Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt. 4) ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2013 roku poz. 594 z późn. zm.), art. 267 ust. 1 pkt. 1) i 2) ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 roku poz. 885 z późn. zm.), Burmistrz Miasta i Gminy Busko-Zdrój:

§ 1. Przedstawia Radzie Miejskiej w Busku-Zdroju oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Kielcach sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Busko-Zdrój za 2014 rok, zgodnie z załącznikiem do niniejszego obwieszczenia.

§ 2. Obwieszczenie podlega ogłoszeniu w Biuletynie Informacji Publicznej Urzędu Miasta i Gminy w Busku-Zdroju.

Burmistrz Miasta i Gminy Busko-Zdrój Waldemar Sikora

Sprawozdania z wykonania budżetu
Gminy Busko-Zdrój

za 2014 rok

Budżet Gminy Busko-Zdrój został przyjęty uchwałą Nr XXXIV/425/2013 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 30 grudnia 2013 roku w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Busko-Zdrój na 2014 rok.

Budżet Gminy Busko-Zdrój z chwilą jego uchwalenia wynosił:

po stronie dochodów 104.473.072,35 zł

w tym:

? dochody bieżące: 77.745.177,35 zł

? dochody majątkowe: 26.727.895,00 zł

po stronie wydatków 125.228.572,35 zł

w tym:

? wydatki bieżące: 76.054.205,00 zł

? wydatki majątkowe: 49.174.367,35 zł

W toku wykonywania budżetu uchwałami Rady Miejskiej w Busku - Zdroju oraz zarządzeniami Burmistrza Miasta i Gminy w Busku-Zdroju dokonano szeregu zmian w planie zarówno po stronie dochodów i wydatków, jak również przychodów i rozchodów budżetu. Zmiany dokonane były poprzez:

1) Uchwałę Nr XXXV/444/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 17.01.2014 r.,

2) Zarządzenie Nr 5/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 20.01.2014 r.,

3) Zarządzenie Nr 12/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 31.01.2014 r.,

4) Zarządzenie Nr 14/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 07.02.2014 r.,

5) Zarządzenie Nr 15/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 11.02.2014 r.,

6) Uchwałę Nr XXXVI/449/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 20.02.2014 r.,

7) Zarządzenie Nr 19/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 24.02.2014 r.,

8) Zarządzenie Nr 26/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 10.03.2014 r.,

9) Uchwałę Nr XXXVII/468/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 27.03.2014 r.,

10) Zarządzenie Nr 29/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 28.03.2014 r.,

11) Zarządzenie Nr 35/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 04.04.2014 r.,

12) Zarządzenie Nr 42/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 17.04.2014 r.,

13) Uchwałę Nr XXXVIII/486/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 24.04.2014 r.,

14) Zarządzenie Nr 44/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 25.04.2014 r.,

15) Uchwałę Nr XXXIX/491/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 22.05.2014 r.,

16) Zarządzenie Nr 758/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 23.05.2014 r.,

17) Zarządzenie Nr 60/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 29.05.2014 r.,

18) Zarządzenie Nr 68/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 17.06.2014 r.,

19) Uchwałę Nr XL/502/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 26.06.2014 r.,

20) Zarządzenie Nr 70/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 27.06.2014 r.,

21) Zarządzenie Nr 72/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 30.06.2014 r.,

22) Zarządzenie Nr 89/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 24.07.2014 r.,

23) Zarządzenie Nr 96/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 06.08.2014 r.,

24) Zarządzenie Nr 109/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 25.08.2014 r.,

25) Zarządzenie Nr 113/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 04.09.2014 r.,

26) Uchwałę Nr XLI/516/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 18.09.2014 r.,

27) Zarządzenie Nr 121/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 22.09.2014 r.,

28) Zarządzenie Nr 132/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 30.09.2014 r.,

29) Zarządzenie Nr 142/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 06.10.2014 r.,

30) Zarządzenie Nr 146/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 15.10.2014 r.,

31) Uchwałę Nr XLII/534/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 23.10.2014 r.,

32) Zarządzenie Nr 150/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 24.10.2014 r.,

33) Zarządzenie Nr 160/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 14.11.2014 r.,

34) Zarządzenie Nr 170/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 04.12.2014 r. w sprawie zmiany Zarządzenia Nr 160/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 14.11.2014 r. w sprawie zmiany budżetu gminy Busko-Zdrój na 2014 rok,

35) Zarządzenie Nr 161/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 18.11.2014 r.,

36) Zarządzenie Nr 165/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 26.11.2014 r.,

37) Uchwałę Nr II/12/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 04.12.2014 r.,

38) Zarządzenie Nr 173/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 10.12.2014 r.,

39) Zarządzenie Nr 175/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 22.12.2014 r.,

40) Uchwałę Nr III/21/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 30.12.2014 r.,

41) Zarządzenie Nr 180/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 31.12.2014 r.,

42) Zarządzenie Nr 181/2014 Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój z dnia 31.12.2014 r.

Konieczność dokonywania zmian w budżecie za pośrednictwem zarządzeń Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój wynikała przede wszystkim z otrzymanych przez Gminę Busko-Zdrój różnych decyzji przyznających gminie środki finansowe.

Na koniec grudnia 2014 roku plan dochodów wyniósł 119.362.799,19 zł. Natomiast plan wydatków wyniósł 139.278.466,19 zł.

Planowany deficyt budżetu gminy na dzień 31.12.2014 r. wynosił: 19.915.667,00 zł.

Zmiany te związane były z wprowadzeniem do budżetu między innymi:

1) Dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami.

2) Dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin.

3) Środków Powiatu Buskiego na dofinansowanie organizowanych imprez m.in. przez Buskie Samorządowe Centrum Kultury w Busku-Zdroju.

4) Środków Województwa Świętokrzyskiego na realizację zadania pn. "XX Międzynarodowy Festiwal Muzyczny im. Krystyny Jamroz".

5) Zwiększeniem oraz zmniejszeniem części oświatowej subwencji ogólnej.

6) Zwiększenia dotacji celowej otrzymanej w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich.

7) Zwiększenia dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin.

8) Wolne środki, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt. 6) ustawy o finansach publicznych".

9) Ponadplanowe dochody budżetowe.

W 2014 roku nie korzystano z krótkoterminowego kredytu na pokrycie występującego bieżącego deficytu. Były również lokowane wolne środki budżetowe na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy.

Dochody budżetowe za 2014 rok wykonano w 90,56 % i na plan 119.362.799,19 zł wykonano 108.092.845,33 zł.

Należy zaznaczyć, iż na plan dochodów bieżących wynoszący: 94.827.881,36 zł wykonano kwotę: 96.621.064,11 zł. Natomiast na plan dochodów majątkowych, który wynosił: 24.534.917,83 zł wykonano kwotę: 11.471.781,22 zł.

Szczegółowy obraz wykonania dochodów budżetowych w poszczególnych źródłach ich pochodzenia przedstawia załącznik Nr 1 do niniejszego sprawozdania.

Struktura wykonania dochodów budżetowych przedstawia się następująco:

1) dochody własne(bez udziałów w podatku dochodowym) 37.602.286,64 zł tj.34,8 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

2) subwencje 22.608.613,00 zł tj.20,9 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

3) udziały w podatku dochodowym 20.402.804,15 zł a) osób fizycznych 19.604.541,00 zł tj.18,1 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów b) osób prawnych 798.263,15 zł tj.0,7 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

4) dotacje z budżetu państwa dla gmin uzdrowiskowych 1.768.000,00 zł tj. 1,6 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

5) dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami 10.485.239,76 zł tj. 9,7 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

6) dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 214.651,36 zł tj. 0,2 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

7) dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin 4.457.980,06 zł tj. 4,1 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

8) dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących gmin z zakresu edukacyjnej opieki wychowawczej finansowanych w całości przez budżet państwa w ramach programów rządowych 69.561,67 zł tj. 0,1 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

9) dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin (drogi, fundusz sołecki) 2.051.641,83 zł tj.1,9 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

10) wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych 130.000,00 zł tj. 0,1 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

11) wpływy z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań bieżących 35.000,00 zł

12) dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 95.000,00 zł tj. 0,1 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

13) dotacje celowe otrzymane od samorządu województwa na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego 50.000,00 zł tj. 0,1 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

14) dotacje otrzymane z państwowych funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych 489.045,96 zł tj. 0,5 % ogólnej kwoty wykonanych dochodów

15) środki pozyskane ze środków Unii Europejskiej (na wydatki inwestycyjne) 6.432.843,12 zł tj. 6,0 % ogólnej kwoty dochodów wykonanych, w tym m.in. w ramach następujących projektów:

1. Wzrost estetyki i poprawa funkcjonalności przestrzeni publicznej miasta Busko-Zdrój - etap I (RPOWŚ) - 2.174.524,51 zł,
2. Rewitalizacja obszarów wiejskich w gminie Busko-Zdrój poprzez remont obiektów pełniących funkcje społeczno - kulturalne (Program Operacyjny "Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007 - 2013") - 148.790,00 zł,
3. e-świętokrzyskie Rozbudowa Infrastruktury Informatycznej JST, e-świętokrzyskie Budowa Systemu Informacji Przestrzennej Województwa Świętokrzyskiego (RPOWŚ) - 236.614,42 zł,
4. Modernizacja Strażnicy Ochotniczej Straży Pożarnej w miejscowości Widuchowa (PROW) - 19.186,00 zł,
5. Zagospodarowanie terenów zielonych poprzez utworzenie Ogrodu Tradycji Ponidzia przy Alei Mickiewicza w Busku-Zdroju (PROW) - 22.266,58 zł,
6. Wzrost estetyki i poprawa funkcjonalności przestrzeni publicznej miasta Busko-Zdrój - II etap (RPOWŚ) - 2.833.734,79 zł,
7. Zaspokojenie potrzeb społeczno - kulturalnych mieszkańców wsi Oleszki i Młyny poprzez budowę i rozbudowę świetlic wiejskich (PROW) - 299.732,00 zł,
8. Poprawa warunków sprzedaży bezpośredniej poprzez przebudowę miejskiego Placu Targowego przy ul. Stawowej w Busku-Zdroju w ramach projektu "Mój Rynek" (PROW) - 697.994,82 zł.

16) środki pozyskane ze środków Unii Europejskiej (na wydatki bieżące) 1.200.177,78 zł tj. 1,1 % ogólnej kwoty dochodów wykonanych, w tym m.in. w ramach następujących projektów:

1. Poradnik dobrych manier (Uczenie się przez całe życie - COMENIUS) - 16.776,00 zł,
2. Spółdzielnia Socjalna - szansą dla Ciebie (Kapitał Ludzki), Wesołe Przedszkole (Kapitał Ludzki), Spółdzielnie socjalne - biznes w partnerstwie, partnerstwo w biznesie (Kapitał Ludzki - 1.165.080,93 zł,
3. Odnawialne źródła energii i termomodernizacja gminnych obiektów użyteczności publicznej w gminie Busko-Zdrój/Instalacja systemów energii odnawialnej na budynkach użyteczności publicznej oraz domach prywatnych w gminach powiatu buskiego i pińczowskiego - 18.320,85 zł

Analizując wykonanie dochodów w poszczególnych działach należy stwierdzić:

DZIAŁ 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO - wykonano dochody w wysokości 426.027,54 zł na plan 426.180,68 zł.

Wykonane dochodów budżetowych w tym dziale jest związane z otrzymaną dotacją celową z budżetu państwa na realizację ustawy z dnia 10 marca 2006 r. o zwrocie podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej w wysokości 426.027,54 zł. Kwota ta została wykorzystana na realizację określonego zadania zgodnie z w/w ustawą.

DZIAŁ 020 - LEŚNICTWO - na plan 3.500,00 zł wykonano 4.208,93 zł W ogólnej kwocie wykonania mieszczą się dochody z tytułu dzierżawy terenów łowieckich w wysokości 4.208,93 zł.

W DZIALE 600 - TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ - na plan 5.956.755,00 zł wykonano 5.600.647,94 zł.

