Brak kontroli merytorycznej wniosków o zaliczki

NIEPRAWIDŁOWOŚĆ

Wnioski o zaliczki na koszty podróży służbowych pracowników jednostki budżetowej nie były sprawdzane pod względem merytorycznym. W instrukcji obiegu i kontroli dowodów księgowych nie wskazano, na czym polega kontrola merytoryczna tych dowodów i nie wskazano osoby odpowiedzialnej za jej przeprowadzanie.