postępowania z ryzykiem, monitorowania, przeglądu i komunikacji ryzyk;

16) projekcie – należy przez to rozumieć przedsięwzięcie finansowane lub współfinansowane z europejskich i międzynarodowych funduszy pomocowych, realizowane w oparciu o przepisy prawa ogólnie obowiązujące, wewnętrzne akty prawa, z uwzględnieniem wytycznych właściwych dla danego projektu;

17) raporcie – należy przez to rozumieć dokument za rok poprzedni, sporządzony przez Biuro Administracyjne Ministerstwa i zatwierdzony przez Zespół do spraw sporządzania oświadczenia o stanie kontroli zarządczej, o którym mowa w § 20 zarządzenia;

18) ryzyku – należy przez to rozumieć potencjalne zdarzenie, które będzie miało wpływ na realizację zadań, osiąganie celów założonych przez Ministerstwo lub realizację projektów;

19) ryzyku nieakceptowalnym – należy przez to rozumieć ryzyko, które wymaga podjęcia reakcji z uwagi na jego wysokie prawdopodobieństwo lub ewentualne skutki i stanowi realne zagrożenie dla realizacji priorytetowych celów oraz zadań z punktu widzenia Ministra Zdrowia;

20) ryzyku rezydualnym – należy przez to rozumieć ryzyko, które pozostaje po zastosowaniu mechanizmów kontrolnych;

21) samoocenie – należy przez to rozumieć proces, w którym jest dokonywana ocena funkcjonowania kontroli zarządczej w Ministerstwie;

22) Właścicielu Ryzyka – należy przez to rozumieć dyrektora komórki organizacyjnej, zastępcę dyrektora lub koordynatora komórki organizacyjnej Ministerstwa będącego osobą odpowiedzialną za zarządzanie ryzykiem zidentyfikowanym w danym obszarze działalności Ministerstwa, który został przypisany do zakresu zadań realizowanych przez komórkę organizacyjną Ministerstwa, posiadającego kompetencje do podjęcia działań zarządczych w stosunku do ryzyka, którym zarządza;

23) zarządzaniu ryzykiem – należy przez to rozumieć proces systematycznej identyfikacji, analizy, oceny i postępowania z ryzykiem. Proces ten obejmuje także monitorowanie ryzyka i środków podejmowanych w celu jego ograniczenia.

[1] § 2 pkt 5 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 lit. a) zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 13 marca 2025 r. zmieniającego zarządzenie w sprawie zarządzania ryzykiem oraz sporządzania oświadczenia o stanie kontroli zarządczej w Ministerstwie Zdrowia (Dz.Urz.MZ. poz. 20). Zmiana weszła w życie 15 marca 2025 r.

[2] § 2 pkt 8 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 lit. b) zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 13 marca 2025 r. zmieniającego zarządzenie w sprawie zarządzania ryzykiem oraz sporządzania oświadczenia o stanie kontroli zarządczej w Ministerstwie Zdrowia (Dz.Urz.MZ. poz. 20). Zmiana weszła w życie 15 marca 2025 r.

[3] § 2 pkt 13 w brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 lit. c) zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 13 marca 2025 r. zmieniającego zarządzenie w sprawie zarządzania ryzykiem oraz sporządzania oświadczenia o stanie kontroli zarządczej w Ministerstwie Zdrowia (Dz.Urz.MZ. poz. 20). Zmiana weszła w życie 15 marca 2025 r.

Wersja archiwalna obowiązująca od 2023.09.20 do 2025.03.14

§ 2. Ilekroć w zarządzeniu jest mowa o:

1) akceptowalnym poziomie ryzyka – należy przez to rozumieć poziom ryzyka, który właściciel ryzyka jest gotowy przyjąć bez dodatkowych działań lub zmian w istniejących mechanizmach kontrolnych;

2) analizie ryzyka – należy przez to rozumieć proces oceny czynników ryzyka pod kątem ustalonych parametrów, prawdopodobieństwa ich wystąpienia oraz potencjalnego skutku;

3) członku Kierownictwa Ministerstwa – należy przez to rozumieć Ministra Zdrowia, Sekretarza Stanu, Podsekretarzy Stanu i Dyrektora Generalnego Ministerstwa;

4) dyrektorze komórki organizacyjnej – należy przez to rozumieć dyrektora komórki organizacyjnej, zastępcę dyrektora lub koordynatora komórki organizacyjnej Ministerstwa;

5) identyfikacji ryzyka – należy przez to rozumieć ustalenie możliwego do wystąpienia zdarzenia, które zagraża realizacji celów i zadań wynikających z planów działalności Ministra Zdrowia oraz bieżących zadań wynikających z regulaminu organizacyjnego Ministerstwa stanowiącego załącznik do zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 17 listopada 2020 r. w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Ministerstwa Zdrowia (Dz. Urz. Min. Zdrow. poz. 98, z 2021 r. poz. 5, z 2022 r. poz. 38 i 77 oraz z 2023 r. poz. 36);

