Ściąga księgowego: Harmonogram prac związanych z zamknięciem ksiąg rachunkowych i rozliczeniem środków budżetowych za 2019 r. do wykonania w 2020 r.

Lp.

Termin wykonania czynności

Wykaz czynności

Potwierdzenie wykonania czynności

I. Prace związane z zamknięciem ksiąg rachunkowych 2019 r. do wykonania w 2020 r.

1.

Od 1 do 15 stycznia 2020 r.

1. Zakończenie czynności w ramach przeprowadzania i rozliczania:

• spisów z natury rzeczowych składników majątku trwałego i obrotowego,
• uzgodnienia z kontrahentami sald należności

wykonywanych zgodnie z art. 26 ust. 3 pkt 1 uor rokrocznie, w terminie od 1 października 2019 r. do 15 stycznia 2020 r.

2. Wprowadzenie do ksiąg rachunkowych najpóźniej pod datą 31 grudnia 2019 r. zapisów na temat stwierdzonych nadwyżek, niedoborów i szkód.

2.

Do 15 stycznia 2020 r.

Wstępne otwarcie ksiąg rachunkowych 2020 r.

3.

Od 1 stycznia do 25 marca 2020 r.

1. Sprawdzenie, czy wszystkie dowody księgowe za 2019 r., wystawione i otrzymane przez jednostkę do 31 grudnia 2019 r., spłynęły do księgowości.