Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, w związku z art. 28a ust. 1 i 2 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (tj. Dz. U. z 2013r., poz. 594 ze zm.) oraz art. 4 ust. 2, art. 270 ust. 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (tj. Dz. U. z 2013r., poz. 885 ze zm.) i § 10 pkt 6 Statutu Celowego Związku Gmin SGO5 z dnia 31 grudnia 2012r. (Dz. Urz. Woj. Lubuskiego z 2013r., poz. 20 z późn. zm.) uchwala się, co następuje:

§ 1. Zgromadzenie Celowego Związku Gmin SGO5 rozpatrzyło i zatwierdza sprawozdanie finansowe wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu Celowego Związku Gmin SGO5 za 2014 rok.

§ 2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego.

Przewodniczący Zgromadzenia Celowego Związku Gmin SGO5 Julian Sikora

Załącznik do Uchwały Nr III/19/2015
Zgromadzenia Celowego Związku Gmin SGO5
z dnia 29 maja 2015 r.

SPRAWOZDANIE
z wykonania budżetu Celowego Związku Gmin SGO5
za 2014 rok

W S T Ę P

==========

Budżet Celowego Związku Gmin SGO5 na 2014 rok uchwalony został w dniu 20 grudnia 2013 roku Uchwałą Nr XI.33.2013 Zgromadzenia Celowego Związku Gmin.

Plan dochodów budżetowych wynosił 5 491 088,00 zł, w tym:

1. dochody bieżące 5 491 088,00 zł,

2. dochody majątkowe 0,00 zł.

Plan wydatków budżetowych wynosił 5 491 088,00 zł, w tym:

1. wydatki bieżące 5 241 088,00 zł,

2. wydatki majątkowe 250 000,00 zł.

W trakcie roku 2014 wprowadzono zmiany w budżecie Celowego Związku Gmin SGO5.

1. Uchwała Nr 2/2014 Zarządu Celowego Związku Gmin SGO5 z 12 marca 2014 roku - zwiększenie/zmniejszenie wydatków bieżących o kwotę 14 458,00 zł na realizację celów bieżących.

2. Uchwała Nr XII.36.2014 Zgromadzenia Celowego Związku Gmin SGO5 z 31 marca 2014 roku - zmniejszenie wydatków bieżących o kwotę 6 000,00 zł i zwiększenie wydatków gospodarki komunalnej o kwotę 6 000,00 zł na dotację celową z budżetu dla pozostałych jednostek.

3. Uchwała Nr 4/2014 Zarządu Celowego Związku Gmin SGO5 z 22 kwietnia 2014 roku - zwiększenia/zmniejszenia wydatków bieżących o kwotę 6 000,00 zł w ramach działu na realizcję bieżących celów.

4. Uchwała Nr 5/2014 Zarządu Celowego Związku Gmin SGO5 z 14 maja 2014 roku - zmniejszenie wydatków bieżących o kwotę 30 000,00 zł i zwiększenie wydatków majątkowych o kwotę 30 000,00 zł na realizację inwestycji budowy PSZOK.

5. Uchwała Nr XIV/39/2014 Zgromadzenia Celowego Związku Gmin SGO5 z 30 września 2014 roku - zwiększenie dochodów bieżących o kwotę 626 000,00 zł, zwiększenie wydatków bieżących o kwotę 1 158 580,00 zł oraz zwiększenie wydatków majątkowych o kwotę 50 000,00 zł na realizację zadań inwestycyjnych.

6. Uchwała Nr 8/2014 Zarządu Celowego Związku Gmin SGO5 z 20 października 2014 roku - zwiększenia/zmniejszenia wydatków bieżących o kwotę 6 000,00 zł w ramach działu na realizację bieżących celów.

7. Uchwała Nr 11/2014 Zarządu Celowego Związku Gmin SGO5 z 4 grudnia 2014 roku - zwiększenia/zmniejszenia wydatków bieżących o kwotę 12 000,00 zł w ramach działu na realizację bieżących celów.

8. Uchwała Nr XVII/48/2014 Zgromadzenia Celowego Związku Gmin SGO5 z 19 grudnia 2014 roku - zwiększenie dochodów bieżących o kwotę 210 000,00 zł oraz zwiększenie łącznych wydatków o kwotę 210 000,00 zł, w tym: wydatki bieżące zwiększa się o kwotę 285 000,00 zł, a wydatki majątkowe zmniejsza się o kwotę 75 000,00 zł.