W rozdziale 60016 - Drogi publiczne gminne wpłynęła kwota 100.000,00 zł z tytułu udzielonej pomocy finansowej przez Powiat Buski na realizację projektu pn. "Przebudowa dróg w ramach NPPDL - Usprawnienie ruchu komunikacyjnego w Busku-Zdroju poprzez przebudowę ul. Armii Krajowej i ulic przyległych".

Wpłynęła również kwota 2.013.473,00 zł z Świętokrzyskiego Urzędu Wojewódzkiego w Kielcach na dofinansowanie zadań inwestycyjnych uwzględnionych na liście wniosków zakwalifikowanych i zatwierdzonych przez Ministerstwo Spraw Wewnętrznych i Administracji, realizowanych w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych - Etap II Bezpieczeństwo - Dostępność - Rozwój (dotyczy zadania inwestycyjnego pn. "Usprawnienie ruchu komunikacyjnego w Busku-Zdroju poprzez przebudowę ul. Armii Krajowej i ulic przyległych").

W 2014 roku gmina Busko-Zdrój otrzymała dofinansowanie na realizację wieloletniego zadania inwestycyjnego pn. "Wzrost estetyki i poprawa funkcjonalności przestrzeni publicznej miasta Busko-Zdrój - etap I" (w ramach RPOWŚ) w kwocie: 2.174.524,51 zł (dział 600, rozdział 60016, paragraf 6207).

W rozdziale 60004 - Lokalny transport zbiorowy wykonano dochody budżetowe na kwotę: 110.997,29 zł z tytułu wpływów do budżetu gminy wynikających z funkcjonowania jednostki budżetowej - Zakładu Usług Komunalnych w Busku-Zdroju.

W rozdziale 60014 - Drogi publiczne powiatowe wykonano kwotę: 80.000,00 zł z tytułu powierzenia przez zarządcę dróg powiatowych oraz przyjęcia przez zarządcę dróg gminnych zadań publicznych polegających na letnim utrzymaniu dróg powiatowych na terenie miasta Busko-Zdrój i miejscowościach Zbludowice i Siesławice.

W tym dziale gmina Busko-Zdrój posiadała również wpływy z tytułu dofinansowania kosztów remontu dróg dojazdowych do gruntów rolnych w miejscowościach: Kameduły, Las Winiarski, Owczary - Zastawie, Skotniki Małe, Pęczelice, Wełecz, Szczaworyż na łączną kwotę: 50.000,00 zł (środki z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Świętokrzyskiego).

W rozdziale 60078 - Usuwanie skutków klęsk żywiołowych wykonano dochody budżetowe na kwotę: 1.053.505,15 zł z tytułu dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (dotyczyło remontu ulicy Jabłoniowej, remontu drogi Bronina - Kurzejów - Marcinków - Groble, remontu ulicy Małej w Busku-Zdroju oraz remontu drogi Zbrodzice - Elżbiecin).

Wpłynęła łączna kwota 8.873,71 zł z tytułu kar pieniężnych. Pozostałe wykonane dochody budżetowe wynosiły: 9.274,28 zł (dotyczy paragrafów 0590, 0970).

DZIAŁ 630 - TURYSTYKA - na plan 1.841.741,00 zł wpłynęła kwota: 148.790,00 zł z tytułu dofinansowania zadania pn. "Rewitalizacja obszarów wiejskich w gminie Busko-Zdrój poprzez remont obiektów pełniących funkcje społeczno - kulturalne".

W 2014 roku nie wpłynęło dofinansowanie w ramach realizacji następujących zadań wieloletnich inwestycyjnych: "Urządzenie strefy wypoczynkowo - rekreacyjnej z Rybą w tle w rejonie ul. Kusocińskiego w Busku-Zdroju"; "Wzrost konkurencyjności i utrzymanie atrakcyjności obszarów zależnych od rybactwa poprzez zagospodarowanie terenu przy Stawie Niemieckim w Busku-Zdroju" (dotyczyło programu: Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007 - 2013).

DZIAŁ 700 - GOSPODARKA MIESZKANIOWA -dochody wykonano w 119,55 %, na plan 4.725.160,00 zł wpłynęło 5.648.844,92 zł.

Jest to dział, który kumuluje dochody z tytułu gospodarowania mieniem komunalnym, na które składają się wpływy:

? z tytułu opłat za zarząd, użytkowanie i użytkowanie wieczyste nieruchomości 417.288,19 zł

? z tytułu dzierżawy gruntu, najmu lokali 939.651,37 zł

? z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności 1.285.094,86 zł

? wpływy z różnych opłat (koszty upomnień, itp.) 1.718,72 zł

? odsetki 122.956,23 zł

? wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 999.356,92 zł

? wpływy z różnych dochodów, w tym m.in. zwrot wadium (dotyczy sprzedaży działek przy ul. Grotta w Busku-Zdroju), za wycenę gruntów i mieszkań, zwroty za rozgraniczenia działek, przekazywanie środków finansowych za media przez Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. w Busku-Zdroju itp. 1.025.010,49 zł

Należności wpłacane są z opóźnieniem, po wdrożeniu postępowania egzekucyjnego, o czym świadczy wysokość pobranych do budżetu gminy odsetek, które z tytułu gospodarowania mieniem komunalnym wyniosły 122.956,23 zł.

W 2014 roku gmina Busko-Zdrój posiadała podpisaną umowę z Miejskim Przedsiębiorstwem Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. w Busku-Zdroju na zarządzanie m.in.:

? budynkami i lokalami mieszkalnymi stanowiącymi własność Gminy Busko-Zdrój,

? budynkami i lokalami socjalnymi stanowiącymi własność Gminy Busko-Zdrój lub będącymi w samoistnym posiadaniu Gminy Busko-Zdrój,

? lokalami mieszkalnymi będącymi własnością Gminy Busko-Zdrój, znajdującymi się w budynkach wspólnot mieszkaniowych,

? lokalami użytkowymi stanowiącymi własność Gminy Busko-Zdrój, znajdującymi się w budynkach wspólnot mieszkaniowych,

? budynkami użytkowymi stanowiącymi własność Gminy Busko-Zdrój,

? lokalami niezagospodarowanymi stanowiącymi własność Gminy Busko-Zdrój (pustostany).

W ramach czynności zarządzania budynkami i lokalami Spółka zobowiązana była m.in. do:

? zawierania w imieniu i na rzecz Gminy umów najmu/dzierżawy na lokale mieszkalne, socjalne i użytkowe, na warunkach przez nią określonych i zaakceptowanych,

? rozwiązywania umów najmu/dzierżawy lokali mieszkalnych, socjalnych i użytkowych w przypadkach określonych w umowach najmu/dzierżawy,

? windykacji należności czynszowych i innych opłat związanych z najmem/dzierżawą lokali,

? dokonywanie zmian zawartych umów najmu/dzierżawy lokali mieszkalnych, socjalnych i użytkowych w zakresie czynszu oraz opłat niezależnych,

? prowadzenia pełnej ewidencji księgowej w zakresie pobierania czynszu za lokale mieszkalne, socjalne i użytkowe w imieniu i na rzecz Gminy oraz dokonywania rozliczeń opłat na pokrycie kosztów wynikających z najmu w formie zaliczek np. na dostawę zimnej wody i odprowadzanie ścieków, dostawę c.o. itp. w przyjętych okresach rozliczeniowych,

? organizowanie przetargów na dzierżawę lokali użytkowych,

? zawierania umów na dostawę mediów do budynków (wody, energii elektrycznej, cieplnej, gazu) oraz odprowadzanie ścieków i odbiór nieczystości stałych,

? ubezpieczenia w imieniu i na rzecz Gminy budynków

? i inne

W rozdziale 70095 - Pozostała działalność wpłynęła na rachunek bankowy budżetu gminy kwota 697.994,82 zł z tytułu otrzymanego dofinansowania z PROW w ramach realizacji wieloletniego zadania inwestycyjnego pn. "Poprawa warunków sprzedaży bezpośredniej poprzez przebudowę miejskiego Placu Targowego przy ul. Stawowej w Busku-Zdroju w ramach projektu "Mój Rynek". Pozostałe dochody budżetowe na kwotę: 159.773,32 zł dotyczyły m.in. kar pieniężnych, kosztów upomnienia itp.

DZIAŁ 710 - DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA

Na plan: 7.000,00 zł, wpłynęła z Świętokrzyskiego Urzędu Wojewódzkiego w Kielcach łączna kwota 7.000,00 zł z przeznaczeniem na wydatki bieżące - cmentarze żołnierskie.

DZIAŁ 720 - INFORMATYKA Na plan: 447.261,00 zł, gmina Busko-Zdrój wykonała dochody budżetowe na kwotę: 236.614,42 zł. Środki te były związane z realizacją wieloletnich przedsięwzięć inwestycyjnych pn. "e-świętokrzyskie Rozbudowa Infrastruktury Informatycznej JST" oraz "e- świętokrzyskie Budowa Systemu Informacji Przestrzennej Województwa Świętokrzyskiego".

DZIAŁ 750 - ADMINISTRACJA PUBLICZNA W dziale tym zdecydowaną większość dochodów stanowią dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami, które w 2014 roku gmina otrzymała w kwocie: 211.674,00 zł.

Natomiast kwota 22.684,31 zł - to wpływy z tytułu m.in. refundacji za ogrzewanie (Wspólnota mieszkaniowa, Starostwo Powiatowe).

Wpłynęła również kwota 672,70 zł z tytułu 5 % prowizji potrąconych od odprowadzonych opłat za udostępnienia danych osobowych.

W rozdziale 75011 wykonano dochody budżetowe na kwotę: 12,00 zł z tytułu zwrotu kosztów sądowych.

Do budżetu gminy wpłynęła łączna kwota w wysokości: 30.075,15 zł z tytułu m.in. refundacji poniesionych kosztów w ramach zatrudnienia pracowników interwencyjnych przez Powiatowy Urząd Pracy w Busku-Zdroju oraz zwrot za gaz.

Wpłynęła również kwota: 177.651,38 zł z tytułu otrzymanej dotacji celowej z Ministerstwa Spraw Zagranicznych na realizację projektu pn. "Wsparcie samorządu Chmielnika w Obwodzie Winnickim na Ukrainie w dążeniach do zracjonalizowania gospodarki wodno - ściekowej, z uwzględnieniem polityki ekologicznej UE".

W rozdziale 75095 - Pozostała działalność wykonano dochody budżetowe na kwotę: 1.500,00 zł z tytułu sprzedaży składników majątkowych (dotyczy samochodu osobowego BMW).

DZIAŁ 751 - URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ SĄDOWNICTWA - obejmuje dotacje na zadania zlecone przekazywane przez Krajowe Biuro Wyborcze Delegatura Wojewódzka w Kielcach.

W zakresie tego działu wpłynęła na rachunek budżetu dotacja na prowadzenie stałego rejestru wyborców w wysokości - 5.750,00 zł (rozdział 75101 - urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa).

W zakresie rozdziału 75109 - Wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie wykonano dochody budżetowe na kwotę: 118.477,50 zł.

W rozdziale 75113 - Wybory do Parlamentu Europejskiego wykonano dochody budżetowe na kwotę: 62.005,83 zł.

Wpływy w ramach DZIAŁU 754 - BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOŻAROWA wynikające m.in. z realizacji mandatów karnych nakładanych przez Wydział Straży Miejskiej Urzędu Miasta i Gminy w Busku - Zdroju. Na plan 45.500,00 zł wykonano kwotę: 48.496,00 zł, co stanowi 106,58 % w stosunku do zaplanowanych dochodów budżetowych.

Mandaty często nie są wpłacane samodzielnie, lecz po wysłaniu upomnień, czy też wystawieniu tytułów wykonawczych, dlatego też w roku 2014 pobrano z tytułu kosztów upomnienia kwotę 1.657,60 zł.

W 2014 roku Wydział Straży Miejskiej Urzędu Miasta i Gminy w Busku-Zdroju nałożył mandatów na kwotę 58.150,00 zł. Na koniec roku saldo zaległości w mandatach wynosi 46.795,97 zł (mandat oraz koszty upomnienia), natomiast w nadpłatach występuje kwota 0,00 zł. Na zaległości te wystawiane są upomnienia i tytuły wykonawcze.

