Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. "d" i lit. "i" oraz pkt 10, art. 61 ust. 2 ustawy z dnia 08 marca 1990 roku o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2013r., poz. 594 ze zmianami) oraz art. 211,art. 212, art. 214, art. 222, art. 235, art. 236, art. 237, art. 239, art. 258 ust. 1, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013r., poz. 885 ze zmianami)

Rada Miejska uchwala, co następuje:

§ 1. 1. Ustala się dochody budżetu gminy na rok 2016 w wysokości 25 860 613,00zł, zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały.

2. W ramach dochodów budżetu gminy ustala się:
a. dochody bieżące w kwocie 24 559 613,00zł,
b. dochody majątkowe w kwocie 1 301 000,00zł.

§ 2. 1. Ustala się wydatki budżetu gminy na 2016 rok w wysokości 24 171 665,06zł zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały.

2. Wydatki budżetu gminy obejmują plan wydatków bieżących na łączną kwotę 21 880 665,06zł, w tym:
a. wydatki na wynagrodzenia i składki od nich naliczane - 9 392 837,06zł
b. wydatki związane z realizacją zadań statutowych jednostek budżetowych - 7 136 720,00zł.
c. wydatki na dotacje na zadania bieżące - 866 000,00zł
d. wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych - 3 985 108,00zł
e. wydatki na obsługę długu publicznego - 500 000,00zł.

3. Wydatki budżetu gminy obejmują plan wydatków majątkowych na łączną kwotę - 2 291 000,00zł.

§ 3. 1. Różnica między dochodami i wydatkami stanowi planowaną nadwyżkę budżetową w kwocie 1 688 947,94zł, która zostanie przeznaczona na spłatę kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach ubiegłych.

2. Ustala się rozchody budżetu gminy w łącznej kwocie 1 688 947,94zł - jak w załączniku nr 3 do uchwały.

§ 4. 1. Tworzy się rezerwę ogólną w kwocie 100 000,00zł.

2. Tworzy się rezerwy celowe budżetu gminy w łącznej kwocie 160 000,00zł z czego:
a. na wydatki na wynagrodzenia i pochodne od nich dla pracowników zatrudnianych w ramach prac publicznych i interwencyjnych 100 000,00zł,
b. na wydatki bieżące związane z realizacją zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego 60 000,00zł

§ 5. Dochody i wydatki budżetu obejmują:

1. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, określa się zgodnie z załącznikami nr 4 i 5.

2. Dochody z opłat z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych i wydatki budżetu na realizację zadań ujętych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii - zgodnie z załącznikiem nr 6.

3. Dochody związane z gromadzeniem środków za korzystanie ze środowiska i wydatki z tym związane - zgodnie z załącznikiem nr 7.

§ 6. Wydatki budżetu gminy obejmują planowane kwoty dotacji udzielane w roku 2016 - jak w załączniku nr 8.

§ 7. 1. Ustala się limit zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek zaciąganych na sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu - w kwocie 1 500 000,00zł.

2. Ustala się limit udzielanych w roku budżetowym poręczeń - w kwocie 500 000,00zł.

§ 8. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy do:

1. zaciągania kredytów i pożyczek na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu do wysokości 1 500 000,00zł.

2. udzielania w roku budżetowym poręczeń do kwoty 500 000,00zł.

3. dokonywania zmian budżetu w granicach działu wydatków polegających na przesunięciach planu wydatków bieżących w zakresie środków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy oraz wydatków majątkowych.

4. lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż prowadzący obsługę budżetu gminy.

§ 9. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Ośna Lubuskiego

§ 10. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016r. i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr VIII/94/2015
Rady Miejskiej w Ośnie Lubuskim
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr VIII/94/2015
Rady Miejskiej w Ośnie Lubuskim
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr VIII/94/2015
Rady Miejskiej w Ośnie Lubuskim
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr VIII/94/2015
Rady Miejskiej w Ośnie Lubuskim
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr VIII/94/2015
Rady Miejskiej w Ośnie Lubuskim
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr VIII/94/2015
Rady Miejskiej w Ośnie Lubuskim
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr VIII/94/2015
Rady Miejskiej w Ośnie Lubuskim
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr VIII/94/2015
Rady Miejskiej w Ośnie Lubuskim
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Uzasadnienie

Opracowany projekt budżetu określa wszystkie możliwe do pozyskania źródła dochodów oraz niezbędny zakres wydatków budżetowych.

Ogółem dochody ustalono na kwotę 25 860 613,00zł, z czego:

· dochody bieżące 24 559 613,00zł

· dochody majątkowe 1 301 000,00zł

Szacując dochody gminy wzięto pod uwagę otrzymane zawiadomienia o wysokości planowanych dotacji na 2016 rok oraz przewidywane wykonanie dochodów własnych w 2015r. Dochody gminy na rok 2016 wg działów i ważniejszych źródeł pochodzenia przedstawia załącznik nr 1 do uchwały.

