Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 4 oraz art. 73a ust. 1, 2 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz.U. z 2013r., poz. 594 ze zm.) oraz art. 211, art. 212, art. 217, art. 222, art. 235, art. 236, art. 258, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2013r., poz. 885 ze zm.) - uchwala się, co następuje:

§ 1. Określa się łączną kwotę planowanych dochodów budżetu Związku Celowego Gmin MG-6 na rok 2016 w wysokości 28.047.510,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały, w tym:

1. dochody bieżące: 28.047.510,00 zł,

2. dochody majątkowe: 0,00 zł.

§ 2. Określa się łączną kwotę planowanych wydatków budżetu Związku Celowego Gmin MG-6 na rok 2016 w wysokości 28.047.510,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały, w tym:

1) wydatki bieżące: 26.441.798,00 zł,

2) wydatki majątkowe: 1.605.712,00 zł.

1. Z wydatków bieżących budżetu przeznacza się łącznie na:

1) wydatki bieżące jednostek budżetowych w łącznej kwocie 26.441.798,00 zł, w tym:

a) wynagrodzenia i składki od nich naliczane: 1.111.288,00 zł,

b) wydatki związane z gospodarką odpadami: 25.036.010,00 zł,

c) rezerwę ogólną : 262.000,00 zł,

d) obsługę długu publicznego : 30.000,00 zł,

e) świadczenia na rzecz osób fizycznych: 2.500,00 zł.

2. Z wydatków majątkowych przeznacza się łącznie na:

1) wydatki na zakupy inwestycyjne: 210.000,00 zł,

2) wydatki inwestycyjne : 1.395.712,00 zł.

§ 3. Upoważnia się Zarząd Związku Celowego Gmin MG-6 do:

1. dokonywania zmian:

a) w planie wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy w ramach działu,

b) w planie wydatków majątkowych w ramach działu,

c) w planie wydatków w ramach działu, polegających na zwiększeniu lub zmniejszeniu wydatków majątkowych z odpowiednią zmianą (zwiększeniem lub zmniejszeniem) w zakresie wydatków bieżących w ramach działu,

2. zaciągania zobowiązań do wysokości kwot ustalonych w budżecie,

3. dokonwyanie lokat wolnych środków na rachunkach bankowych mających siedzibę na terytorium Rzeczpospolitej Polskiej,

§ 4. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek na pokrycie występującego w ciągu roku deficytu do kwoty 1. 500.00,00 zł.

§ 5. Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Związku Celowego Gmin MG-6.

§ 6. Uchwała budżetowa wchodzi w życie z dniem 01 stycznia 2016 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Lubuskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XII/27/2015
Zgromadzenia Związku Celowego Gmin MG-6
z dnia 14 grudnia 2015 r.

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XII/27/2015
Zgromadzenia Związku Celowego Gmin MG-6
z dnia 14 grudnia 2015 r.

Uzasadnienie

do uchwały

w sprawie uchwalenia projektu budżetu Związku Celowego Gmin MG6 na rok 2016.

W roku 2015 została dokonana zmiana wysokości opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi, a także został rozstrzygnięty przetarg na realizację usług odbioru i zagospodarowania odpadów komunalnych w sektorze pierwszym. Te dwa elementy zdeterminowały kształtowanie się łącznych dochodów Związku, oraz kosztów prowadzenia systemu, zarówno w roku bieżącym jak i w roku 2016. Należy także uwzględniać fakt, że dla sektora pierwszego w roku 2016 zostanie przeprowadzony kolejny przetarg, którego efekt finansowy jest trudny do precyzyjnego określenia. Zarząd Związku przedstawia Zgromadzeniu Związku projekt planu finansowego na rok 2016, mający na uwadze powyżej opisane uwarunkowania.