W rozdziale 75495 - Pozostała działalność na rachunek budżetu w 2014 roku wpłynęła łączna kwota w wysokości 3.870,77 zł z tytułu sprzedaży składników majątkowych (kasacja samochodów OSP).

W rozdziale 75412 - Ochotnicze straże pożarne wpłynęła dotacja celowa od Województwa Świętokrzyskiego w kwocie: 30.000,00 zł na realizację zadania inwestycyjnego jednorocznego w zakresie zakupu samochodu pożarniczego dla Ochotniczej Straży Pożarnej w Zwierzyńcu.

Do budżet gminy Busko-Zdrój wpłynęła również kwota: 19.186,00 zł z tytułu dofinansowania z PROW zadania inwestycyjnego jednorocznego pn. "Modernizacja Strażnicy Ochotniczej Straży Pożarnej w miejscowości Widuchowa".

Najbardziej znaczącym, jeśli chodzi o źródła finansowania jest DZIAŁ 756 - DOCHODY OSÓB PRAWNYCH, OSÓB FIZYCZNYCH I INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM .

W dziale tym Rada Miejska w Busku-Zdroju założyła plan w wysokości 46.394.032,35 zł, natomiast na dzień 31 grudnia 2014 roku wykonanie wyniosło 47.653.485,99 zł tj. 102,71 %. (porównanie do roku 2013 - plan: 37.101.720,00 zł, wykonanie: 41.137.059,79 zł).

Podział dochodów budżetowych w tym dziale to wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych - rozdział 75615 i od osób fizycznych - rozdział 75616. Zaangażowanie dochodów w tych grupach podatkowych jest porównywalne.

Wykonanie wymienionych podatków od osób prawnych, spółek i innych jednostek organizacyjnych wynosi 98,55 %, natomiast od osób fizycznych 105,10 %.

Podatki od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych były wykonane w następujących procentach w stosunku do założonego planu:

? podatek od nieruchomości 98,2 % (wykonanie: 11.813.784,11 zł, w tym podatek od nieruchomości Urzędu Miasta i Gminy - 3.547.555,00 zł)

? podatek leśny 130,3 % (wykonanie: 26.059,00 zł)

? podatek rolny 131,0 % (wykonanie: 19.651,98 zł)

? podatek od środków transportowych 105,6 % (wykonanie: 422.575,00 zł)

W rozdziale "75615" (paragraf 0690) wpłynęła kwota: 396,40 zł tytułem kosztów upomnienia. Natomiast w paragrafie 0910 - Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat, wykonanie wyniosło 3.007,64 zł na plan: 3.000,00 zł. Zgodnie z otrzymanym sprawozdanie Rb- 27 od Urzędu Skarbowego, wykazano wykonanie w paragrafie 0500 - Podatek od czynności cywilnoprawnych (plus) 19,00 zł.

Pomimo dobrej realizacji wpływów za rok 2014 pozostają do ściągnięcia zaległości w poszczególnych rodzajach należności, i tak:

? podatek od nieruchomości od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych - zaległości (z odsetkami) wynoszą 1.174.870,44 zł, w tym:

• kapitał - 863.109,22 zł
• odsetki - 311.761,22 zł

? w podatku od środków transportowych od osób prawnych zaległości wynoszą 156.465,17 zł (kapitał wraz z odsetkami), w tym:

• kapitał - 142.828,95 zł
• odsetki - 13.636,22 zł

? w podatku leśnym zaległości wynoszą 1,00 zł (kapitał),

? w podatku rolnym zaległości wynoszą 3.640,73 zł, , w tym:

• kapitał - 3.101,42 zł
• odsetki - 539,31 zł

Natomiast dochody planowane z podatków i opłat lokalnych zgrupowane w rozdziale 75616 czyli od osób fizycznych są wykonane w większości ponad kwoty planowane, bądź oscylują w granicach planowanych kwot.

Dotyczy to w szczególności:

? podatku od nieruchomości, gdzie wykonanie wyniosło 5.120.506,14 zł na plan 4.913.921,00 zł,

? podatek rolny na plan 1.505.411,35 zł wykonanie wynosi 1.482.798,63 zł,

? podatek leśny na plan 50.000,00 zł wykonanie wynosi 60.198,39 zł,

? podatek od środków transportowych - na plan 1.040.000,00 zł wykonano 1.018.320,35 zł,

? podatek od spadków i darowizn na plan 188.000,00 zł wykonano 223.476,10 zł,

? z tytułu opłaty od posiadania psów na plan 3.000,00 zł wykonano 2.916,00 zł,

? z tytułu opłaty uzdrowiskowej na plan 1.749.000,00 zł zainkasowano 1.922.691,30 zł

? z tytułu opłaty targowej wpłynęło 188.926,00 zł na plan 153.000,00 zł,

? podatek od czynności cywilnoprawnych na plan 850.000,00 zł wykonano 960.761,10 zł,

? wpływy z różnych opłat (koszty upomnienia)- na plan 20.000,00 zł wykonano 20.375,55 zł.

Dość znaczną kwotę w realizacji budżetu gminy Busko-Zdrój w zakresie działu 756 uzyskano z wpływów opłaty uzdrowiskowej, pobieranej w gminach posiadających status gminy uzdrowiskowej, które planowano w wysokości 1.749.000,00 zł, natomiast wykonano w kwocie 1.922.691,30 zł, a więc w kwotach ponadplanowych.

Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat od osób fizycznych wykonano w kwocie: 53.759,69 zł na plan w wysokości: 46.000,00 zł.

Wykonanie w kwotach ponadplanowych dotyczyło również realizacji dochodów budżetowych w rozdziale 75618 - wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw, w tym m.in.:

? opłata skarbowa, gdzie na plan 400.000,00 zł, wykonano 440.851,32 zł,

? wpływy z opłaty parkingowej, wpływy za zajęcie pasa drogowego, wpływy z opłaty za gospodarowanie odpadami komunalnymi, wpływy z renty planistycznej oraz opłaty adiacenckiej wyniosły 2.441.152,36 zł, podczas gdy plan wynosił 2.345.000,00 zł,

? wpływy z różnych opłat (koszty upomnień), na plan 1.000,00 zł, wykonano kwotę:24.674,30 zł,

? wpływy z opłaty eksploatacyjnej, na plan 85.000,00 zł wykonano 85.140,60 zł,

? odsetki od nieterminowych wpłat wykonano: 1.274,81 zł na plan wynoszący 0,00 zł.

Na podstawie art. 6r ust. 1 ustawy z dnia 13 września 1996 roku o utrzymaniu czystości i porządku w gminach (Dz. U. 2013 roku poz. 1399 z późn. zm.) opłata za gospodarowanie odpadami komunalnymi stanowiła dochód gminy od dnia 01.07.2013 r. Na rachunek budżetu gminy wpłynęła łączna kwota z tytułu gospodarowania odpadami komunalnymi w wysokości: 1.812.506,12 zł (w tym: kapitał - 1.794.349,72 zł, odsetki - 435,00 zł, koszty upomnienia - 17.721,40 zł).

Natomiast odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat wykonano łącznie w wysokości 58.284,94 zł na łączny plan: 49.000,00 zł (dotyczy rozdziału 75601 - wpływy z podatku dochodowego od osób fizycznych; 75615 - wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, podatków i opłat lokalnych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych; 75616 - wpływy z podatku rolnego, podatku leśnego, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych oraz podatków i opłat lokalnych od osób fizycznych; 75618 - wpływy z innych opłat stanowiących dochody jednostek samorządu terytorialnego na podstawie ustaw; 75619 - wpływy z różnych z rozliczeń).

Należy podkreślić, iż w 2014 roku nie były ponadplanowe wpływy z tytułu opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu - na plan 834.000,00 zł, wykonano 830.254,07 zł.(99,55 % wykonanie do założonego planu).

Zostały wykonane planowane dochody budżetowe w zakresie karty podatkowej, którą to formę opodatkowania realizuje Urząd Skarbowy w Busku - Zdroju. W porównaniu do 2013 roku dochody z tego tytułu są większe o kwotę: 12.516,45 zł. W 2014 na plan w kwocie 40.000,00 zł zostało wykonane 77.246,31 zł (193,1 % w stosunku do założonego planu - dział 756, rozdział 75601, paragraf 0350).

Analizując 2014 rok należy stwierdzić, iż był to rok trudny. Bardzo często dzięki współpracy z Radą Miejską w Busku-Zdroju w planowanych dochodach budżetowych dokonywane były korekty w stosunku do założonego planu dochodów i wydatków budżetowych od początku 2014 roku.

Realizacja przypisanych podatków będących źródłem dochodów gminy jest niejednokrotnie bardzo trudna. Podatki płacone są z opóźnieniem, w związku z czym nalicza się obligatoryjnie odsetki za zwłokę, które w tym dziale pobrano na kwotę w wysokości 56.767,33 zł (dotyczy działu 75615 i 75616).

Pomimo dobrej realizacji dochodów podatkowych zaległości na koniec 2014 roku są znaczne i tak w zakresie podatków od osób fizycznych wynoszą:

? podatek rolny 298.519,39 zł (kwota główna)

? podatek od nieruchomości 1.286.499,25 zł (kwota główna)

? podatek leśny 14.934,29 zł (kwota główna)

? podatek od środków transportowych 184.024,95 zł (kwota główna)

Przy realizacji tego zadania tutejszy organ podatkowy napotyka na trudności z zabezpieczeniem zobowiązań podatkowych. Takie należności mogą się przedawniać, gdyż brak jest adresata doręczenia decyzji wymiarowej, a w konsekwencji tego i wdrożenia postępowania egzekucyjnego. Na zalegających wystawiono upomnienia i tytuły wykonawcze. Jest to praca ciągła.

Jednak egzekucja administracyjna często nie przynosi rezultatów i wracają tytuły z protokołem nieściągalności, co również powoduje wzrost zaległości. Obserwuje się również przypadki, że następcy prawni spłacają zaległości zabezpieczone w dziale ksiąg wieczystych tj. hipoteka, często korzystając z rozłożenia na raty.

Istotnymi dochodami w budżecie gminy są udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa.

Na plan 19.700.000,00 zł, gmina Busko-Zdrój wykonała kwotę: 20.402.804,15 zł z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych oraz podatku dochodowym od osób fizycznych, w tym:

? udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych, plan: 19.000.000,00 zł, wykonanie: 19.604.541,00 zł (103,2 % - wykonanie do założonego planu),

? udziały w podatku dochodowym od osób prawnych, plan: 700.000,00 zł, wykonanie: 798.263,15 zł (114,0 % - wykonanie do założonego planu).

Należy tutaj podkreślić, iż kwoty tych wykonanych dochodów w zakresie udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych oraz podatku dochodowym od osób fizycznych są znaczne i rzutują w znaczący sposób na wykonanie budżetu po stronie dochodów budżetowych.

Ponadto gmina Busko-Zdrój uzyskała dochody z tytułu:

? wpływów od zysku od PH-U "LOTOS" Sp. z o.o. w kwocie 7.874,00 zł (rozdział 75605, paragraf 0730),

? prowizji za przekazywanie w terminie podatku dochodowego od osób fizycznych wykonano 1.748,89 zł (rozdział 75620, paragraf 0970),

? odsetki z tytułu nieterminowego rozliczenia się inkasentów - 107,50 zł (rozdział 75619, paragraf 0920).

Natomiast w rozdziale 75624 - Dywidendy, wykonano kwotę w wysokości: 0,00 zł. W przypadku ewentualnych wpływów dotyczyło by to dochodów budżetowych od Rolno - Spożywczego Rynku Hurtowego S.A. Radom.

Pomimo podjęcia Uchwały Nr XVIII/231/2012 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 31 maja 2012 roku w sprawie wystąpienia ze spółki: Rolno - Spożywczy Rynek Hurtowy S.A. w Radomiu i zbycia jej akcji, nie udało się gminie Busko-Zdrój zbyć akcji w liczbie 120 (Seria E o numerach od 10325 do 10444) o wartości: 6.000,00 zł.