ZBIORCZE ZESTAWIENIE ZMIAN BUDŻETU CELOWEGO ZWIĄZKU GMIN SGO5 na dzień 31 grudnia 2014 roku:

DOCHODY CELOWEGO ZWIĄZKU GMIN SGO5

Zwiększenia planu dochodów - razem 844 600,00

- zwiększenie dochodów bieżących z tytułu wpływów z opłat lokalnych 744 000,00

- zwiększenie dochodów bieżących z tytułu grzywny i innych kar pieniężnych od osób prawnych 11 100,00

- zwiększenie dochodów bieżących z tytyłu różnych opłat 50 000,00

- zwiększenie dochodów bieżących - pozostałe odsetki 38 000,00

- zwiększenie dochodów bieżących - różne rozliczenia finansowe - pozostałe odsetki 1 500,00

Zmniejszenia planu dochodów - razem 8 000,00

- zmniejszenia dochodów bieżących - pozostałe odsetki 8 000,00

WYDATKI CELOWEGO ZWIĄZKU GMIN SGO5

Zwiększenia planu wydatków - razem 1 924 458,00

- zwiększenia wydatków - dodatkowe wynagrodzenia roczne 8 158,00

- zwiększenia wydatków - zakup usług pozostałych 40 480,00

- zwiększenia wydatków - zakup usług dostępu do sieci internet 6 300,00

- zwiększenia wydatków - opłaty z tytułu usług telekomunikacyjnych świadczonych w publicznej sieci telefonicznej 120,00

- zwiększenia wydatków - opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia garażowe 100,00

- zwiększenia wydatków majątkowych - wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 20 000,00

- zwiększenia wydatków - zakup materiałów - gospodarka komunalna i ochrona środowiska 6 000,00

- zwiększenia wydatków - zakup usług pozostałych - gospodarka komunalna i ochrona środowiska 1 497 300,00

- zwiększenia wydatków majątkowych - wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych 310 000,00

- zwiększenia wydatków majątkowych - wydatki inwestycyjne pozostałych jednostek 30 000,00

- zwiększenia wydatków - dotacja celowa - gospodarka komunalna i ochrona środowiska 6 000,00

Zmniejszenia planu wydatków - razem 505 878,00

- zmniejszenia wydatków - wynagrodzenia bezosobowe 58 158,00

- zmniejszenia wydatków - składki na ubezpieczenie społeczne 1 800,00

- zmniejszenia wydatków - składki na Fundusz Pracy 500,00

- zmniejszenia wydatków - wynagrodzenia bezosobowe 12 300,00

- zmniejszenia wydatków - materiały i wyposażenie 10 020,00

- zmniejszenia wydatków - opłaty z tytułu telekomunikacyjnych świadczonych w ruchomej sieci telefonicznej 100,00

- zmniejszenia wydatków - podróże służbowe krajowe 9 000,00

- zmniejszenia wydatków - podróże od nieruchomości 6 000,00

- zmniejszenia wydatków majątkowych - wydatki na zakupy inwestycyjne pozostałych jednostek 20 000,00

- zmniejszenia wydatków majątkowych - wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych 10 000,00

- zmniejszenia wydatków bieżących z tytułu zakupu usług pozostałych 30 000,00

- zmniejszenia wydatków - zakup materiałów - gospodarka komunalna i ochrona środowiska 4 000,00

- zmniejszenia wydatków bieżących - rezerwy 6 000,00

- zmniejszenia wydatków - dotacja celowa - gospodarka komunalna i ochrona środowiska 6 000,00

- zmniejszenia wydatków inwestycyjnych pozostałych jednostek 260 000,00

- zmniejszenia wydatków inwestycyjnych jednostek budżetowych 72 000,00

Po wymienionych zmianach:

- planowane dochody budżetu Celowego Związku Gmin SGO5 uległy zwiększeniu o kwotę 836 600,00 zł,

- planowane wydatki budżetu Celowego Związku Gmin SGO5 uległy zwiększeniu o kwotę 1 418 580,00 zł,

- planowany deficyt budżetu Celowego Związku Gmin 581 980,00 zł.

