Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. d i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015 r, poz. 1515) w związku z art. 211, art. 212 ust. 1 pkt 1, 2, 4, 5, 6, 8, art. 214 pkt 1, art. 222 ust. 1 i 2, art. 235, art. 236, art. 237, art. 258, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.)

Rada Miejska uchwala, co następuje:

§ 1.

Ustala się dochody budżetu gminy na 2016 rok w wysokości 61 739 810,00 zł, z tego:

a) dochody bieżące 58 026 424,00 zł

b) dochody majątkowe 3 713 386,00 zł

- zgodnie z załącznikiem nr 1.

§ 2.

1. Ustala się wydatki budżetu gminy na 2016 rok w wysokości 61 739 810,00 zł, z tego:

a) wydatki bieżące 55 077 878,78 zł

b) wydatki majątkowe 6 661 931,22 zł

- zgodnie z załącznikiem nr 2.

2. Ustala się limity wydatków na wieloletnie przedsięwzięcia planowane do poniesienia w roku budżetowym 2016 zgodnie z załącznikiem nr 3.

3. Ustala się limity wydatków na inwestycje jednoroczne zgodnie z załącznikiem nr 4.

§ 3.

1. Ustala się przychody budżetu w wysokości 1 735 369,58 zł, rozchody w wysokości 1 735 369,58 zł, zgodnie z załącznikiem nr 5.

§ 4.

W budżecie tworzy się rezerwy:

1) ogólną w wysokości 300 000,00 zł

2) celową w wysokości 150 000,00 zł

- z przeznaczeniem na:

a) zarządzanie kryzysowe 150 000,00 zł

§ 5.

1. Ustala się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 6.

2. Ustala się dochody i wydatki związane z realizacją zadań realizowanych wspólnie z innymi jednostkami samorządu terytorialnego na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem nr 7.

§ 6.

Ustala się dochody w kwocie 300 000,00 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 300 000,00 zł na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych, Przeciwdziałania Narkomanii na 2016 rok oraz Gminnym Programie Przeciwdziałania Przemocy w Rodzinie na 2016 rok.

§ 7.

Ustala się dochody w kwocie 104 000,00 zł z tytułu opłat pobieranych na podstawie przepisów ustawy z dnia 27 kwietnia 2001 r. Prawo ochrony środowiska (Dz. U. z 2013 r. Nr 1232 z późn. zm.) oraz wydatki w kwocie 104 000,00 zł na realizację zadań określonych w tej ustawie.

§ 8.

Ustala się dochody w kwocie 1 170 000,00 zł z tytułu wpływów z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi i wydatki w kwocie 1 170 000,00 zł na funkcjonowanie systemu gospodarowania odpadami komunalnymi.

§ 9.

1. Ustala się dotacje podmiotowe zgodnie z załącznikiem nr 8.

2. Ustala się dotacje celowe zgodnie z załącznikiem nr 9.

§ 10.

Ustala się limity zobowiązań z tytułu kredytów:

- na sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie 3 000 000,00 zł w tym:

a) kredyty 3 000 000,00 zł

§ 11.

Upoważnia się Burmistrza do zaciągania kredytów do kwot wynikających z limitów zobowiązań, o których mowa w § 10 niniejszej uchwały.

§ 12.

Określa się maksymalną wysokość pożyczek udzielanych w 2016 r. do kwoty 50 000,00 zł:

- w tym udzielanych przez Burmistrza na okres nie przekraczający roku budżetowego do kwoty 50 000,00 zł.

§ 13.

Upoważnia się Burmistrza do:

1) dokonywania przeniesień planu wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy między rozdziałami i paragrafami wydatków oraz do przeniesień pomiędzy planem wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy i planem innych wydatków bieżących, w ramach działów klasyfikacji budżetowej w budżecie gminy,

2) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy.

3) dokonywania zmian w wydatkach na zadania inwestycyjne roczne w ramach paragrafu.

§ 14.

Ustala się wydatki w ramach funduszu sołeckiego w wysokości 481 056,73 zł przeznaczone na zadania własne.

§ 15.

Wykonanie Uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Pińczów.

§ 16.

Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Świętokrzyskiego oraz wywieszeniu na tablicy ogłoszeń Urzędu Miejskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XVI/128/2015
Rady Miejskiej w Pińczowie
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Plan dochodów budżetu gminy na 2016 rok

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XVI/128/2015
Rady Miejskiej w Pińczowie
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Plan wydatków budżetu gminy na 2016 rok

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XVI/128/2015
Rady Miejskiej w Pińczowie
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XVI/128/2015
Rady Miejskiej w Pińczowie
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XVI/128/2015
Rady Miejskiej w Pińczowie
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XVI/128/2015
Rady Miejskiej w Pińczowie
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XVI/128/2015
Rady Miejskiej w Pińczowie
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XVI/128/2015
Rady Miejskiej w Pińczowie
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XVI/128/2015
Rady Miejskiej w Pińczowie
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Uzasadnienie

Objaśnienia
do projektu budżetu Gminy Pińczów
na 2016 rok

I. OMÓWIENIE DOCHODÓW

Budżet Gminy Pińczów na 2016 rok jest zestawieniem dochodów własnych, subwencji, udziałów w podatkach, dotacji na zadania zlecone i własne, a także środków pozyskanych przez Gminę z innych źródeł pozabudżetowych, w tym również środków pochodzących z Funduszu Szwajcarskiego, z których będą finansowane zadania bieżące i inwestycyjne Gminy Pińczów.

Założone w projekcie budżetu dochody na 2016 rok wynoszą 61.739.810,00 zł, natomiast wydatki budżetowe 61.739.810,00 zł.

Dochody budżetu gminy ujęte w projekcie wynoszą 61.739.810,00 zł z tego:

- dochody bieżące - 58.026.424,00 zł

- dochody majątkowe - 3.713.386,00 zł

Planując dochody na 2016 rok przyjęto następujące zasady ich ustalania:

1) dotacje celowe uwzględniono w wysokościach wynikających z pisma Świętokrzyskiego Urzędu Wojewódzkiego w Kielcach znak: FN.I.3110.13.2015 z dnia 22 października 2015 roku oraz pisma Delegatury Wojewódzkiego Krajowego Biura Wyborczego w Kielcach znak: DKC.3101-13/2015 z dnia 22 października 2015 roku.

2) subwencje ogólne oraz kwotę udziałów we wpływach w podatku dochodowym od osób fizycznych przyjęto w kwotach ustalonych w załączniku do pisma Ministra Finansów Nr ST3/4750/132/2015 z dnia 12 października 2015 roku.

3) podatki i opłaty lokalne ustalono przede wszystkim w oparciu o przewidywane wykonanie tych dochodów w 2015 roku, uwzględniając przy tym Obwieszczenie Ministra Finansów z dnia 5 sierpnia 2015 r. w sprawie górnych granic stawek kwotowych podatków i opłat lokalnych w 2016 r. ( Monitor Polski z dnia 19 sierpnia 2015 r., poz. 735).

Według komunikatu Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 15 lipca 2015 r. opublikowanym w Monitorze Polskim z dnia 24 lipca 2015 roku, poz. 640 - wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych w okresie I półrocza 2015 r. w stosunku do I półrocza 2014 r. spadek cen o 1,2%.

Brano również pod uwagę ogłoszoną przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego średnią cenę skupu żyta uzyskaną za okres 11 kwartałów będących podstawą do ustalenia podatku rolnego na rok podatkowy 2016 i wynoszącą 53,75 zł za 1 kwintal (Monitor Polski z 20 października 2015 poz. 1025) oraz średnią cenę sprzedaży drewna obliczoną według średniej ceny drewna uzyskanej przez Nadleśnictwo za pierwsze trzy kwartały 2015 roku, która wynosi 191,77 zł za 1 m3 i stanowi podstawę do ustalenia podatku leśnego (Monitor Polski z 22 października 2015 r. poz. 1028).

Wysokości podatków i opłat lokalnych są wielkościami szacunkowymi.

4) pozostałe dochody założono na poziomie przewidywanego wykonania 2015 roku.

5) odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat oraz pozostałe odsetki założono na poziomie przewidywanego wykonania w 2015 roku.

6) dochody majątkowe w wysokości 3.713.386,00 zł, na które składają się :

- wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości - 400.000,00 zł;

- wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności - 1.000,00 zł;

- dotacja celowa otrzymana budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych gmin z przeznaczeniem na zadanie inwestycyjne pn. "Przebudowa ulic: Szkolnej, Nowy Świat i Kościuszki w Pińczowie" - 190.000,00 zł;

- środki na dofinansowanie własnych inwestycji gmin pozyskane z innych źródeł z przeznaczeniem na realizację zadania inwestycyjnego pn. "Likwidacja barier architektonicznych dla osób niepełnosprawnych w budynku SZOZ w Pińczowie" - 118.967,00 zł;

- dotacja celowa otrzymana z samorządu województwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego z przeznaczeniem na realizację zadania inwestycyjnego pn. "Likwidacja barier architektonicznych dla osób niepełnosprawnych w budynku SZOZ w Pińczowie" - 118.967,00 zł;

- dotacja celowa w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich - środków Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy w sprawie dofinansowania zadania inwestycyjnego pn. ,,Instalacja systemów energii odnawialnej na budynkach użyteczności publicznej oraz domach prywatnych w gminach powiatu buskiego i pińczowskiego" - 2.884.452,00 zł;

7) wpływy z tytułu opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu zaplanowano w kwocie

300.000,00 zł.

