Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2015 r., poz. 1515) w związku z 211, art. 212 ust. 1 pkt 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 10, ust. 2 pkt 1, 2, art. 214 pkt 1, art. 222 ust. 1, ust. 2 pkt 1, 3, art. 231 ust. 2, art. 235, art. 236, art. 237 ust. 1, ust. 2 pkt 1, 3, art. 258 ust. 1 pkt 1, 2, 3, art. 264 ust. 3 i 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013r., poz. 885 ze zm.) -

Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1. Dochody budżetu gminy w wysokości32.555.633,00zł, z tego:

a) dochody bieżące27.922.159,00zł.

b) dochody majątkowe4.633.474,00zł. zgodnie z załącznikiem nr 1.

§ 2. 1. Wydatki budżetu gminy w wysokości34.972.600,00zł, z tego:

a) wydatki bieżące27.172.591,00zł.

b) wydatki majątkowe7.800.009,00zł. zgodnie z załącznikiem nr 2.

2. Wydatki przypadające do spłaty w danym roku budżetowym, zgodnie z zawartą umową, z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez gminę 0,00zł, zgodnie z załącznikiem nr 2.

3. Limity wydatków na wieloletnie przedsięwzięcia planowane do poniesienia w roku budżetowym 2016, zgodnie z załącznikiem nr 3.

4. Limity wydatków na inwestycje jednoroczne zgodnie z załącznikiem nr 4.

5. Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz innych źródeł zagranicznych, niepodlegających zwrotowi realizowane w roku budżetowym w wysokości 4.658.229,00zł, z tego:

a) wydatki bieżące0,00zł

b) wydatki majątkowe4.658.229,00zł, zgodnie z załącznikiem nr 2.

§ 3. 1. Deficyt budżetu gminy w wysokości 2.416.967,00zł, który zostanie pokryty przychodami pochodzącymi:

1) z kredytów w kwocie- 2.300.500,00zł,

2) z wolnych środków, jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu gminy wynikającej z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w kwocie - 116.467,00zł.

2. Przychody budżetu w wysokości 3.236.500,00zł, rozchody w wysokości 819.533,00zł, zgodnie z załącznikiem nr 5.

§ 4. W budżecie tworzy się rezerwy:

1) ogólną w wysokości- 100.000,00zł.

2) celową w wysokości- 205.000,00zł, z przeznaczeniem:

a) na realizację zadań z zakresu oświaty (R. 80101) - 100.000,00zł.

b) zarządzanie kryzysowe (R. 75421)- 100.000,00zł.

c) na realizację inicjatyw lokalnych (R. 75818)- 5.000,00zł.

§ 5. 1. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 6.

2. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej w 2016r., zgodnie z załącznikiem nr 7.

3. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań realizowanych na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem nr 8.

§ 6. Ustala się dochody w kwocie 115.000,00zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 115.000,00zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz gminnym programie przeciwdziałania narkomanii.

§ 7. Ustala się dochody w kwocie 12.000,00zł z tytułu opłat pobieranych na podstawie przepisów ustawy z dnia 27 kwietnia 2001r. Prawo ochrony środowiska (tekst jedn. Dz. U. z 2013r. poz. 1232 z późn. zm.) oraz wydatki w kwocie 12.000,00zł na realizację zadań określonych w tej ustawie.

§ 8. Ustala się dochody w kwocie 536.048,00zł z tytułu wpływów z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi oraz wydatki w kwocie 536.048,00zł na funkcjonowanie systemu gospodarowania odpadami komunalnymi.

§ 9. 1. Dotacje podmiotowe zgodnie z załącznikiem nr 9.

2. Dotacje celowe zgodnie z załącznikiem nr 10.

§ 10. Ustala się limity zobowiązań z tytułu kredytów zaciąganych na sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w łącznej kwocie 2.300.500,00zł, w tym kredyty zaciągane w związku z umową zawartą z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 u.f.p. w kwocie 984.475,00zł.

§ 11. Upoważnia się Wójta Gminy do zaciągania kredytów do kwot wynikających z limitów zobowiązań, o których mowa w § 10 niniejszej uchwały.

§ 12. Upoważnia się Wójta Gminy do:

1) dokonywania zmian w planie wydatków w ramach działów klasyfikacji budżetowej, polegających na zmianach między wydatkami bieżącymi i majątkowymi, z wyłączeniem zmian dotyczących wieloletnich przedsięwzięć majątkowych realizowanych w 2016 r., wkładów do spółek prawa handlowego, zakupu i objęcia akcji i udziałów oraz wprowadzania nowych zadań inwestycyjnych jednorocznych i likwidacji zadań zaplanowanych w budżecie.

2) dokonywania przeniesień planu wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy między rozdziałami i paragrafami wydatków oraz do przeniesień pomiędzy planem wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy i planem innych wydatków bieżących, w ramach działów klasyfikacji budżetowej w budżecie Gminy,

3) dokonywania zmian w planie wydatków na zadania inwestycyjne jednoroczne w ramach działu klasyfikacji budżetowej,

4) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu Gminy.

§ 13. Wydatki w ramach funduszu sołeckiego w wysokości 256.566,83zł przeznaczone na zadania własne.

§ 14. Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi Gminy.

§ 15. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Świętokrzyskiego oraz wywieszeniu na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XVII/157/2015
Rady Gminy Masłów
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 1 do uchwały Nr XVIII/157/2015 Rady Gminy Masłów z dnia 29 grudnia 2015 roku

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XVII/157/2015
Rady Gminy Masłów
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 2 do uchwały Nr XVIII/157/2015 Rady Gminy Masłów z dnia 29 grudnia 2015 roku

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XVII/157/2015
Rady Gminy Masłów
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

ZałącznikNr 3-10 do uchwały Nr XVIII/157/2015 Rady Gminy Masłów z dnia 29 grudnia 2015 roku

Załącznik do Uchwały Nr XVII/157/2015
Rady Gminy Masłów
z dnia 29 grudnia 2015 r.