Ponadto w 2014 roku gmina Busko-Zdrój wykonała dochody budżetowe z tytułu otrzymanych subwencji z Ministerstwa Finansów w wysokości 22.608.613,00 zł, w tym:

? Część oświatowa subwencji ogólnej 19.255.547,00 zł

? Część wyrównawcza subwencji ogólnej 3.019.141,00 zł

? Część równoważąca subwencji ogólnej 333.925,00 zł

Dodatkowym zasileniem dochodów budżetowych Gminy Busko - Zdrój od roku 2006 jest dotacja celowa z budżetu państwa przyznana na mocy ustawy o lecznictwie uzdrowiskowym, uzdrowiskach i obszarach ochrony uzdrowiskowej oraz o gminach uzdrowiskowych (Dz. U. z 2012 roku poz. 651 z późn. zm.). Zgodnie z art. 49 wspomnianej wyżej ustawy, gmina uzdrowiskowa otrzymuje dotację z budżetu państwa w wysokości równej wpływom z tytułu opłaty uzdrowiskowej pobranej w uzdrowisku w roku poprzedzającym rok bazowy w rozumieniu obowiązującej ustawy z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Na plan 1.768.000,00 zł wpłynęła łączna kwota 1.768.000,00 zł.

Również w zakresie działu 758 wpłynęły środki pochodzące z odsetek od środków na rachunkach bankowych w Banku Spółdzielczym w Busku-Zdroju. Przy tym wykonaniu dochodów należy podkreślić, iż na plan w wysokości: 423.353,00 zł wykonano: 384.778,39 zł. Uzyskanie tej kwoty było możliwe dzięki lokatom terminowym

Należy tu nadmienić, iż obsługa rachunków bankowych jest bezpłatna.

Również w tym rozdziale wykonano łączną kwotę: 68.641,83 zł tytułem wpłat środków finansowych z niewykorzystanych w terminie wydatków, które nie wygasają z upływem roku budżetowego (paragraf 2990, 6680).

Na łączną kwotę: 161.529,87 zł wpłynęła na rachunek budżetu gminy dotacja celowa budżetu państwa z tytułu zwrotu części wydatków wykonanych w ramach funduszu sołeckiego w 2013 roku (paragraf 2030 oraz paragraf 6330).

DZIAŁ 801 - OŚWIATA I WYCHOWANIE

W tym dziale dochody budżetowe wykonano na łączną kwotę w wysokości: 1.694.842,88 zł.

W rozdziale 80101 - Szkoły podstawowe, paragrafie 0970 - wpływy z różnych dochodów oraz paragrafie 0920 - pozostałe odsetki, wykonano łączną kwotę: 33.789,51 zł na plan: 3.500,00 zł. W rozdziale 80104 - Przedszkola oraz rozdziale 80195 - pozostała działalność, wykonano dochody łącznie na kwotę w wysokości: 74.698,91 zł (dotyczy paragrafów: 0690, 0920, 0970). Środki te pochodzą m.in. ze zwrotu kosztów uczęszczania do przedszkola niepublicznego dzieci zamieszkałych na terenie innych gmin na podstawie zawartego porozumienia z tymi gminami.

W rozdziale 80101 - Szkoły podstawowe wykonano dochody budżetowe na kwotę: 29.546,82 zł z tytułu dotacji celowej na wyposażenie szkół w podręczniki oraz materiały edukacyjne i ćwiczeniowe oraz na sfinansowanie kosztu zakupu podręczników, materiałów edukacyjnych lub materiałów ćwiczeniowych w przypadku szkół prowadzonych przez osoby prawne inne niż jednostki samorządu terytorialnego lub osoby fizyczne - zgodnie z postanowieniami art. 22 ae ust. 3 ustawy z dnia 7 września 1991 roku o systemie oświaty.

Od 01.04.2009 r. przedszkola rozpoczęły swoją działalność jako jednostki budżetowe, zgodnie z Uchwałą Nr XXIII/261/08 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 30 grudnia 2008 roku w sprawie likwidacji zakładów budżetowych w celu przekształcenia w jednostki budżetowe oraz Uchwały Nr XXIII/262/08 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 30 grudnia 2008 roku w sprawie zmiany sposobu prowadzenia gospodarki finansowej przez Publiczne Przedszkole w Szańcu wchodzące w skład Zespołu Placówek Oświatowych w Szańcu. Zostały również wydzielone rachunki dochodów dla przedszkoli zgodnie z obowiązującą Uchwałą Nr XXXIII/404/2013 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 14 listopada 2013 roku w sprawie utworzenia w oświatowych jednostkach budżetowych prowadzonych przez gminę Busko-Zdrój wydzielonego rachunku dochodów, ustalenia źródeł dochodów oraz ich przeznaczenia, sposobu i trybu sporządzania planu finansowego dochodów i wydatków nimi finansowanych, dokonywania zmian w tym planie oraz jego zatwierdzania.

Natomiast Uchwałą Nr XXX/371/2013 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 20 czerwca 2013 roku do gromadzenia dochodów na wydzielonym rachunku wskazano jednostkę budżetową - Szkołę Podstawową Nr 2 im. Janusza Korczaka w Busku-Zdroju. Te rachunki funkcjonowały w 2014 roku.

W rozdziale 80103 - Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych oraz rozdziale 80104 - Przedszkola wykonano dochody budżetowe na łączną kwotę: 1.204.346,00 z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa na realizację zadań własnych w zakresie wychowania przedszkolnego w 2014 roku.

Do budżetu gminy Busko-Zdrój wpłynęła łączna kwota w wysokości 309.530,69 zł z tytułu odpłatności rodziców za pobyt dzieci w przedszkolach (powyżej pięciu godzin dziennie).

W rozdziale 80110 - Gimnazja, wpłynęły środki finansowe w wysokości: 17.508,88 zł.

W rozdziale 80132 - Szkoły artystyczne wykonano dochody budżetowe na łączną kwotę: 3.313,38 zł ( tym darowizna na kwotę: 2.000,00 zł).

Natomiast w rozdziale 80114 - Zespoły obsługi ekonomiczno - administracyjnej szkół, wykonano dochody budżetowe na kwotę: 3.466,14 zł.

W rozdziale 80148 - Stołówki szkolne i przedszkolne wpłynęła na rachunek bankowy kwota 1.866,55 zł.

Na rachunek budżetu gminy Busko-Zdrój wpłynęła kwota: 16.776,00 zł z tytułu realizacji projektu pn. "Poradnik dobrych manier" w latach 2012 - 2014 (program: Uczenie się przez całe życie COMENIUS).

W rozdziale 80195 - Pozostała działalność wykonano dochody budżetowe na łączną kwotę: 14.341,00 zł z tytułu wpływów z różnych dochodów (odszkodowanie firmy ubezpieczeniowej - sala gimnastyczna w Kołaczkowicach).

Należy tutaj również nadmienić, iż od początku 2009 roku dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin w ramach dofinansowania kosztów kształcenia dla pracodawców, którzy zawarli umowę o pracę z młodocianymi pracownikami w celu przyuczenia ich do wykonywania określonej pracy, przestała być przekazywana na rachunek budżetu gminy. Środki te zaczęły wpływać jako środki pozabudżetowe na wyodrębnione subkonto. Na wyodrębniony rachunek wpłynęła kwota:: 75.871,61 zł (bez dopisanych odsetek).

Dział 851 - OCHRONA ZDROWIA - w zakresie tego działu na plan w wysokości 210,00 zł wpłynęło 395,25 zł, w tym m.in.:

? dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie - 210,00 zł.

Dział 852 - POMOC SPOŁECZNA to dział, który po stronie dochodów kumuluje większość dotacji na zadania zlecone.

Plan dotacji celowej otrzymanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami wynosił 9.939.082,89 zł, natomiast wykonanie dotacji wynosiło 9.631.548,07 zł. Dotyczy to głównie środków przeznaczonych na świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego.

Plan dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez gminę na podstawie porozumień z organami administracji rządowej wynosił 30.000,00 zł, a wykonanie 29.999,98 zł.

Natomiast plan dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin wynosił 1.916.476,00 zł, a wykonanie 1.913.962,47 zł.

Dochodami własnymi w tym dziale są środki pochodzące m.in. w większości z odpłatności za usługi opiekuńcze, odpłatności za obiady, z tytułu pobytu osób w DPS, z tytułu zwrotów zaliczki alimentacyjnej, z tytułu dopisania odsetek na rachunku bankowym Miejsko - Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Busku - Zdroju, których łącznie wykonano 320.215,11 zł.

DZIAŁ 853 - Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

Na plan w kwocie: 1.302.387,44 zł wykonano łączną kwotę: 1.216.408,11 zł. Środki te były w całości przeznaczone na realizację następujących projektów:

? Spółdzielnia Socjalna - szansą dla Ciebie (Kapitał Ludzki),

? Wesołe Przedszkole (Kapitał Ludzki),

? Spółdzielnie socjalne - biznes w partnerstwie, partnerstwo w biznesie (Kapitał Ludzki),

? Kraina Przedszkolaka (Kapitał Ludzki).

DZIAŁ 854 -EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA - dochody w tym dziale to przede wszystkim dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin w wysokości 162.805,40 zł (plan wynosił 177.656,00 zł) przekazana przez Świętokrzyski Urząd Wojewódzki w Kielcach na dofinansowanie wypłaty stypendiów dla uczniów.

Do budżetu gminy wpłynęła również kwota w wysokości: 69.561,67 zł w ramach dotacji przekazanej z budżetu państwa na realizację zadań bieżących gmin z zakresu edukacyjnej opieki wychowawczej finansowanych w całości przez budżet państwa w ramach programów rządowych (zakup podręczników dla uczniów - Rządowy program pomocy uczniów w 2014 roku - "Wyprawka szkolna").

DZIAŁ 900 - GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA - w tym dziale wykonano dochody budżetowe na kwotę: 6.270.914,66 zł na założony plan: 16.696.599,00 zł (37,6 % wykonano w stosunku do planu).

W rozdziale 90001 - Gospodarka ściekowa i ochrona wód, paragrafie 6290, na plan 0,00 zł wykonano dochody budżetowe na kwotę: 4.379,19 zł z tytułu wpływów od ludności w ramach realizowanej kanalizacji miasta i gminy Busko-Zdrój.

Na podstawie przepisów ustawy z dnia 27 kwietnia 2001 r. Prawo ochrony środowiska (Dz. U. z 2013 r. poz. 1232 z późn. zm.), w rozdziale 90019 gmina Busko-Zdrój wykonała dochody budżetowe na łączną kwotę: 355.585,16 zł.

Natomiast w rozdziale 90005 - Ochrona powietrza atmosferycznego i klimatu wykonano dochody budżetowe na kwotę: 18.320,85 zł z tytułu realizacji wieloletniego przedsięwzięcia pn. "Odnawialne źródła energii i termomodernizacja gminnych obiektów użyteczności publicznej w gminie Busko-Zdrój/Instalacja systemów energii odnawialnej na budynkach użyteczności publicznej oraz domach prywatnych w gminach powiatu buskiego i pińczowskiego".

W 2014 roku nie wpłynęła kwota 6.000.000,00 zł (dochody majątkowe) z tytułu dofinansowania w ramach Szwajcarsko - Polskiego Programu Współpracy w/w zadania wieloletniego inwestycyjnego, ponieważ wniosek o płatność został złożony w styczniu 2015 roku.

Do budżetu gminy Busko-Zdrój wpłynęła kwota: 2.421.299,99 zł od mieszkańców, którzy zadeklarowali wykonanie na domach prywatnych instalacji systemów energii odnawialnej.

Również w tym dziale wykonano dochody budżetowe na łączną kwotę: 47.740,93 zł (dotyczy rozdziału 90001, 90003, 90004, 90005, 90015, 90095, 90020). Dochody te dotyczą m.in. wpływów wynikających z funkcjonowania jednostki budżetowej - Zakładu Usług Komunalnych w Busku-Zdroju, otrzymane kary pieniężne za zerwaną umowę, otrzymane odszkodowanie z firmy ubezpieczeniowej z tytułu uszkodzenia słupów oświetlenia ulicznego, zwrot części dotacji celowej od stowarzyszenia.

W rozdziale 90002 - Gospodarka odpadami wykonano dochody budżetowe na łączną kwotę: 70.210,48 zł z tytułu realizacji w 2014 roku programu usuwania wyrobów zawierających azbest z terenu gminy Busko-Zdrój na lata 2011 - 2032. Środki te wpłynęły od Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Kielcach.