6) istotności ryzyka – należy przez to rozumieć wynik oceny prawdopodobieństwa wystąpienia i oddziaływania ryzyka, zgodnie z metodyką oceny ryzyka określoną w załączniku nr 1 do zarządzenia;

7) kierowniku projektu – należy przez to rozumieć osobę odpowiedzialną za planowanie działań, organizowanie pracy, kierowanie zespołem oraz monitorowanie i kontrolowanie przebiegu projektu;

8) komórce organizacyjnej – należy przez to rozumieć komórkę organizacyjną Ministerstwa, o której mowa w § 9 załącznika do zarządzenia Ministra Zdrowia z dnia 17 listopada 2020 r. w sprawie ustalenia regulaminu organizacyjnego Ministerstwa Zdrowia;

9) kontroli zarządczej – należy przez to rozumieć kontrolę zarządczą w jednostkach sektora finansów publicznych stanowiącą ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy;

10) mechanizmie kontroli – należy przez to rozumieć rozwiązanie organizacyjne, techniczne lub prawnofinansowe służące ograniczeniu poziomu ryzyka, zgodnie ze sposobem postępowania wynikającym z przyjętych procedur, zasad oraz standardów, do których stosowania Minister Finansów zobowiązuje w formie komunikatów ogłaszanych w Dzienniku Urzędowym Ministra Finansów;

11) oświadczeniu o stanie kontroli zarządczej – należy przez to rozumieć oświadczenie o stanie kontroli zarządczej za rok poprzedni, sporządzone zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 70 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

12) planie działalności Ministra Zdrowia – należy przez to rozumieć plan działalności Ministra Zdrowia w dziale na rok następny, sporządzony zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 70 ust. 7 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych;

13) planie postępowania z ryzykiem – należy przez to rozumieć plan zawierający działania lub rozwiązania mające na celu ograniczenie poziomu ryzyka rezydualnego przez ustanowienie mechanizmów kontrolnych, usunięcie źródła ryzyka, przeniesienie lub dzielenie ryzyka albo zawierający uzasadnienie dla niepodejmowania działań, którego wzór określony został w załączniku nr 2 do zarządzenia;

14) prawdopodobieństwie – należy przez to rozumieć możliwość wystąpienia ryzyka, określoną skalą liczbową wynikającą z metodyki oceny ryzyka wskazanej w załączniku nr 1 do zarządzenia;

15) procesie oceny ryzyka – należy przez to rozumieć proces zarządzania ryzykiem polegający na podejmowaniu działań w zakresie: identyfikowania, analizowania, oceny, postępowania z ryzykiem, monitorowania, przeglądu i komunikacji ryzyk;

16) projekcie – należy przez to rozumieć przedsięwzięcie finansowane lub współfinansowane z europejskich i międzynarodowych funduszy pomocowych, realizowane w oparciu o przepisy prawa ogólnie obowiązujące, wewnętrzne akty prawa, z uwzględnieniem wytycznych właściwych dla danego projektu;

17) raporcie – należy przez to rozumieć dokument za rok poprzedni, sporządzony przez Biuro Administracyjne Ministerstwa i zatwierdzony przez Zespół do spraw sporządzania oświadczenia o stanie kontroli zarządczej, o którym mowa w § 20 zarządzenia;

18) ryzyku – należy przez to rozumieć potencjalne zdarzenie, które będzie miało wpływ na realizację zadań, osiąganie celów założonych przez Ministerstwo lub realizację projektów;

19) ryzyku nieakceptowalnym – należy przez to rozumieć ryzyko, które wymaga podjęcia reakcji z uwagi na jego wysokie prawdopodobieństwo lub ewentualne skutki i stanowi realne zagrożenie dla realizacji priorytetowych celów oraz zadań z punktu widzenia Ministra Zdrowia;

20) ryzyku rezydualnym – należy przez to rozumieć ryzyko, które pozostaje po zastosowaniu mechanizmów kontrolnych;

21) samoocenie – należy przez to rozumieć proces, w którym jest dokonywana ocena funkcjonowania kontroli zarządczej w Ministerstwie;

22) Właścicielu Ryzyka – należy przez to rozumieć dyrektora komórki organizacyjnej, zastępcę dyrektora lub koordynatora komórki organizacyjnej Ministerstwa będącego osobą odpowiedzialną za zarządzanie ryzykiem zidentyfikowanym w danym obszarze działalności Ministerstwa, który został przypisany do zakresu zadań realizowanych przez komórkę organizacyjną Ministerstwa, posiadającego kompetencje do podjęcia działań zarządczych w stosunku do ryzyka, którym zarządza;

23) zarządzaniu ryzykiem – należy przez to rozumieć proces systematycznej identyfikacji, analizy, oceny i postępowania z ryzykiem. Proces ten obejmuje także monitorowanie ryzyka i środków podejmowanych w celu jego ograniczenia.