Dochody

Zmiana stawki opłaty zaczęła obowiązywać od 1 czerwca 2015 roku. Analiza kilkumiesięcznych wpływów z tytułu opłat wskazuje na ustabilizowanie się miesięcznych kwot na poziomie około
2,2 mln zł, co wraz z zakładanym 3% wzrostem wpływów z tytułu planowanych do podjęcia działań windykacyjnych pozwala na przyjęcie założenia, że łączne wpływy z tego tytułu ukształtują się
na poziomie 28 047 510 zł.

Przyjęta 25 czerwca 2014 r. uchwała Nr XXVI/88/2014 Zgromadzenia Związku ustaliła stawki składki członkowskiej uczestników Związku na poziomie 8 zł od osoby w przypadku mieszkańców Gorzowa, oraz 29 zł w przypadku mieszkańców pozostałych gmin. Pozwoliło to na zasilenie budżetu Związku łączną kwotą w wysokości 2 129 319 zł w roku bieżącym. Wzrost wpływów z tytułu opłaty
za gospodarowanie odpadami pozwala na zaplanowanie stawek składki członkowskiej na poziomie wcześniejszym, skutkującym wpływem do budżetu na poziomie 841 510 zł.

Uwzględniając wpływy z tytułu kosztów upomnień (5 000 zł), odsetek od nieterminowych wpłat
z tytułu opłaty (3 000 zł) oraz odsetek od lokat bankowych (6 000 zł) łączne dochody
w roku 2016 ukształtują się na poziomie 28 047 510 złotych, co stanowi wzrost o 9,12%
w stosunku do ostatecznej wersji planu finansowego na rok 2015.

Wydatki

Mając na uwadze trudny do precyzyjnego przewidzenia efekt rozstrzygnięcia przetargu na odbiór
i zagospodarowanie odpadów w sektorze pierwszym (wrzesień 2016) planuje się utworzenie rezerwy ogólnej w wysokości 262 000 zł, tak aby zabezpieczyć dostępność środków finansowych
w przypadku gdyby rozstrzygnięcie tego przetargu nie było możliwe na zakładanym w budżecie poziomie. Należy przy tym wskazać, że poza czynnikami inflacyjnymi nie występują inne okoliczności wymuszające wzrost oczekiwań operatorów systemu w tym obszarze.

Zrównoważony budżet i wciąż rosnące wpływy z opłat za odbiór odpadów komunalnych w roku bieżącym, pozwala zakładać przywrócenie w roku przyszłym płynności finansowej, a tym samym rezygnację w drugiej połowie roku z przyznanego limitu debetowego. Pozwoli to na zaoszczędzenie w relacji do roku bieżącego kwoty około 20 000 zł tytułem kosztów obsługi długu publicznego.

Wydatki bieżące administracji Biura planowane w roku przyszłym (w wysokości 1 853 788 zł) będą wyższe o 453,8 tys. zł od przewidywanego wykonania roku bieżącego. Stosunkowo najwyższy wzrost jest planowany w pozycji umowy o pracę (o kwotę 254 950 zł). Wynika to z zamiaru przebudowy struktury Biura Związku, w tym między innymi w związku z utworzeniem wieloosobowych stanowisk pracy dedykowanych biuru obsługi klienta (konieczność zdecydowanego podniesienia jakości obsługi interesantów) a także działowi kontroli oraz windykacji. Zakłada się, że łącznie powstanie 5 nowych stanowisk pracy, w tym jedno kierownicze. Ponadto zakłada się, że powinien nastąpić wzrost przeciętnej płacy zatrudnionych pracowników, na poziomie nieznacznie przekraczającym planowany wskaźnik inflacji na rok przyszły. Jest to wskazane między innymi z uwagi na znaczące obciążenie poszczególnych stanowisk pracy, będące pochodną między innymi utrzymywania zespołu pracowniczego mniejszego niż ilość niezbędnych do podjęcia działań.