W rozdziale 90015 - Oświetlenie ulic, placów i dróg wykonano dochody budżetowe na kwotę: 108.186,16 zł z tytułu dofinansowania przez Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie wieloletniego przedsięwzięcia inwestycyjnego pn. "Modernizacja systemu oświetlenia ulicznego w Gminie Busko-Zdrój". Z uwagi na fakt, iż w/w zadanie inwestycyjne dotyczyło wymiany ponad 5 tys. opraw oświetleniowych wykonawca miał problem z dostawą takiej ilości materiałów. W związku z powyższym na założony plan w wysokości: 5.460.680,00 zł wpłynęła kwota dofinansowania z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej j w wysokości: 108.186,16 zł.

W rozdziale 90095 - Pozostała działalność wykonano dochody budżetowe na kwotę: 2.833.734,79 zł z tytułu realizacji wieloletniego przedsięwzięcia inwestycyjnego pn. "Wzrost estetyki i poprawa funkcjonalności przestrzeni publicznej miasta Busko-Zdrój - II etap" (RPO WŚ).

W rozdziale 90004 - Utrzymanie zieleni w miastach i gminach wykonano dochody budżetowe na kwotę: 22.266,58 zł z tytułu realizacji przedsięwzięcia pn. "Zagospodarowanie terenów zielonych poprzez utworzenie Ogrodu Tradycji Ponidzia przy Alei Mickiewicza w Busku-Zdroju" (PROW). Do budżetu gminy Busko-Zdrój wpłynęła łączna kwota 389.190,53 zł z tytułu rozliczenia końcowego dofinansowania w formie dotacji od Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej projektu pn. "Odnawialne źródła energii i termomodernizacja gminnych obiektów użyteczności publicznej w Gminie Busko-Zdrój" (rozdział 90005).

DZIAŁ 921 - KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO - na plan: 990.030,00 zł wpłynęła na rachunek budżetu kwota 350.790,13 zł.

Powiat Buski przekazał środki finansowe na realizację zadań z zakresu kultury w kwocie: 15.000,00 zł (z przeznaczeniem na Powiatowy Przegląd Kolęd i Pastorałek, XXXVIII Buskich Spotkań z Folklorem, VII Ogólnopolski Festiwal Piosenki "Niechaj zabrzmi Bukowina" im. Wojtka Belona, XX Międzynarodowy Festiwal Muzyczny im. Krystyny Jamroz, XVIII Ogólnopolski Przegląd Fotografii "Ponidzie 2014". Również zostały przekazane środki finansowe w kwocie: 20.000,00 zł przez Urząd Marszałkowski Województwa Świętokrzyskiego z przeznaczeniem na pokrycie kosztów związanych z realizacją przedsięwzięcia pn. "XX Międzynarodowy Festiwal Muzyczny im. K. Jamroz".

W rozdziale 92116 - Biblioteki na rachunek budżetu gminy wpłynęła kwota w wysokości: 15.000,00 zł z tytułu powierzenia gminie Busko-Zdrój przez Powiat Buski zadań przewidzianych dla powiatowej biblioteki publicznej w Busku-Zdroju (zgodnie z podpisanym porozumieniem z dnia 16.01.2014 r.).

Na rachunek budżetu gminy wpłynęła kwota: 299.732,00 zł z tytułu realizacji wieloletniego przedsięwzięcia pn. "Zaspokojenie potrzeb społeczno - kulturalnych mieszkańców wsi Oleszki i Młyny poprzez budowę i rozbudowę świetlic wiejskich" (PROW).

Ponadto w rozdziale 92109 oraz 92120 wpłynęła łączna kwota: 1.058,13 zł z tytułu m.in. kar pieniężnych.

DZIAŁ 926 - KULTURA FIZYCZNA I SPORT

Na plan w wysokości: 965.900,00 zł wpłynęła kwota: 982.163,13 zł.

W tej kwocie znajdują się wpływy wynikające m.in. z funkcjonowania jednostki budżetowej - Buski Ośrodek Sportu i Rekreacji w Busku-Zdroju.

W rozdziale 92601 - Obiekty sportowe wykonano dochody budżetowe na kwotę: 266.900,00 zł z tytułu otrzymanego dofinansowania Ministra Sportu i Turystyki na remont bieżni i urządzeń lekkoatletycznych na stadionie przy ul. Kusocińskiego w Busku-Zdroju.

Zgodnie z podpisaną umową Nr 5/RW/PFRON/2014 z dnia 09.12.2014 r. zrefundowano ze środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych koszty wyposażenia stanowiska pracy osoby niepełnosprawnej w wysokości: 43.395,00 zł (Buski Ośrodek Sportu i Rekreacji w Busku-Zdroju).

Na rachunek budżetu gminy wpłynęła kwota: 206,49 zł z tytułu zwrotu części niewykorzystanej dotacji celowej udzielonej stowarzyszeniom oraz odsetki.

W 2014 roku dochody budżetowe zostały wykonane ponad założony plan , dotyczyło to m.in. dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych, udziałów w podatku dochodowym od osób prawnych, wpływów ze sprzedaży gruntów i nieruchomości oraz podatku leśnego, podatku od czynności cywilnoprawnych, wpływów z opłaty uzdrowiskowej, targowej i skarbowej.

Budżet po stronie wydatków wykonano w 81,37 % i na plan 139.278.466,19 zł wydatkowano 113.330.615,75 zł, z tego kwotę 742.641,00 zł stanowią wydatki niewygasające, co do których Rada Miejska w Busku-Zdroju ustaliła plan finansowy, a które są zabezpieczone na wyodrębnionym rachunku bankowym, a dotyczą remontu dróg na terenie gminy Busko-Zdrój - etap II.

W 2014 roku wydatki majątkowe stanowią kwotę 28.274.307,26 zł, tj. około 24,95 % w stosunku do ogólnych wykonanych wydatków budżetowych.

Szczegółowy obraz wydatków inwestycyjnych realizowanych w 2014 roku przedstawia załącznik Nr 4 do niniejszego sprawozdania.

Załącznik ten pokazuje szczegółowo główne zadania inwestycyjne, które były realizowane w 2014 roku.

W roku 2014 gmina Busko - Zdrój realizowała zadania przy współudziale środków pozabudżetowych, w tym pochodzących z funduszy Unii Europejskiej. Do zadań tych należały m.in. następujące inwestycje:

? "Uzbrojenie terenów pod inwestycje w strefie A ochrony uzdrowiskowej w Busku-Zdroju",

? "Wzrost estetyki i poprawa funkcjonalności przestrzeni publicznej miasta Busko-Zdrój - etap I",

? "Urządzenie strefy wypoczynkowo - rekreacyjnej z Rybą w tle w rejonie ul. Kusocińskiego w Busku-Zdroju",

? "Wzrost konkurencyjności i utrzymanie atrakcyjności obszarów zależnych od rybactwa poprzez zagospodarowanie terenu przy Stawie Niemieckim w Busku-Zdroju",

? "Poprawa warunków sprzedaży bezpośredniej poprzez przebudowę miejskiego Placu Targowego przy ul. Stawowej w Busku-Zdroju w ramach projektu "Mój Rynek"",

? "e-świętokrzyskie Rozbudowa Infrastruktury Informatycznej JST",

? "e-świętokrzyskie Budowa Systemu Informacji Przestrzennej Województwa Świętokrzyskiego",

? "Wzrost estetyki i poprawa funkcjonalności przestrzeni publicznej miasta Busko-Zdrój - II etap",

? "Budowa wraz z wyposażeniem wiejskiego ośrodka kultury w miejscowości Szaniec gmina Busko-Zdrój",

? "Zaspokojenie potrzeb społeczno - kulturalnych mieszkańców wsi Oleszki i Młyny poprzez budowę i rozbudowę świetlic wiejskich".

Na uwagę zasługuje również wartość zadań remontowych, na które w 2014 roku wydatkowano kwotę 7.540.915,53 zł, tj. 6,65 % w stosunku do wykonanych wydatków budżetowych (razem z wydatkami niewygasającymi).

Wydatki bieżące bez remontów w 2014 roku wynosiły 77.515.392,96 zł, z tego wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 37.486.114,26 zł (załącznik Nr 5), dotacje celowe udzielone z budżetu gminy - 1.019.116,01 zł (załącznik Nr 6), dotacje podmiotowe udzielone z budżetu gminy - 4.825.437,03 zł (załącznik Nr 7).

Wydatki budżetowe wykonane są w zdecydowanej większości działów w granicach planowanych kwot przeznaczonych na finansowanie poszczególnych przedsięwzięć inwestycyjnych zgodnie z przyjętym przez Radę Miejską w Busku - Zdroju budżetem wraz z jego zmianami w trakcie roku budżetowego oraz zmianami w budżecie dokonanymi przez Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój, a szczegółowo przedstawionym w załączniku Nr 2 do niniejszego sprawozdania.

Pozostałe wydatki bieżące dokonywane były w granicach określonych przez Radę Miejską w Busku-Zdroju.

Należy również zaznaczyć, iż wykonanie dochodów bieżących wyniosło: 96.621.064,11 zł, a wykonanie wydatków bieżących: 85.056.308,49 zł. Zatem należy stwierdzić, iż Gmina Busko-Zdrój w 2014 roku spełniła wymóg art. 242 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 roku poz. 885 z późn. zm.).

Gmina Busko-Zdrój posiada udziały w Radomskiej Giełdzie Rolnej S.A. w Radomiu na ogólną kwotę: 6.000,00 zł oraz w PHU "LOTOS" Sp. z o.o. w Busku-Zdroju na łączną kwotę: 620.000,00 zł. Posiada również udziały na łączną kwotę: 40.456.500,00 zł w Miejskim Przedsiębiorstwie Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. w Busku-Zdroju.

W ramach budżetu Gminy Busko - Zdrój wydatki na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami wynosiły:

? plan - 10.850.959,57 zł

? wykonanie - 10.485.239,75 zł

W większości dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami wykorzystane były w zakresie pomocy społecznej, ponieważ kwota: 9.631.548,07 zł była przeznaczona m.in na sfinansowanie Domu Dziennego Pobytu na Górce, świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego, usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze.

W zakresie działu 750 - Administracja publiczna, wydatkowano kwotę: 211.674,00 zł, na sfinansowanie zadań przekazanych ustawami do realizacji przez gminę, tj. wydawanie dowodów osobistych, wykonywanie zadań przez USC.

Na prowadzenie stałego rejestru wyborców wydatkowano kwotę: 5.750,00 zł.

Na przeprowadzenie wyborów do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast wydatkowano kwotę: 118.477,50 zł.

Natomiast na przeprowadzenie wyborów do Parlamentu Europejskiego wydatkowano kwotę: 62.005,83 zł.

W zakresie działu 010 - Rolnictwo i łowiectwo, wydano kwotę: 426.027,54 zł. Dotacja ta dotyczyła zwrotu podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej, na podstawie złożonych wniosków przez rolników.

Wszystkie dotacje na wymienione zadania były wykorzystane zgodnie z ich przeznaczeniem, a przedstawione zostały w załączniku Nr 3 i Nr 3A do niniejszego sprawozdania.

Prowadzenie działań związanych z profilaktyką i rozwiązywaniem problemów alkoholowych należy do zadań własnych gminy, zgodnie z art. 41, ustawy z dnia 26 października 1982 roku o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi (tekst jednolity: Dz. U. z 2012 r., poz. 1356 z późn. zm.). Realizacja tych zadań prowadzona była w oparciu o Gminny Program Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, przyjęty Uchwałą Rady Miejskiej w Busku-Zdroju Nr XXXIV/433/2013 z dnia 30 grudnia 2013 r. z późn. zm. Głównymi zadaniami programu było promowanie zdrowego i trzeźwego stylu życia poprzez organizację czasu wolnego dzieci i młodzieży w ramach zajęć sportowych i kulturalnych, budowa, modernizacja i urządzanie placów zabaw oraz terenów sportowo - rekreacyjnych, organizowanie i finansowanie pobytu dzieci z rodzin dysfunkcyjnych i patologicznych na koloniach i obozach z programem psychoterapeutycznym lub profilaktycznym, zmniejszenie degradacji psychofizycznej osób uzależnionych i współuzależnionych, zajęcia w grupie terapeutycznej dla współuzależnionych pracujących w oparciu o profesjonalne programy oraz realizacja innych zadań określonych w ustawie o wychowaniu w trzeźwości i przeciwdziałaniu alkoholizmowi.