Plan dochodów budżetowych na 2014 rok po zmianach - 6 327 688,00 zł, wykonany został w wysokości 6 279 157,11 zł, co stanowi 99,23% planu.

Z planowanych dochodów po zmianach przeznaczono:

- na dochody bieżące 6 327 688,00 zł, z czego wykonano 6 279 157,11 zł, tj. 99,23%,

- na dochody majątkowe 0,00 zł, z czego wykonano 0,00 zł, tj. 100%.

Plan wydatków budżetowych na 2014 rok po zmianach - 6 909 668,00 zł, wykonany został w wysokości 6 768 516,81 zł, co stanowi 97,96% planu.

Z planowanych wydatków przeznaczono:

- na wydatki bieżące kwotę 6 661 668,00 zł, z czego wykonano 6 524 311,34 tj. 97,94%,

- na wydatki majątkowe kwotę 248 000,00 zł, z czego wykonano 244 205,47 zł, tj. 98,47%.

Planowany deficyt budżetu Celowego Związku Gmin SGO5 za rok 2014 wynosi 581 980,00 zł, z czego wykonano 489 359,70 zł tj. 84,09%.

WYKONANIE DOCHODÓW BUDŻETU CELOWEGO ZWIĄZKU GMIN SGO5 na dzień 31 grudnia 2014 roku

DZIAŁ	ROZDZIAŁ	PARAGRAF	WYSZCZEGÓLNIENIE	PLAN	WYKONANIE	%
750			Administracja publiczna	50 688,00	50 726,00	100,07
	75095		Pozostała działalność	50 688,00	50 726,00	100,07
		2900	Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań bieżących	50 688,00	50 726,00	100,07
756			Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadajacych osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem	6 274 000,00	6 226 058,30	99,24
	75618		Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw	6 274 000,00	6 226 058,30	99,24
		0410	Wpływy z opłaty skarbowej	0,00	25,00	-
		0490	Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw	6 180 900,00	6 141 436,02	99,36
		0580	Grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych	11 100,00	11 100,00	100,00
		0690	Wpływy z różnych opłat	50 000,00	46 049,00	92,10
		0920	Pozostałe odsetki	32 000,00	27 448,28	85,78
758			Różne rozliczenia	3 000,00	2 372,81	79,09
	75814		Rózne rozliczenia finansowe	3 000,00	2 372,81	79,09
		0920	Pozostałe odsetki	3 000,00	2 372,81	79,09
			Razem:	6 327 688,00	6 279 157,11	99,23

Wykonanie dochodów przedstawia się następująco:

Lp.	Wyszczególnienie	Kwota	Udział % w dochodach ogółem
1.	Dochody od osób prawnych, fizycznych i innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej	6 226 058,30	99,15	100,00
2.	Pozostałe dochody	53 098,81	0,85
	Ogółem wykonanie dochodów CZG SGO5 na dzień 31.12.2014 roku	6 279 157,11	100,00	100,00

Dochody Celowego Związku Gmin SGO5 wg źródeł pochodzenia na dzień 31 grudnia 2014 roku

Planowany udział dochodów przedstawia się następująco:

Lp.	Wyszczególnienie	Kwota	Udział % w dochodach ogółem
1.	Dochody od osób prawnych, fizycznych i innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej	6 274 000,00	99,15	100,00
2.	Pozostałe dochody	53 688,00	0,85
	Ogółem plan dochodów Celowego Związku Gmin SGO5 na 2014 rok	6 327 688,00	100,00	100,00

