Na podstawie art. 267, art. 269 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) w związku z art. 13 pkt. 5 ustawy z 7 października 1992 r. o regionalnych izbach obrachunkowych (Dz.U. z 2012 r., poz. 1113 ze zm.) oraz art. 13 pkt. 7 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych innych aktów prawnych (Dz. U. z 2011 r. Nr 197, poz. 1172 z późn. zm.), Burmistrz Miasta i Gminy Serock, zarządza co następuje:

§ 1. Przekazać Radzie Miejskiej w Serocku oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie sprawozdanie z wykonania budżetu Miasta i Gminy Serock za rok 2015 wraz z objaśnieniami, stanowiące załącznik nr 1 do niniejszego zarządzenia.

§ 2. Przekazać Radzie Miejskiej w Serocku:

1) sprawozdanie roczne z wykonania planów finansowych:

- Centrum Kultury i Czytelnictwa w Serocku,

- Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Serocku, stanowiące załącznik Nr 2 do niniejszego zarządzenia,

2) informację o stanie mienia Miasta i Gminy Serock, stanowiącą załącznik Nr 3 do zarządzenia.

§ 3. Przekazać Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Warszawie informację o stanie mienia Miasta i Gminy Serock, o której mowa w § 2 pkt 2.

§ 4. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 i 2, podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Mazowieckiego.

§ 5. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU
MIASTA I GMINY SEROCK
ZA ROK 2015. Dochody budżetu Miasta i Gminy w Serocku na 2015r. zostały przyjęte Uchwałą Budżetową Miasta i Gminy Serock Nr 20/III/2014 Rady Miejskiej w Serocku z dnia 22 grudnia 2014r. w łącznej kwocie48.809.619,00 zł, w tym:

- dochody bieżące w kwocie 46.631.656,00 zł,

- dochody majątkowe w kwocie 3.177.963,00 zł.W trakcie realizacji budżetu dochody uległy zmianom, które wprowadzono siedmioma Uchwałami Rady Miejskiej oraz dziewięcioma Zarządzeniami Burmistrza Miasta i Gminy Serock. W wyniku dokonanych zmian plan dochodów budżetowych gminy na dzień 31.12.2015r. wyniósł 54.572.030,63 zł, wykonanie zaś 54.709.247,53 zł, co stanowi 100,25 % planu, w tym:

- dochody bieżące - plan 49.350.635,80 zł, wykonanie 49.999.163,62 zł, tj. 101,31%,

- dochody majątkowe - plan 5.221.394,83 zł, wykonanie 4.710.083,91 zł, tj. 90,21%. Gmina uzyskała od Powiatu Legionowskiego dotację celową w kwocie 154.999,89 zł na utrzymanie dróg powiatowych na terenie gminy, 10.000 zł na organizację Święta Patrona Serocka św. Wojciecha oraz 10.700 zł. na zadania wykonywane w zakresie transportu zbiorowego. Otrzymano też dotację z WFOŚiGW na:

- utylizację azbestu w wysokości 44.076,12 zł.,

- dofinansowanie zadania pn. "Ochrona środowiska naturalnego miasta i gminy Serock poprzez przygotowanie Planu Gospodarki Niskoemisyjnej" w wysokości 25.830 zł.,

- dofinansowanie zadania pn. "Zakup nowego średniego samochodu ratowniczo - gaśniczego 4x4 dla Ochotniczej Straży Pożarnej w Serocku" w wysokości 150.000 zł. Urząd Marszałkowski Województwa Mazowieckiego dofinansował szkolenie specjalistyczne dla 50 osób, zorganizowane w formie wyjazdu studyjnego pn. "Innowacyjne sposoby zagospodarowania i przetwarzania owoców, szansą na podniesienie konkurencyjności gospodarstwa rolnego" w wysokości 14.405 zł. Ponadto gmina miała planowała uzyskać dochody pochodzące ze źródeł UE w kwocie 4.275.119,01 zł, które wykonane zostały w wysokości 3.776.709,07 zł. Wydatki budżetu Miasta i Gminy w Serocku na 2015r. zostały przyjęte w łącznej kwocie 51.296.156,24 zł, w tym:

- wydatki bieżące w kwocie 39.943.930,26 zł,

- wydatki majątkowe w kwocie 11.352.225,98 zł.W trakcie realizacji budżetu wydatki uległy zmianom, które wprowadzono siedmioma Uchwałami Rady Miejskiej oraz dziesięcioma Zarządzeniami Burmistrza Miasta i Gminy Serock. W wyniku dokonanych zmian plan wydatków budżetu gminy na dzień 31.12.2015r. wyniósł 56.454.028,73 zł, wykonanie zaś 54.133.304,69 zł, co stanowi 95,89 % planu, w tym na:

- wydatki bieżące - plan 43.640.594,10 zł, wykonanie 42.060.856,56 zł, tj. 96,38%,

- wydatki majątkowe - plan 12.813.434,63 zł, wykonanie 12.072.448,13 zł, tj. 94,22%. Realizując Uchwały Rady Miejskiej przekazano dotacje celowe z tytułu udzielonej pomocy finansowej dla Powiatu Legionowskiego na współfinansowanie zadania inwestycyjnego pn. "Przebudowa drogi powiatowej Nr 1804W - ul. Nasielska w miejscowości Borowa Góra na terenie gminy Serock" zgodnie z Uchwałą Rady Miejskiej w Serocku Nr 78/IX/2015 z dnia 29.06.2015r. w wysokości 200.000 zł oraz na współfinansowanie zadania inwestycyjnego pn. "Rozbudowa Powiatowego Zespołu Szkół i Placówek Specjalnych w Legionowie - wraz z termomodernizacją i zagospodarowaniem terenu" zgodnie z Uchwałą Rady Miejskiej w Serocku Nr 143/XV/2015 z dnia 30.11.2015r. w wysokości 100.000 zł. Udzielono również dotacji w kwocie 50.000 zł dla Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Serocku na zakup aparatu USG oraz zakupiono usługę zdrowotną na łączną kwotę 15.588 zł związaną z programami zdrowotnymi (szczepienia profilaktyczne przeciwko grypie dla osób z grupy szczególnego ryzyka oraz szczepienia profilaktyczne przeciwko pneumokokom dla dzieci od 2 do 5 lat). Ponadto gmina przeznaczyła kwotę 25.000 zł dla Komendy Policji w Serocku na pokrycie kosztów służb ponadnormatywnych oraz kwotę 20.000 zł dla Komendy Wojewódzkiej Państwowej Straży Pożarnej z przeznaczeniem dla Komendy Powiatowej Państwowej Straży Pożarnej w Legionowie na dofinansowanie zakupu sprzętu ratowniczego i wyposażenia specjalnego - pralnica przemysłowa do prania, impregnacji i odkażania ubrań specjalnych. W budżecie przeznaczono środki w wysokości 27.500 zł dla mieszkańców gminy na dofinansowanie budowy przydomowych oczyszczalni ścieków oraz kwotę 59.500 zł na dofinansowanie wymiany systemów grzewczych na systemy proekologiczne. Przekazano kwotę 444.310,33 zł w formie dotacji dla podmiotów prowadzących niepubliczne przedszkola oraz punkt przedszkolny na terenie gminy Serock. Na koniec 2015r. planowany deficyt budżetu wynosił kwotę 1.881.998,10 zł., który miał być pokryty przychodami pochodzącymi z:

- pożyczki w wysokości 717.000 zł,

- emisji obligacji komunalnych w wysokości 800.000 zł,

- wolnymi środkami jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu, wynikająca z rozliczeń wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych - 364.998,10zł. Na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów oraz na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu Miasta i Gminy Serock w związku z wydatkami inwestycyjnymi gmina planowała wyemitować obligacje komunalne w wysokości 2.700.000 zł oraz zaciągnąć pożyczkę w wysokości 717.000 zł. Jednakże w związku z dobrą realizacją budżetu i uzyskaniem dofinansowania z Mazowieckiej Jednostki Wdrażania Programów Unijnych, gmina zrezygnowała z emisji siedmiu serii obligacji w łącznej kwocie 700.000 zł. Po zamknięciu roku osiągnięto nadwyżkę budżetowy w wysokości 575.942,84 zł. Miasto i Gmina Serock nie przekraczała relacji łącznej kwoty spłat kredytów i pożyczek, wykupu papierów wartościowych oraz łącznej kwoty długu na koniec roku budżetowego, w stosunku do dochodów ogółem. Podstawą do wieloletniego prognozowania były dane budżetowe będące wynikiem analizy danych dotyczących wykonania budżetu za ostatnie 3 lata. Na dzień 31.12.2015r. gmina posiadała zadłużenie w kwocie 13.558.011,68 zł. W zakresie obciążenia długiem spełniony został wymóg art. 243 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009r. a wysokość zadłużenia gminy nie zagraża realizacji budżetu w latach następnych. Dokonano spłaty wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów, pożyczek i wykupu papierów wartościowych w kwocie 2.669.478,48 zł, w tym: z tytułu kredytów w wysokości 418.842,08 zł, pożyczek w wysokości 270.636,40 zł oraz wykupu obligacji komunalnych w wysokości 1.980.000 zł. Poniesiono koszty związane z obsługą długu w wysokości 396.179,81 zł. Łącznie spłata zadłużenia i koszty obsługi długu wynosiły 3.065.658,29 zł, tj. 5,60% w stosunku do dochodów ogółem zgodnie z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Na koniec roku budżetowego wykonane wydatki bieżące stanowiły kwotę 42.060.856,56 zł i były mniejsze niż wykonane dochody bieżące - 49.999.163,62 zł. W związku z powyższym została zachowana relacja zgodnie z art. 242 ustawy o finansach publicznych. W 2015r. Miasto i Gmina Serock uzyskała umorzenie pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na łączną kwotę 12.750 zł. Na koniec 2015r. w budżecie gminy wystąpiły zobowiązania w wysokości 15.169.107,54 zł z tytułu:

- zaciągniętych kredytów na kwotę 862.631,68 zł,

- zaciągniętych pożyczek na kwotę 1.150.380,00 zł,

- wyemitowanych obligacji komunalnych na kwotę 11.545.000 zł,

- dostaw towarów i usług, dodatkowego wynagrodzenia rocznego wraz z pochodnymi na kwotę 1.611.095,86 zł. Na koniec roku należności wynosiły 6.191.781,13 zł, w tym należności wymagalne w wysokości 4.040.679,24 zł i były to głównie należności z tytułu zaliczki alimentacyjnej, funduszu alimentacyjnego, należności podatkowych, czynszów oraz innych opłat. Miasto i Gmina Serock na dzień 31.12.2015r. posiadała zobowiązania niewymagalne w wysokości 1.611.095,86 zł. W kwocie tej znajdują się zobowiązania niewymagalne, które łącznie z wykonanymi wydatkami przekraczają ustalony plan. Zobowiązania te stanowią naliczenie dodatkowego wynagrodzenia rocznego oraz obligatoryjnych wpłat płatnika (składki ZUS). Powyższe zobowiązania wynikają z mocy prawa. Zobowiązania wymagalne nie występowały. Zestawienie planu dochodów wydzielonego rachunku dochodów dla jednostek budżetowych prowadzących działalność określoną w ustawie o systemie oświaty i wydatków nimi finansowanych przedstawia oddzielna tabela do zarządzenia. Integralną częścią składową niniejszego sprawozdania jest sprawozdanie jednostkowe zakładu budżetowego.

Załącznik Nr 1 do Zarządzenia Nr 35/B/2016
Burmistrza Miasta i Gminy Serock
z dnia 29 marca 2016 r.
Zalacznik1.pdf

Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu Miasta i Gminy Serock za rok 2015 wraz z objaśnieniami

Załącznik Nr 2 do Zarządzenia Nr 35/B/2016
Burmistrza Miasta i Gminy Serock
z dnia 29 marca 2016 r.
Zalacznik2.pdf

Sprawozdania roczne z wykonania planów finansowych:
- Centrum Kultury i Czytelnictwa w Serocku
- Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Serocku
za rok 2015

Załącznik Nr 3 do Zarządzenia Nr 35/B/2016
Burmistrza Miasta i Gminy Serock
z dnia 29 marca 2016 r.
Zalacznik3.pdf

Informacja o stanie mienia Miasta i Gminy Serock za rok 2015