Środki finansowe zostały przeznaczone na:

1) Dotacje dla Instytucji Kultury

? dotacja podmiotowa dla Buskiego Samorządowe Centrum Kultury w Busku-Zdroju - 225.000,00 zł. W ramach dotacji ponoszone były koszty związane z funkcjonowaniem świetlic oraz zabezpieczeniem czasu wolnego dzieci i młodzieży poprzez organizację pikników rodzinnych.

2) Dotacje dla stowarzyszeń.

Dotacje na dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom na kwotę - 149.074,71 zł udzielone na podstawie otwartego konkursu ofert zgodnie z ustawą o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie, w tym:

? Buski Ośrodek Trzeźwości "Zdrój" w Busku-Zdroju otrzymał 69.174,71 zł dofinansowania na zadanie pn. "Promowanie zdrowego i trzeźwego stylu życia w środowisku lokalnym, prowadzenie zajęć profilaktycznych w zakresie przeciwdziałania alkoholizmowi wśród dzieci i młodzieży". Zadanie polegało na zwiększeniu świadomości osób zgłaszających się do ośrodka w zakresie szkodliwości używania i nadużywania napojów alkoholowych, utrzymaniu trzeźwości osób uzależnionych od alkoholu oraz wspieraniu osób współuzależnionych poprzez prowadzenie zajęć w grupach terapeutycznych i wsparcia.

? Stowarzyszenie "Nadzieja Dobrowody" otrzymało 10 000,00 zł dofinansowania na zadanie pn. "Prowadzenie zajęć profilaktycznych w zakresie przeciwdziałania alkoholizmowi wśród dzieci i młodzieży". Dotacja pozwoliła na zdrowe, bezpieczne spędzanie wolnego czasu, podczas którego doskonalono umiejętności porozumiewania się czy zdolność rozwiązywania problemów i podejmowania właściwych decyzji. W ramach zadania zatrudniony został opiekun prowadzący szereg interesujących zajęć, które pozwoliły rozwijać zainteresowania, umiejętności i zdolności ruchowe, plastyczne, werbalne, muzyczne oraz osobowościowe dzieci i młodzieży. Zorganizowano również wycieczkę do Warszawy.

? Parafia Rzymskokatolicka p.w. Św. Brata Alberta Chmielowskiego w Busku - Zdroju otrzymała 10 000,00 zł. dofinansowania na zadanie pn. "Zabezpieczenie czasu wolnego dzieci i młodzieży z elementami profilaktyki przeciwdziałania alkoholizmowi i patologiom społecznym poprzez organizację cyklu zajęć tematycznych oraz kilkudniowej wycieczki w góry z takimi zajęciami". Zadanie miało na celu wypracowanie właściwych zachowań 25 osobowej grupy dzieci i młodzieży w sytuacji, kiedy zetkną się z pokusą używek oraz zdobycie przez nich wiedzy na temat konsekwencji wykroczenia poza normy obowiązującego prawa.

? Stowarzyszenie Porozumienie Samorządowe w Busku - Zdroju na zadanie -"Przeciwdziałanie uzależnieniom i patologiom społecznym pt. Barwy Miasta 2014 - otwarcie Skate - Parku" otrzymało 7 000,00 zł.

? Związek Harcerstwa Polskiego, Komenda Hufca w Busku - Zdroju, otrzymał kwotę 26 000,00 zł na zadanie pn. "Prowadzenie zajęć profilaktycznych w zakresie przeciwdziałania alkoholizmowi wśród dzieci i młodzieży". Zadanie zostało zrealizowane poprzez prowadzenie zajęć świetlicowych, konkursów plastycznych, warsztatów artystycznych, wypoczynku letniego dzieci i młodzieży (Obóz w Dąbkach).

? Stowarzyszenie "Razem Dzieciom" na zadanie - "Przeciwdziałanie uzależnieniom i patologiom społecznym pt. "Lato Dzieciom" otrzymało kwotę 8 000,00 zł. Zadanie zostało zrealizowane poprzez udział 22 osobowej grupy dzieci z terenu Gminy Busko-Zdrój w kolonii, która odbyła się od 3 do 17 sierpnia 2014 roku w nadmorskiej miejscowości Wisełka.

? Bokserski Międzyszkolny Uczniowski Klub Sportowy "RING" na zadanie - "Przeciwdziałanie uzależnieniom i patologiom społecznym poprzez zagospodarowanie czasu wolnego dzieci i młodzieży dyscypliną sportu" otrzymał kwotę 6.900,00 zł. Zadanie zostało zrealizowane poprzez udział dzieci i młodzieży z terenu Gminy Busko-Zdrój z zajęciach sportowych realizowanych przez Klub.

? Parafia Rzymskokatolicka pw. NP NMP w Busku-Zdroju na zadanie - Przeciwdziałanie uzależnieniom i patologiom społecznym poprzez organizację wypoczynku letniego dzieci i młodzieży z Gminy Busko-Zdrój otrzymała kwotę 12 000,00 zł. Zadanie zostało zrealizowane poprzez czynny wypoczynek dzieci i młodzieży z terenu Gminy Busko-Zdrój w miejscowościach Podole Górowa - 25 osób oraz Szlachtowa koło Krościenka - 25 osób.

Z zakresu zadań profilaktycznych:

Prowadzone były zajęcia sportowo - rekreacyjne i profilaktyczne w świetlicach działających w budynkach szkół. Zajęcia przeprowadzone w świetlicach miały na celu poszerzenie zainteresowań i zwiększenie bezpieczeństwa dzieci i młodzieży oraz alternatywną możliwość spędzania wolnego czasu.

Ponoszone były także koszty związane z funkcjonowaniem (konserwacja, energia elektryczna, dzierżawa łączy) systemu monitoringu wizyjnego na terenie miasta. Łączny koszt utrzymania monitringu w 2014 roku wyniósł 7 858,00 zł.

W ramach zadań związanych z realizacją Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych gmina przekazała środki finansowe:

1) Do szkół podstawowych i gimnazjów, dla których organem prowadzącym jest Gmina Busko-Zdrój zostały przekazane środki finansowe z przeznaczeniem na realizację programu "Spójrz Inaczej". Ponadto w ramach tych środków według potrzeb były realizowane spektakle profilaktyczne np. "Najlepszy z najlepszych", "Dzieci całego świata" "Przygody Sindbada" czy "Requiem dla życia - alkohol".

2) Dla Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Busku - Zdroju przekazano kwotę 94.313,00 zł, które to środki zostały wykorzystane na następujące przedsięwzięcia:

? Organizacja pikniku dla dzieci z okazji Dnia Dziecka. Impreza odbyła się na placu przy Świetlicy Wielopokoleniowej na os. Świerczewskiego 17. Udział w niej wzięło około 200 dzieci. W trakcie pikniku dla dzieci zorganizowano atrakcje w postaci: karuzeli, dmuchanej zjeżdżalni, suchego basenu, byka rodeo, sumo. Zabawę poprowadziło STUDIO TEATRALNO - MUZYCZNE "FAMA", które wystawiło przedstawienie teatralne dla dzieci i poprowadziło zabawy ruchowe oraz konkursy z nagrodami.

? Organizacja letniego wypoczynku dla dzieci. Grupa licząca czterdzieści osiem osób w wieku 8-15 lat wyjechała na kolonie wypoczynkowo-profilaktyczne do Zakopanego, które odbyły się w dniach 12.08.2014 - 21.08.2014r. Ponadto zorganizowano wiele innych imprez dla dzieci i młodzieży tj. piknik rodzinny na zakończenie wakacji, wyjazd do teatru w Tarnowie dla 55 osób czy organizacja Wigilii dla podopiecznych Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Busku - Zdroju. Finansowane były przedsięwzięcia związane z funkcjonowaniem grupy dla ofiar przemocy w rodzinie i grupy wsparcia dla ofiar przemocy domowej "Nie jesteś sama", które korzystały z zajęć z psychologiem, terapeutą rodzinnym, zajęć relaksacyjnych czy choreoterapii.

3) Zostało sfinansowane zadanie polegające na prowadzeniu zajęć sportowo-rekreacyjnych w okresie wakacyjnym przez animatorów sportu na boiskach położonych przy Zespole Placówek Oświatowych w Szańcu oraz Zespole Placówek Oświatowych Nr 1 w Busku-Zdroju.

4) Buski Ośrodek Sportu i Rekreacji otrzymał - 90 000,00 zł na zadania, mające na celu nieodpłatne udostępnienie dzieciom i młodzieży Pływalni Miejskiej w Busku-Zdroju oraz obiektów będących w administrowaniu BOSiR-u (Orlik 2012) w okresie ferii, wakacji, świąt itp. oraz w trakcie całego roku. Ponadto gmina Busko-Zdrój otrzymała nieodpłatnie 18 miejsc od Świętokrzyskiego Kuratora Oświaty w Kielcach na kolonię w Kościelisku organizowaną przez Związek Młodzieży Wiejskiej oraz Towarzystwo Przyjaciół Dzieci. Z budżetu gminy zostały sfinansowane koszty dowozu dzieci (wytypowanych przez Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej) do Kielc.

W zakresie zadań terapeutycznych:

Sfinansowano dodatkowe zajęcia terapeutyczne dla osób uzależnionych i współuzależnionych od alkoholu prowadzonych na bazie Niepublicznej Poradni Leczenia Uzależnień w Busku-Zdroju - zajęcia prowadzone były dwa razy w tygodniu. W Buskim Ośrodku Trzeźwości "Zdrój" w Busku-Zdroju prowadzono zajęcia terapeutyczne grupowe oraz indywidualne prowadzone dwa razy w tygodniu.

Oddziaływania terapeutyczne obejmowały pracę nad motywacją do trzeźwienia, mikroedukację dotyczącą choroby alkoholowej, przebieg oraz analizę szkód będących wynikiem picia alkoholu. Działania dostarczyły wiedzy niezbędnej do rozpoznawania u siebie objawów uzależnienia od alkoholu i etapów rozwoju tej choroby. Ważnym kierunkiem pracy terapeutów było rozbrajanie psychologicznych mechanizmów uzależnienia, jakie powstają na skutek picia, a które mają wpływ na zachowanie, myślenie i odczuwanie osoby uzależnionej.

Prowadzone były zajęcia edukacyjno - motywacyjne dla osób uzależnionych od alkoholu, rozpoczynających terapię, w oparciu o osobiste plany terapii z terapeutą uzależnień i współuzależnień; zajęcia terapeutyczne - programu after care dla osób uzależnionych po terapii podstawowej oraz zajęcia terapeutyczne dla osób które szukają pomocy w związku z urazami doznanymi w dzieciństwie, które chcą dalej pracować nad swoją trzeźwością i rozwojem osobistym z psychologiem, zajęcia terapeutyczne dla osób uzależnionych, współuzależnionych od alkoholu. Prowadzony był także punkt konsultacyjny w sprawach uzależnień i przemocy w rodzinie. Koszt realizacji w/w zadań wyniósł 66 960,00 zł.

Gminna Komisja Rozwiązywania Problemów Alkoholowych w Busku-Zdroju prowadziła czynności zmierzające do orzeczenia o zastosowaniu wobec osób uzależnionych od alkoholu obowiązku poddania się leczeniu w zakładzie lecznictwa odwykowego.

W celu prawidłowego przebiegu postępowania, komisja podejmowała w granicach prawa wszelkie czynności niezbędne do dokładnego wyjaśnienia stanu faktycznego. W praktyce działania te polegają na przeprowadzeniu rozmów interwencyjno-motywujących z osobami, w stosunku do których toczy się postępowanie oraz z osobami z najbliższej rodziny (domownikami), analizowaniu notatek służbowych z interwencji domowych przeprowadzanych przez policję.