Planując poziom dochodów bieżących budżetu gminy na 2016r. w zakresie podatków i opłat lokalnych uwzględniono ich wzrost o około 1%. Uwzględniono również wzrost dochodów z tytułu udziału gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa od osób fizycznych w wysokości zgodnej z zawiadomieniem z Ministerstwa Finansów.

Dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań zleconych zaplanowano w kwocie 2 685 099,00zł oraz dotacje na dofinansowanie bieżących zadań własnych w wysokości 935 600,00zł. Znacząco obniżone zostały kwoty dotacji na dofinansowanie zadań bieżących z zakresu opieki społecznej. Zmniejszono dotację na wypłatę zasiłków okresowych, zasiłków stałych oraz dotację do utrzymania terenowego ośrodka pomocy społecznej.

Zaplanowano subwencję ogólną w wysokości 6 535 382,00zł. W ramach subwencji ogólnej wzrosła część oświatowa o 7,1% i w 2016r. wynosić będzie 5 239 946,00zł. Zgodnie z zawiadomieniem z Ministerstwa Finansów zwiększona została również część równoważąca subwencji ogólnej o 14,92% w stosunku do roku 2015, oraz część wyrównawcza subwencji ogólnej o 4,79%

Kwoty dotacji celowych oraz subwencji nie są ostateczne i w trakcie roku budżetowego mogą ulec zmianie.

W zakresie dochodów majątkowych zaplanowano:

- dochody ze sprzedaży składników majątkowych1 300 000,00zł

- dochody z przekształcenia prawa użytkowania wieczystego

w prawo własności1 000,00zł

Planując dochody majątkowe ze sprzedaży nieruchomości przyjęto sprzedaż 20 działek budowlanych o wartości 50 000,00zł każda. Ponadto w 2016r. kontynuowana będzie sprzedaży działek przeznaczonych na działalność gospodarczą przy obwodnicy Ośna Lubuskiego. Szacowane dochody ze sprzedaży tych działek wyniosą 300 000,00zł.

Kwoty zaplanowane do pozyskania po stronie dochodów zaplanowano przeznaczyć na finansowanie zadań w działach i rozdziałach, które przedstawia załącznik nr 2.

Przy szacowaniu wydatków na rok 2016 należałoby założyć ich wzrost zgodnie z planowanym wzrostem cen towarów i usług konsumpcyjnych w 2016 roku. Nie jest to jednak możliwe we wszystkich działach z uwagi na ograniczenia wynikające z możliwości pozyskania dochodów.

Wydatki ogółem zaplanowano na poziomie 24 171 665,06zł w tym:

· wydatki na zadania bieżące 21 880 665,06zł

· wydatki na zadania majątkowe 2 291 000,00zł.

Wydatki bieżące budżetu gminy to wszystkie wydatki związane z realizacją bieżących zadań gminnych a więc wydatki na oświatę i wychowanie, opiekę społeczną, funkcjonowanie administracji samorządowej, utrzymanie dróg, oświetlenie uliczne, oczyszczanie miasta, organizacja imprez kulturalnych, utrzymanie stadionu miejskiego.

W 2016r. przewidziano wzrost wynagrodzeń dla pracowników jednostek gminnych w wysokości 1%. Uwzględniono również wzrost wynagrodzeń powiązany z awansem zawodowym, wzrost dodatków z tytułu wysługi lat oraz nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne.

Ponadto w ramach wydatków bieżących zaplanowano wydatki na dotacje do zadań bieżących.

W 2016r. na dotacje została przeznaczona kwota 866 000,00zł, z czego:

· Dotacja dla Miejskiego Domu Kultury300 000,00zł

· Dotacja dla biblioteki60 000,00zł

· Dotacja na realizację programu zdrowotnego -

Rehabilitacja lecznicza mieszkańców miasta i gminy

Ośno Lubuskie50 000,00zł

· Dotacja na funkcjonowanie świetlicy socjoterapeutycznej 26 000,00zł

· Dotacja na konserwacje obiektów zabytkowych80 000,00zł

· Dotacja na upowszechnianie sportu350 000,00zł

W budżecie gminy na 2015 rok zaplanowano rezerwę ogólną w wysokości 100 000,00zł oraz rezerwy celowe w łącznej kwocie 160 000,00zł. Rezerwy celowe przeznaczono na :

- wypłatę wynagrodzeń dla pracowników zatrudnianych w ramach prac publicznych i interwencyjnych w wysokości 100 000,00zł

- zadania związane z zarządzaniem kryzysowym w kwocie 60 000,00zł.

W ogólnej kwocie wydatków zaplanowano kwotę 2 291 000,00zł wydatków majątkowych, co stanowi 9,48% planowanych wydatków ogółem.

Zaplanowane rozchody budżetu w wysokości 1 688 947,94zł przeznaczone są na spłatę wymagalnych w 2016r. rat kredytów.

Budżet gminy na 2016r. nie uwzględnia wolnych środków o których mowa w art. 217 ust. 2, pkt 6 ustawy o finansach publicznych. Po zatwierdzeniu sprawozdań finansowych za 2015r. wolne środki zostaną wprowadzone do budżetu gminy w realnej wysokości.