Nieprzestrzeganie terminów zwrotu zabezpieczeń należytego wykonania umów

NIEPRAWIDŁOWOŚĆ

Zabezpieczenia należytego wykonania umów o dostawy i usługi były zwracane wykonawcom po obowiązujących terminach. Opóźnienia wynosiły od kilku miesięcy do kilku lat. Przyczyną powstania nieprawidłowości było nieprzypisanie żadnemu pracownikowi jednostki obowiązków w zakresie wystawiania polecenia zwolnienia zabezpieczenia po upływie terminu i przekazywania tego dokumentu do komórki księgowości. Do powstania nieprawidłowości przyczyniło się także nieprzeprowadzenie inwentaryzacji zobowiązań jednostki z tytułu wniesionych sum depozytowych w latach 2015-2017.