W okresie od stycznia do grudnia 2014 r. wpłynęły 73 wnioski o zastosowanie leczenia odwykowego w stosunku do osób nadużywających alkoholu. Odbyło się 16 posiedzeń Gminnej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Należy zauważyć, że osoby wezwane na komisję często nie zgłaszają się, co skutkuje potrzebą ponownego wezwania. Osoby te są następnie kierowane na badania lekarskie, w celu sporządzenia opinii w przedmiocie uzależnienia od alkoholu.

Ponadto odbyło się 5 posiedzeń Komisji, mających na celu przeprowadzenie kontroli przestrzegania zasad i warunków korzystania z zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych przeznaczonych do spożycia w miejscu lub poza miejscem sprzedaży przez przedsiębiorców prowadzących działalność na terenie gminy Busko-Zdrój. Skontrolowano 18 przedsiębiorców, a oryginały protokołów kontroli punktów sprzedaży napojów alkoholowych zostały przekazane do Wydziału Spraw Obywatelskich tut. Urzędu do wiadomości i wykorzystania służbowego.

Komisja na wniosek Wydziału Spraw Obywatelskich tut. Urzędu wydała również 74 postanowienia opiniując wnioski o wydanie zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych.

Całkowity koszt wykonania w/w zadań wyniósł 18 036,00 zł.

W zakresie zadań inwestycyjnych:

Zrealizowano zadanie pod nazwą "Dostawa i montaż wyposażenia placów zabaw w Gminie Busko-Zdrój". Urządzenia zostały zamontowane przy Miejsko-Gminnym Ośrodku Pomocy Społecznej w Busku - Zdroju, Publicznym Przedszkolu Nr 3 w Busku - Zdroju, na ul. Stawowej w Busku - Zdroju oraz miejscowościach: Widuchowa, Oleszki, Galów i Kotki. Zadanie w kwocie 61 746 zł zostało sfinansowane ze środków budżetowych.

Przekazano środki finansowe w kwocie 23 696,10 zł do Szkoły Podstawowej Nr 3 w Busku-Zdroju na realizację zadania polegającego na budowie placu zabaw oraz do Zespołu Placówek Oświatowych w Zbludowicach z przeznaczeniem na rozbudowę monitoringu wizyjnego w szkole w wysokości 11 000,00 zł.

Zakupiono bramki do piłki nożnej na stadion położony przy ul. Kusocińskiego 1, stół do ping-ponga na potrzeby świetlicy w Siesławicach, stół bilardowy na potrzeby świetlicy w Oleszkach. Na zakupione materiały wydatkowano kwotę 11 039,45 zł.

Zakup i montaż w/w urządzeń pozwolił na stworzenie alternatywnych form spędzania wolnego czasu przez dzieci i młodzież z terenu naszej gminy.

Całkowity koszt wykonania w/w zadania wyniósł 131 799,99 zł.

Na realizację zadań wynikających z Gminnego Programu Rozwiązywania Problemów Alkoholowych w 2014 r. wydatkowano kwotę w łącznej wysokości 870 471,14 zł.

W ramach Realizacji Gminnego Programu Przeciwdziałania Narkomanii na lata 2011 - 2015 przyjętego Uchwałą Nr III/44/2011 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 27 stycznia 2011 roku został ogłoszony konkurs ofert zgodnie z ustawą o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie. Gmina zawarła umowę na przeprowadzenie programu profilaktycznego pn. "Archipelag Skarbów®" dla uczniów Samorządowego Gimnazjum Nr 1 w Busku - Zdroju, Samorządowego Gimnazjum z Zbludowicach.

Program profilaktyczny "Archipelag Skarbów®" składał się z trzech elementów: dwóch mitingów dla młodzieży, spotkania dla rodziców oraz szkolenia dla Rady Pedagogicznej.

Program został przeprowadzony w oparciu o udźwiękowione prezentacje multimedialne które wykorzystują wrażliwość młodych odbiorców, mających częsty kontakt z mediami elektronicznymi, łatwo angażują się w zajęcia przypominające stylem telewizyjny show.

Metodyka programu świadomie wykorzystuje estetykę popkultury, podkładając pod lekką, barwną formę głębokie profilaktyczne treści. Zaletą takiej konstrukcji przekazu profilaktycznego jest możliwość polisensorycznego dotarcia do każdego z odbiorców programu, z uwzględnieniem różnic indywidualnych we wrażliwości na poszczególne rodzaje bodźców. W trakcie każdej części programu prowadzone są ćwiczenia aktywujące w formie dialogu z całą grupą lub pojedynczymi osobami, fantazji sterowanej, scenek odgrywanych przez kilku lub kilkunastu aktorów - ochotników, zadań angażujących zarówno ochotników, jak i pozostałą młodzież oraz minitreningu asertywności. W prowadzeniu ćwiczeń trenerzy bazują na pozytywnym potencjale, który posiada młodzież. Celem prowadzących jest wydobycie go od każdej młodej osoby, która zaangażowała się w proponowane ćwiczenia. Jeśli występuje konieczność jasnego postawienia granic lub udzielenia przestrogi, dzieje się to z zachowaniem zasad dobrej komunikacji i szacunku dla tej osoby.

Realizacja programu została przewidziana dla 232 uczniów klas II i III w Samorządowym Gimnazjum w Zbludowicach oraz Samorządowego Gimnazjum Nr 1 w Busku - Zdroju.

Na przedmiotowe działania zostały wydatkowane środki finansowe w wysokości 9 743,00 zł.

Łącznie na zadania z zakresu realizacji Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Gminnego Programu Przeciwdziałania Narkomanii w Gminie Busko-Zdrój w 2014 r. wydatkowano kwotę 880 214,14 zł.

Uchwałą Nr XXXVII/468/2014 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 27 marca 2014 roku w sprawie zmiany budżetu Gminy Busko - Zdrój na 2014 rok zwiększono plan wydatków budżetowych w rozdziale 85154 - Przeciwdziałanie alkoholizmowi z tzw. "wolnych środków, o których mowa w art 217 ust. 2 pkt. 6) ustawy o finansach publicznych z 2014 roku".

Z budżetu gminy Busko - Zdrój przekazano dotacje podmiotowe (według załącznika Nr 7) na łączną kwotę w wysokości 4.825.437,03 zł, z czego dla:

? instytucji kultury 3.090.000,00 zł

? Pierwszej Niepublicznej Szkoły Podstawowej w Busku-Zdroju 112.682,53 zł

? Przedszkola Niepublicznego "Smerfuś" w Busku - Zdroju 514.724,32 zł

? Niepublicznego Przedszkola "Bajkowe Wzgórze" w Mikułowicach 404.194,08 zł

? Niepublicznego Przedszkola Artystyczno - Językowego "Słoneczko" w Busku-Zdroju 434.369,58 zł

? Niepublicznego Przedszkola "Językowa Akademia Przedszkolna" w Busku-Zdroju 269.466,52 zł

? Niepublicznego Punktu Przedszkolnego "Zielona Kraina" w Smogorzowie 0,00 zł

Natomiast dotacje celowe udzielone z budżetu gminy Busko-Zdrój w 2014 roku wyniosły: 1.019.116,01 zł. Ponadto przekazano dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych (zgodnie z ogłoszonymi konkursami ofert na realizację zadań publicznych) na kwotę: 578.669,51 zł (bez Ochotniczych Straży Pożarnych) w tym:

? Buski Ośrodek Trzeźwości "Zdrój" 69.174,71 zł

? Związek Harcerstwa Polskiego Komenda Hufca w Busku-Zdroju 37.100,00 zł

? MUKS UNIA 26.000,00 zł

? Fundacja Opieki nad Zwierzętami Bezdomnymi Przytulisko 15.000,00 zł

? Młodzieżowy Klub Sportowy MKS 190.000,00 zł

? Bokserski MUKS "RING" 26.893,00 zł

? Klub Sportowy "Słoneczko" 28.000,00 zł

? Buski Klub Kung -Fu Yantai 10.000,00 zł

? Świętokrzyski Klub Amazonki Filia w Busku-Zdroju 4.000,00 zł

? Towarzystwo Przyjaciół Dzieci w Busku-Zdroju 8.500,00 zł

? Stowarzyszenie "Nadzieja Dobrowody" 15.000,00 zł

? Uczniowski Klub Sportowy "JEDYNKA" 13.000,00 zł

? Stowarzyszenie "Porozumienie Samorządowe" 16.998,80 zł

? Polski Związek Wędkarski o/Kielce 5.000,00 zł

? Polski Związek Niewidomych - Okręg Świętokrzyski w Kielcach 1.680,00 zł

? PCK Świętokrzyski Zarząd Okręgowy Kielce 5.000,00 zł

? WIRAŻ Buski Klub Jeździecki 12.320,00 zł

? Stowarzyszenie "Klub Seniora" 7.000,00 zł

? PTTK o/Busko-Zdrój 1.500,00 zł

? Stowarzyszenie "Razem Dzieciom" 8.000,00 zł

? Stowarzyszenie "Gospodarna Gmina" 5.000,00 zł

? PHU DALIA Spółdzielnia Socjalna w Busku-Zdroju 2.000,00 zł

? Fundacja Homo Homini 9.743,00 zł

? Rzymsko - Katolicka Parafia św. Jakuba Starszego w Szczaworyżu 25.110,00 zł

? Parafia pw. Wniebowzięcia Najświętszej Marii Panny w Szańcu 11.650,00 zł

? Parafia Rzymskokatolicka pw. Niepokalanego Poczęcia NMP w Busku-Zdroju 12.000,00 zł

? Parafia Rzymskokatolicka p.w. Św. Brata Alberta Chmielowskiego w Busku-Zdroju 13.000,00 zł

Środki dla jednostek powiązanych z budżetem gminy przekazywane były zgodnie z wskaźnikiem upływu czasu, natomiast do jednostek nie zaliczonych do sektora finansów publicznych - (m.in. stowarzyszeń) zgodnie z zawartymi umowami. Stałe wydatki budżetowe w 2014 roku realizowano planowo.

Wysokość wydatków bieżących przeznaczonych na zadania w zakresie oświaty, a więc przede wszystkim rozdziały: 80101,80110,80114,80132,80146,80195,85401,85495 w 2014 roku wyniosła 24.063.976,16 zł. Wykonanie części oświatowej subwencji ogólnej wyniosło 19.255.547,00 zł (dochody wykonane). W związku z tym budżet gminy Busko - Zdrój dofinansował z własnych dochodów budżetowych zadania oświatowe na kwotę 4.808.429,16 zł (bez wydatków bieżących związanych z funkcjonowaniem przedszkoli).

Wydatki inwestycyjne realizowano zgodnie z potrzebami i na warunkach określonych w podpisanych umowach zawsze po wykonaniu robót i przedstawieniu protokołu odbioru częściowego lub końcowego.

Przyjęta uchwała budżetowa upoważniła Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój do spłaty zaciągniętych kredytów.

W 2014 roku nastąpiły spłaty raty zaciągniętych kredytów w wysokości 1.850.000,00 zł.

W związku z ubieganiem się przez Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. w Busku-Zdroju o przyznanie dofinansowania ze środków Programu Operacyjnego Infrastruktura i Środowisko w ramach Priorytetu I Gospodarka wodno - ściekowa; Działanie 1.1 Gospodarka wodno - ściekowa w aglomeracjach powyżej 15 tys. RLM na realizację projektu pn. "Uporządkowanie gospodarki wodno - ściekowej na terenie Miasta i Gminy Busko-Zdrój" Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Komunalnej Sp. z o.o. zostało dokapitalizowane w wysokości 7.500.000,00 zł. W 2009 roku na zabezpieczenie tak dużego wydatku budżetowego (inwestycyjnego) wprowadzono do budżetu planowany przychód z tytułu kredytów długoterminowych w wysokości: 7.500.000,00 zł. Kredyt ten został zaciągnięty w Banku BPH Spółka Akcyjna Oddział w Busku-Zdroju.

Na koniec 2014 roku pozostało do spłaty: 1.250.000,00 zł (w 2014 roku spłacono łączną kwotę: 1.250.000,00 zł).