II. OMÓWIENIE WYDATKÓW

Kwota wydatków budżetowych ujęta w projekcie budżetu na 2016 rok wynosi 61.739.810,00 zł, z tego na :

- wydatki bieżące - 55.077.878,78 zł

- wydatki majątkowe - 6.661.931,22 zł

Wydatki bieżące stanowią 89,32% ogólnych wydatków w tym:

- wynagrodzenia i pochodne stanowią - 25.196.074,00 zł

- dotacje - 5.720.084,44 zł

- obsługa długu - 1.200.000,00 zł

Ujęte wydatki na zadania własne stanowią 86,48% wydatków ogólnych, natomiast na zadania z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami przypada 13,28%, a na zadania realizowane wspólnie z innymi jednostkami samorządu terytorialnego na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego przypada 0,25%.

Wydatki bieżące zostały zaplanowane w wysokości niezbędnej do należytego wykonania zadań własnych Gminy. W większości przypadków wysokość wydatków szacowano na poziomie wydatków poniesionych w 2015 roku z uwzględnieniem planowanej inflacji.

W budżecie utworzono rezerwy. Jest to rezerwa ogólna w kwocie 300.000,00 zł oraz rezerwa celowa w wysokości 150.000,00 zł przeznaczona na zadania z zakresu zarządzania kryzysowego.

W ramach realizacji zadań zleconych gmina będzie realizowała zadania z zakresu administracji rządowej i zadań zleconych innymi ustawami na poziomie otrzymanych na ten cel dotacji.

Wydatki na zwalczanie narkomanii i przeciwdziałanie alkoholizmowi zostały zaplanowane w wysokości prognozowanych wpływów z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu w oparciu o zapisy zawarte w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii oraz Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych.

Wydatki w ramach funduszu sołeckiego w wysokości 481.056,73 zł przeznaczone na zadania własne.

Na wydatki majątkowe założono 6.661.931,22 zł, co stanowi 10,79 % ogólnych wydatków.

Wyszczególnienie limitów wydatków na wieloletnie przedsięwzięcia planowane do poniesienia w 2016 roku przedstawia załącznik nr 3, natomiast zadania inwestycyjne roczne przedstawia załącznik nr 4 do projektu uchwały.

Aktualne zadłużenie Gminy na dzień 31 października 2015 roku wynosi 24.165.888,25 zł, na co składają się:

1) 19.296.186,00 zł - Kredyt konsolidacyjny z 2013 roku przeznaczony na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań. Rozpoczęcie spłaty kredytu nastąpiło od dnia 31.01.2014 r. Raty spłacane są miesięcznie w wysokości: Pierwsza - 106.096,00 zł pozostałe po 106.023,00 zł. Spłata ostatniej raty kredytu przypada na dzień 31 grudnia 2030 roku.

2) 2.676.310,00 zł - Kredyt z 2013 roku zaciągnięty na pokrycie spłat przypadających na 2013 rok wcześniej zaciągniętych kredytów i pożyczek. Rozpoczęcie spłaty kredytu nastąpiło od dnia 31.01.2014 roku miesięcznie w wysokości: Pierwsza - 14.885,00 zł pozostałe po 14.705,00 zł. Zakończenie spłaty - 31.12.2030 r.

3) 2.193.392,25 zł - Kredyt z 2014 roku zaciągnięty na pokrycie planowanego deficytu budżetu gminy z przeznaczeniem na sfinansowanie wydatków inwestycyjnych nie znajdujących pokrycia w planowanych dochodach bieżących 2014 roku. Rozpoczęcie spłaty kredytu nastąpiło od dnia 31-01-2015 r. Raty spłacane są miesięcznie w wysokości: Pierwsza - 11.995,75 zł, pozostałe - 11.985,75 zł. Spłata ostatniej raty kredytu przypada na dzień 31 grudnia 2030 roku.