Czy spółka powinna ująć w systemie księgowym fakturę pierwotną zawierającą błąd oraz fakturę korygującą „do zera”

Pytanie dotyczy wprowadzenia KSeF. W przypadku, gdy dostawca wystawi fakturę, która zawiera błąd niezwiązany z kwotami (np. brak numeru zamówienia), będzie zobowiązany do wystawienia faktury korygującej „do zera” i przesłania jej do KSeF. Następnie powinien ponownie wystawić fakturę zawierającą numer zamówienia. Pytanie dotyczy pierwotnej faktury i jej korekty „do zera”. Czy faktura pierwotna oraz faktura korygująca powinny być ujęte w systemie księgowym spółki, choćby z uwagi na możliwość ewentualnych sporów sądowych z dostawcą? Czy można zrezygnować z ich ujęcia w systemie księgowym?