WYKONANIE WYDATKÓW Celowego Związku Gmin SGO5 na dzień 31 grudnia 2014 roku

DZIAŁ	ROZDZIAŁ	PARAGRAF	WYSZCZEGÓLNIENIE	PLAN	WYKONANIE	%
750			Administracaj publiczna	609 344,00	578 769,02	94,98
	75095		Pozostała działalność	609 344,00	578 769,02	94,98
		4010	Wynagrodzenia osobowe pracowników	253 842,00	254 188,05	100,14
		4040	Dodatkowe wynagrodzenie roczne	8 158,00	8 158,00	100,00
		4110	Składki na ubezpieczenia społeczne	55 000,00	50 116,93	91,12
		4120	Składki na Fundusz Pracy	7 300,00	6 750,25	92,47
		4170	Wynagrodzenia bezosobowe	17 700,00	17 070,00	96,44
		4210	Zakup materiałów i wyposażenia	39 624,00	31 843,25	80,36
		4260	Zakup energii	12 000,00	6 065,85	50,55
		4270	Zakup usług remontowych	6 000,00	5 900,00	98,33
		4280	Zakup usług zdrowotnych	300,00	220,00	73,33
		4300	Zakup usług pozostałych	142 000,00	136 965,88	96,45
		4350	Zakup usług dostępu do sieci internet	10 500,00	10 415,39	99,19
		4360	Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w ruchomej publicznej sieci telefonicznej	1 400,00	1 204,05	86,00
		4370	Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych świadczonych w stacjonarnej publicznej sieci telefonicznej	2 120,00	1 970,46	92,95
		4400	Opłaty za administrowanie i czynsze za budynki, lokale i pomieszczenia garażowe	5 140,00	5 071,63	98,67
		4410	Podróże służbowe krajowe	15 000,00	12 065,99	80,44
		4430	Różne opłaty i składki	2 000,00	1 975,00	98,75
		4440	Odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych	8 260,00	7 657,51	92,71
		4480	Podatek od nieruchomości	5 000,00	4 507,00	90,14
		4700	Szkolenia pracowników niebędących członkami korpusu służby cywilnej	8 000,00	6 815,97	85,20
		6060	Wydatki na zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych	10 000,00	9 807,81	98,08
		6140	Wydatki na zakupy inwestycyjne pozostałych jednostek	0,00	0,00	0,00
758			Różne rozliczenia	0,00	0,00	0,00
	75818		Rezerwy ogólne i celowe	0,00	0,00	0,00
		4810	Rezerwy	0,00	0,00	0,00
900			Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	6 300 324,00	6 189 747,79	98,24
	90002		Gospodarka odpadami	6 300 324,00	6 189 747,79	98,24
		2800	Dotacja celowa z budżetu dla pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych	0,00	0,00	0,00
		4210	Zakup materiałów i wyposażenia	2 000,00	1 453,05	72,65
		4300	Zakup usług pozostałych	6 060 324,00	5 953 897,08	98,24
		6050	Wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych	238 000,00	234 397,66	98,49
		6130	Wydatki inwestycyjne pozostałych jednostek	0,00	0,00	0,00
			RAZEM:	6 909 668,00	6 768 516,81	97,96

Realizacja wydatków bieżących przedstawia się następująco:

Wyszczególnienie	Plan w złotych	Wykonanie w złotych	% wykonania planu	Udział % w wykonanych wydat. bieżących
Wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń	342 000,00	336 283,23	98,33	5,15
Pozostałe wydatki bieżące	6 319 668,00	6 188 028,11	97,92	94,85
Razem wydatki bieżące	6 661 668,00	6 524 311,34	97,94	100,00

ZESTAWIENIE PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW BUDŻETU na dzień 31.12.2104 r.

Lp.	Treść	Plan	Wykonanie
1.	Przychody budżetu	581 980,00	604 457,05
1a.	- nadwyżka z lat ubiegłych	581 980,00	604 457,05
1b.	- na pokrycie deficytu	581 980,00	489 359,70
2.	Dochody budżetu	6 327 688,00	6 279 157,11
3.	Razem przychody i dochody budżetu (1+2)	6 909 668,00	6 883 614,16
	ROZCHODY BUDŻETU
4.	Rozchody budżetu	0,00	0,00
5.	Wydatki budżetu	6 909 668,00	6 768 516,81
6.	Razem rozchody i wydatki budżetu (4+5)	6 909 668,00	6 768 516,81

Zestawienie stanu zobowiązań wymagalnych i niewymagalnych do zapłaty oraz stanu zobowiązań długoterminowych na dzień 31 grudnia 2014 roku