Stabilizowanie zespołu pracowniczego i jego stopniowa rozbudowa do rozmiarów wynikających
z realizowanych działań, a także znaczące postępy w porządkowaniu posiadanych baz danych oraz doskonalenie narzędzi informatycznych pozwoli na stopniowe redukowanie wydatków na umowy zlecenia (o kwotę 47 755 zł). Łącznie więc w projekcie planu finansowego na rok 2016 zmiany
w obszarze płac i ich pochodnych zamkną się wzrostem rzędu 255 466 zł. Zamiar wynajęcia pomieszczenia na parterze budynku w którym mieści się siedziba Biura w celu utworzenia profesjonalnego Biura Obsługi Klienta (dostępność dla osób w podeszłym wieku oraz niepełnosprawnych ruchowo) spowoduje zwiększenie wydatków, zarówno w celu wyposażenia tych pomieszczeń, jak i kosztów wynajmu wraz z pochodnymi (np. koszty zakupu energii). Planowane są także wzrosty wydatków związane z podróżami krajowymi oraz szkoleniami pracowników. Dotychczas przeznaczane na te cele środki były nieadekwatne do skali działania Związku i nie gwarantowały właściwego przygotowania zawodowego zespołu pracowniczego.
W planie finansowym zakłada się więc wydatkowanie kwoty 10 000 zł na podróże służbowe oraz 70 000 zł na szkolenie pracowników (nie bez znaczenia jest zmiana interpretacji przepisów w tym obszarze, co do kwalifikowania poszczególnych wydatków w § 441 oraz § 470).

Razem wydatki bieżące zamkną się kwotą 26 411 798 zł, to jest większą o 1 303 063 zł niż aktualny plan roku bieżącego.

W roku 2016 planuje się wydatkowanie kwoty 210 000 zł. na wydatki majątkowe (zakupy inwestycyjne jednostek budżetowych). W ramach tej kwoty zostaną zakupione między innymi : samkochód osobowy na potrzeby kontroli, urządzenie skanująco-drukujące (niezbędne do obsługi wydruków masowych, w tym związanych z uruchomieniem działań windykacyjnych), kopertownica, meble do BOK oraz dla nowo zatrudnianych pracowników, klimatyzacja we wszystkich pomieszczeniach biurowych. Ponadto przewiduje się wydatkowanie kwoty 1.395.712 zł na wydatki inwestycyjne jednostek budżetowych, w tym na budowę punktów selektywnej zbiórki odpadów komunalnych.Największe nakłady finansowe zostaną poniesione na utrzymanie systemu gospodarki odpadami. Wyniosą one łącznie 26 149 798 zł w skali całego roku. Zakłada się przy tym, że w okresie trzech pierwszych kwartałów koszty te będą analogiczne jak w roku bieżącym, a jedynie w okresie IV kwartału może nastąpić wzrost kosztów obsługi systemu w sektorze pierwszym (w wyniku rozstrzygnięcia przetargu). Planowana kwota będzie o 4,36% wyższa od kosztów planowanych
do poniesienia w roku bieżącym.

Łącznie więc wydatki planowane w roku przyszłym wyniosą 28 047 510 zł i będą o 11,70 % wyższe
niż planowane do realizacji w roku bieżącym.

Na planowany wzrost wydatków w kwocie 2 938 775 zł składa się :

- wzrost rezerwy ogólnej o kwotę 222 000 zł

- wzrost wydatków majątkowych o kwotę 1 555 712 zł

- wzrost wydatków bieżących dotyczących gospodarki odpadami w kwocie 1 183 009 zł

a także nie poniesienie wydatków na obsługę długu publicznego w kwocie 21 946 zł

Nadwyżka / deficyt

Mając na uwadze powyższe kształtowanie się dochodów i wydatków nie przewiduje się uzyskania nadwyżki finansowej, przy czym zapewnione będzie finansowanie systemu gospodarki odpadami komunalnymi oraz jego obsługi administracyjnej, a także rozpoczęcie przygotowania i wdrożenia programu budowy punktów selektywnej zbiórki odpadów komunalnych, do czego obliguje ustawa o utrzymaniu czystości i porządku w gminach.