Ewidencja automatycznej lokaty na rachunku

Umowa na prowadzenie rachunku bankowego (podstawowego) zawarta pomiędzy jednostką budżetową a bankiem stanowi, że każdego dnia o godz. 16.00 saldo konta wynoszące powyżej 10 tys. zł lokowane jest na tzw. automatycznej lokacie, która „trwa” do godz. 7.00 następnego dnia. Po godz. 7.00 na konto „powracają” środki z automatycznej lokaty powiększone o kwotę oprocentowania.