W roku 2011 gmina Busko-Zdrój zaciągnęła długoterminowy kredyt w wysokości: 7.000.000,00 zł w Powszechnej Kasie Oszczędności Bank Polski S.A. z siedzibą w Warszawie z przeznaczeniem na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu gminy. Na koniec 2014 roku pozostało do spłaty: 5.200.000,00 zł (w 2014 roku spłacono łączną kwotę: 600.000,00 zł).

Zgodnie z podpisanym w dniu 24.01.2014 r. aneksem do umowy kredytu z Powszechną Kasą Oszczędności Bankiem Polskim Spółka Akcyjna Centrum Korporacyjne w Kielcach dokonano wcześniejszej spłaty rat kapitałowych przypadających do spłaty w 2014 roku.

Natomiast w dniu 18.04.2014 r. podpisano aneks nr 2 do umowy o kredyt długoterminowy z Bankiem BPH Spółka Akcyjna z siedzibą w Krakowie w zakresie wcześniejszej spłaty rat kapitałowych przypadających do spłaty w 2014 roku.

Gmina Busko-Zdrój na koniec 2014 roku nie posiadała zobowiązań z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji.

Stan zadłużenia Gminy Busko - Zdrój (bez udzielonych poręczeń) na dzień 31.12.2014r. wynosi 6.850.000,00 zł, tj. 6,34 % w stosunku do wykonanych dochodów budżetowych w 2014 roku.

Na koniec 2014 roku gmina Busko-Zdrój posiadała zobowiązania z tytułu otrzymanych pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Kielcach.

W roku 2014 gmina Busko-Zdrój otrzymała pożyczkę w kwocie 400.000,00 zł z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Kielcach, która była zaciągnięta na przedsięwzięcie inwestycyjne:

? "Budowa oczyszczalni wód deszczowych wraz z kanalizacją deszczową w ulicy Jabłoniowej w Busku-Zdroju i w ulicach przyległych"

W rozdziale 75818 - rezerwy ogólne i celowe, w paragrafie 4810 - była planowana kwota: 430.000,00 zł. Była ona zmniejszana Zarządzeniami Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój, łącznie o kwotę: 175.150,00 zł.

W rozdziale 75421 - zarządzanie kryzysowe była planowana rezerwa w wysokości: 200.000,00 zł. Kwota ta nie była wydatkowana.

W gminie Busko-Zdrój funkcjonuje Samodzielny Publiczny Zespół Podstawowej Opieki Zdrowotnej w Busku-Zdroju, jak również dwie instytucje kultury, które otrzymują dotacje z budżetu gminy. Instytucje kultury to: Buskie Samorządowe Centrum Kultury w Busku-Zdroju oraz Miejsko - Gminna Biblioteka Publiczna w Busku-Zdroju. Zgodnie z art. 267 ust. 1 pkt. 2) ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 roku poz. 885 z późn. zm.) gmina Busko-Zdrój przedstawia wykonanie planów finansowych według załączników do niniejszego sprawozdania.(załącznik Nr 16, 17, 18).

Zgodnie z art. 6r ust. 2 ustawy z dnia 13 września 1996 roku o utrzymaniu czystości i porządku w gminach (Dz. U. z 2013 roku poz. 1399 z późn. zm.) z pobranych opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi gmina pokrywała koszty funkcjonowania systemu gospodarowania odpadami komunalnymi, które obejmowały koszty: odbierania, transportu, zbierania, odzysku i unieszkodliwienia odpadów komunalnych, tworzenia i utrzymania punktów selektywnego zbierania odpadów komunalnych, obsługi administracyjnej tego systemu. W 2014 roku gmina Busko-Zdrój wydatkowała na w/w cel łączną kwotę w wysokości: 1.526.545,93 zł.

Na podstawie art. 267 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych, gmina Busko-Zdrój informuje, iż zgodnie z obowiązującymi uchwałami w sprawie wskazania jednostek budżetowych prowadzonych przez gminę Busko-Zdrój, które tworzą wydzielony rachunek dochodów oraz ustalenia źródeł i ich przeznaczenia, do prowadzenia wyodrębnionych rachunków bankowych zostały wskazane następujące jednostki budżetowe:

1) Publiczne Przedszkole Nr 2 w Busku-Zdroju,

2) Publiczne Przedszkole Nr 3 w Busku-Zdroju,

3) Publiczne Przedszkole w Szańcu im. Jana Olrycha Szanieckiego wchodzące w skład Zespołu Placówek Oświatowych w Szańcu,

4) Szkoła Podstawowa Nr 2 im. Janusza Korczaka w Busku-Zdroju.

Załącznik Nr 8 przedstawia zestawienie dochodów i wydatków wydzielonego rachunku (zgodnie z art. 223 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych).

Załącznik Nr 9 przedstawia przychody i rozchody budżetu w 2014 roku.

Załącznik Nr 10 przedstawia zestawienie zobowiązań z tytułu pożyczek i kredytów spłaconych w 2014 roku.

Załącznik Nr 11 przedstawia wykaz jednostek organizacyjnych gminy Busko-Zdrój na dzień 31.12.2014 r.

Wydatki budżetowe na obsługę długu publicznego (rozdział 75702) plan 371.700,00 zł, wykonanie 249.247,72 zł (67,06 % w stosunku do założonego planu).

Wydatki budżetowe związane z ochroną zdrowia (rozdział 85153, 85154) - plan 1.042.510,00 zł, wykonanie 880.214,14 zł (84,43 % w stosunku do założonego planu).

Zgodnie z Uchwałą Nr XXIV/325/2013 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 31 stycznia 2013 roku, w budżecie gminy na 2014 rok były wyodrębnione środki stanowiące fundusz sołecki. W 2014 roku wydatki w ramach funduszu sołeckiego wyniosły: 562.452,89 zł.

Załącznik Nr 12 przedstawia wykaz zadań realizowanych z funduszu sołeckiego w 2014 roku.

W 2014 roku gmina Busko-Zdrój udzieliła pomocy finansowej:

? Województwu Świętokrzyskiemu - 3.446,50 zł (na realizację zadania inwestycyjnego pn. "Rozbudowa drogi wojewódzkiej Nr 776 na odcinku od granicy województwa do Buska - Zdroju wraz z rozbudową DW 973 (Busko-Zdrój) i DW 768 w Działoszycach oraz przebudową DW 973 (Dobrowoda),

? Powiatowi Buskiemu - 10.000,00 zł (zadania w zakresie kultury fizycznej),

? Powiatowi Buskiemu - 300.000,00 zł (na realizację projektu pn. "Poprawa bezpieczeństwa ruchu poprzez przebudowę dróg powiatowych na terenie Powiatu Buskiego" w ramach Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych - Etap II Bezpieczeństwo - Dostępność - Rozwój - "Przebudowa drogi powiatowej Nr 0052T Widuchowa - Ruczynów - Skrobaczów"; "Przebudowa drogi powiatowej Nr 0057 T Busko-Zdrój - Łagiewniki - Elżbiecin - odc. ulica Łagiewnicka"),

? Miastu Kielce - 122.000,00 zł (zadania z zakresu kultury).

Udzielona w/w pomoc finansowa została rozliczona z gminą Busko-Zdrój.

W 2014 roku gmina Busko-Zdrój przekazała następujące wpłaty na państwowy fundusz celowy:

1) Komenda Powiatowa Policji w Busku-Zdroju (współuczestnictwo w zakupie samochodu osobowego oznakowanego) - 36.000,00 zł,

2) Komenda Powiatowa Państwowej Straży Pożarnej w Busku-Zdroju (dofinansowanie zakupu samochodu operacyjnego) - 30.000,00 zł.

W 2014 roku gmina Busko-Zdrój przekazała dotację celową dla Ochotniczej Straży Pożarnej w Zbludowicach w ramach zapewnienia gotowości bojowej zgodnie z art. 32 ust. 3b ustawy o ochronie przeciwpożarowej na realizację zadania inwestycyjnego jednorocznego pn. "Zakup sprzętu hydraulicznego dla OSP w Zbludowicach" (dział 754, rozdział 75412, paragraf 6230).

Zgodnie z art. 269 pkt. 3) ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 roku poz. 885 z późn. zm.) gmina Busko-Zdrój przedstawia informację w zakresie stopnia zaawansowania realizacji programów wieloletnich - Załącznik Nr 15 do niniejszego sprawozdania.

Natomiast Załącznik Nr 13 do niniejszego sprawozdania przedstawia zmiany w palnie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 i 3, dokonane w trakcie roku budżetowego.

Zgodnie ze sprawozdaniem Rb- Z, gmina Busko-Zdrój na koniec 2014 roku nie posiada zobowiązań wymagalnych. Ogółem zobowiązania z tytułu pożyczek i kredytów wynosiły 6.850.000,00 zł.

Zgodnie ze sprawozdaniem Rb - N (sprawozdanie o stanie należności oraz wybranych aktywów finansowych) Gmina Busko-Zdrój na koniec 2014 roku posiadała należności wymagalne na łączną kwotę: 7.496.099,20 zł.

Budżet gminy Busko - Zdrój za 2014 r. zamyka się deficytem budżetowym w wysokości 5.237.770,42 zł, według załącznika Nr 14 do niniejszego sprawozdania.

Jednak biorąc pod uwagę rozliczenie przychodów i rozchodów, należności i zobowiązań, które wpływają również na wynik finansowy budżetu należy stwierdzić, że wolne środki wyniosły 15.365.667,09 zł. Zagospodarowanie tych kwot zostało przez Radę Miejską w Busku-Zdroju zaakceptowane.

Należy nadmienić, iż rok 2014 był rokiem bardzo trudnym. Zgodnie z Uchwałą Nr XXXIV/425/2013 Rady Miejskiej w Busku-Zdroju z dnia 30 grudnia 2013 roku w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Busko-Zdrój na 2014 rok, deficyt budżetowy planowano na kwotę: 20.755.500,00 zł. Gminie Busko-Zdrój udało się nie zaciągać planowanych długoterminowych kredytów dzięki wprowadzeniu do budżetu tzw. "wolnych środków", otrzymanych refundacji ze środków Unii Europejskiej, jak również oszczędnej polityki gospodarowania środkami publicznymi w Urzędzie Miasta i Gminy w Busku-Zdroju oraz jednostkach podległych.

Mimo napotykanych trudności w zakresie realizowanych dochodów budżetowych, wydatki budżetowe zarówno bieżące jak i wydatki inwestycyjne uchwalone przez Radę Miejską w Busku - Zdroju były wykonywane prawidłowo.

Cały czas, na bieżąco były analizowane wpływy budżetowe, jak również wydatki budżetowe. Bardzo często przez cały 2014 rok Rada Miejska w Busku-Zdroju otrzymywała propozycje zmian w budżecie.

Należy podkreślić, iż analiza budżetu Gminy Busko-Zdrój za 2014 rok nie budzi zastrzeżeń co do jego wykonania. Przeważająca większość inwestycji została wykonana zgodnie z planem. Nie dokonano przekroczeń zaplanowanych wydatków budżetowych. Wszelkie zobowiązania finansowe gmina Busko-Zdrój realizowała terminowo przy zachowaniu płynności finansowej w przeciągu całego roku. Wykazana w sprawozdaniu Rb-28S kwota zobowiązań w wysokości 3.058.222,04 zł dotyczy w całości zobowiązań niewymagalnych i składa się m.in. z pochodnych płac płatnych w roku następnym.

Dzięki współpracy z Radą Miejską w Busku-Zdroju, Gmina Busko-Zdrój zapewniła płynność finansową na realizację wydatków bieżących i inwestycyjnych.

Załącznik Nr 1 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 3A do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik3A.pdf

Załącznik Nr 4 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Załącznik Nr 10 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Załącznik Nr 11 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik11.pdf

Załącznik Nr 12 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik12.pdf

Załącznik Nr 13 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik13.pdf

Załącznik Nr 14 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik14.pdf

Załącznik Nr 15 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik15.pdf

Załącznik Nr 16 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik16.pdf

Załącznik Nr 17 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik17.pdf

Załącznik Nr 18 do Obwieszczenia Nr FB.3035.1.2014
Burmistrza Miasta i Gminy Busko-Zdrój
z dnia 23 marca 2015 r.
Zalacznik18.pdf