Lp.	Wyszczególnienie	Kwota w zł
1	2	3
I.	Zobowiązania krótkoterminowe wymagalne do zapłaty	0,00
II.	Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe niewymagalne do zapłaty Poczta Polska S.A. - 6 882,50 zł, Orange Polska S.A. - 123,20 zł PGKiM Stare Kurowo - 40,96 zł P.P.H.U. ALFA - 73,34 zł, TEW Gosp. Odpadami - 749 024, 64 zł Pozostałe zobowiązania (z tyt. wynagrodz., rozrachunki publiczno-prawne, budżetowe- 46 850,17 zł	802 994,81
	Razem zobowiązania krótkoterminowe (I+II)	802 994,81
III.	Zobowiązania z tytułu pożyczek z budżetu państwa	0,00
IV.	Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów:	0,00
	Razem zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek (III+IV)	0,00

P O D S U M O W A N I E

Przedstawione analizy z wykoania dochodów i wydatków budżetowych odzwierciedlają przebieg realizacji założonego planu budżetu Celowego Związku Gmin SGO5 za rok 2014.

Dochody budżetowe w roku 2014 wykonano w wysokości 99,23% planu (plan 6 327 688,00 zł, wykonanie 6 279 157,11 zł), z tego:

- dochody bieżące w 99,23% (plan 6 327 688,00 - wykonanie 6 279 157,11)

- dochody majątkowe (plan 0,00 zł - wykonanie 0,00 zł).

Dochody wykonane wynikają z wpłat gmin, z opłat z zagospodarowania odpadów w roku 2014.

Wydatki w roku 2014 wykonano w wysokości 97,96% planu (plan 6 909 668,00 zł, wykonanie 6 768 516,81 zł), z tego:

- wydatki bieżące w 97,94% (plan 6 661 668,00 zł, wykonanie 6 524 311,34 zł),

- wydatki majątkowe w 98,47% (plan 248 000,00 zł, wykonanie 244 205,47 zł).

W wykonanych wydatkach bieżących udział procentowy wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń wynosi 5,15% pozostałych wydatków bieżących 94,85%.

Budżet za rok 2014 zakończył się deficytem w kwocie 489 359,70 zł (planowany deficyt 581 980,00 zł).

Ogólny stan zobowiązań Celowego Związku Gmin SGO5 na dzień 31.12.2104r. przedstawia się następująco:

- zobowiązania krótkoterminowe - 802 994,81 zł,

- zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów na wydatki majątkowe - 0,00 zł.

W roku 2014 Celowy Związek Gmin SGO5 zrealizował zadania inwestycyjne, zostały wybudowane PSZOK w Zwierzynie oraz PSZOK w Strzelcach Krajeńskich.

INFORMACJA O STANIE MIENIA KOMUNALNEGO
sporządzona na dzień 31 grudnia 2014 roku

Mienie stanowiące własność Skarbu Państwa stało się z mocy ustawy z 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (t.j. z 2013 r. Dz. U. poz. 594 z późn. zmianami) własnością samorządu terytorialnego.

I Wartość budynków, budowli i pozostałych składników majątkowych przedstawia się następująco:

Dane dotyczące własności, będących w bezpośrednim administrowaniu przez Celowy Związek Gmin.

Lp.	Wyszczególnienie	Stan na 31.12.2014r.
		Ilość	Wartość w zł
1.	Zestaw komputerowy z monitorem	3	13 202,45
2.	Serwer z wyposażeniem	1	20 765,22
3.	Skaner dokumentowy PANASONIC	1	3 660,79
4.	Serwer komunikacyjny	1	11 598,11
5.	Kontenery - PSZOK Zwierzyn	2	10 200,48
6.	Kamera bezprzewodowa - PSZOK Zwierzyn	1	1 978,36
7.	Ogrodzenie terenu - PSZOK Zwierzyn	1	10 903,11
8.	Plac utwardzony - PSZOK Strzelce Krajeńskie	1	149 207,50
9.	Ogrodzenie terenu - PSZOK Strzelce Krajeńskie	1	24 799,05
10.	Budynek barak - PSZOK Strzelce Krajeńskie	1	20 853,63
11.	Oświetlenie terenu - PSZOK Strzelce Krajeńskie	1	22 119,18
12.	Laptop LENOVO i7	1	3 600,00
011 RAZEM		292 887,88 zł
020 Wartości niematerialne i prawne		44 574,27 zł
013 Pozostałe środki trwałe		24 148,68 zł
TOTAL:		361 610,83 zł