MATERIAŁY INFORMACYJNE I UZASADNIENIE DO BUDŻETU GMINY MASŁÓW NA 2016 ROK.

Budżet Gminy Masłów na 2016 rok został opracowany w oparciu o przepisy:

- ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity: Dz. U. z 2015r., poz. 1515),

- ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013r., poz. 885 ze zm.),

- ustawy z dnia 13 listopada 2003r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (tekst jednolity: Dz. U. z 2015r., poz. 513 ze zm.),

oraz informacje otrzymane:

- od Wojewody Świętokrzyskiego pismem z dnia 22.10.2015r., znak: FN.I.3110.13.2015, w którym poinformowano o wielkościach dotacji celowych przyjętych do projektu ustawy budżetowej na 2016 rok, na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie a także na realizację własnych zadań bieżących Gminy,

- od Dyrektora Krajowego Biura Wyborczego Delegatury w Kielcach pismem z dnia 22.10.2015r., znak: DKC-3101-13/15., w którym poinformowano o wielkości dotacji celowej przyjętej do projektu ustawy budżetowej na 2016 rok, przeznaczonej na zadania związane z prowadzeniem i aktualizacją stałego rejestru wyborców w 2016 roku,

- od Ministra Finansów pismem z dnia 12.10.2015r., znak: ST3.4750.132.2015, w którym poinformowano o planowanej na 2016r. kwocie dochodów z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, o rocznych planowanych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej, przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na 2016 rok, w tym:

- części wyrównawczej subwencji ogólnej (z tego o kwocie podstawowej i uzupełniającej subwencji),

- części oświatowej.

Minister Finansów poinformował również o niektórych założeniach i wskaźnikach przyjętych do opracowania projektu budżetu państwa na 2016 rok.

Przy opracowaniu budżetu Gminy Masłów na 2016 rok przyjęto:

- średnią cenę skupu żyta, ogłoszoną w komunikacie Prezesa GUS z dnia 19 października 2015r. w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres 11 kwartałów będącej podstawą do ustalenia podatku rolnego na rok 2016, wynoszącą 53,75zł. za 1q, która jest niższa od roku poprzedniego o 12,42 punktu procentowego,

- średnią cenę sprzedaży drewna, ogłoszoną w komunikacie Prezesa GUS z dnia 20 października 2015r., obliczoną według średniej ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2015r., która wynosi 191,77zł. za 1 m3 i jest wyższa od roku poprzedniego o 1,54 punktu procentowego,

- w zakresie pozostałych podatków i opłat lokalnych do planowania przyjęto stawki porównywalne do roku poprzedniego,

- dochody z czynszu oraz dzierżawy gruntów komunalnych zaplanowane zostały na poziomie porównywalnym do roku 2015.

Przy planowaniu wydatków budżetu gminy na 2016 rok uwzględniono:

- prognozowany średnioroczny wzrost cen towarów i usług konsumpcyjnych w wysokości 101,7%,

- wysokość obowiązkowych składek na Fundusz Pracy na poziomie 2,45% podstawy ich wymiaru, która nie uległa zmianie w stosunku do lat poprzednich.

- wzrost wynagrodzeń pracowników o 0%.

Przy planowaniu wynagrodzeń na 2016r. uwzględniono nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne.

Z rozliczenia dochodów podatkowych za 2014 rok dokonanego przez Ministerstwo Finansów wynika, iż wskaźnik dochodów podatkowych gminy do liczby mieszkańców gminy wynoszącej na 31.12.2014r. 10.565 osób, wyniósł 1.237,20zł. tj. 81,7% wskaźnika dochodów podatkowych w kraju wynoszącego 1.514,27zł. Wskaźnik (G) dochodów podatkowych gminy mieści się w przedziale od 75% do 92% wskaźnika (Gg) dochodów podatkowych w kraju, co było podstawą kalkulacji kwoty podstawowej części wyrównawczej subwencji ogólnej dla gminy, wynoszącej 1.252.024,00zł.

Subwencja oświatowa na 2016 rok wynosi 6.928.389,00zł.

Razem kwota subwencji ogólnej na 2016 rok wynosi 8.180.413,00zł.

Budżet Gminy po stronie dochodowej zamyka się kwotą 32.555.633,00zł.

z czego kwotę 4.633.474,00zł. stanowią dochody majątkowe.

Budżet Gminy po stronie wydatkowej nie jest zrównoważony ze stroną dochodową iopiewa na kwotę 34.972.600,00zł. z czego kwotę 7.800.009,00zł. stanowią wydatki majątkowe.

Deficyt budżetu gminy w wysokości 2.416.967,00zł., zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z kredytu i wolnych środków jako nadwyżki środków pieniężnych na rachunku bieżącym budżetu gminy wynikającej z rozliczeń kredytów i pożyczek z lat ubiegłych (z roku 2014).

Zaplanowany do zaciągnięcia kredyt na zadania realizowane przy współfinansowaniu środków z budżetu Unii Europejskiej w kwocie 984.475,00zł. stanowi w całości kwotę wyłączeń z relacji, o których mowa w art. 243 ust. 3a ustawy o finansach publicznych.

Przy realizacji zadań inwestycyjnych priorytetowy charakter w projekcie budżetu przyznaje się zadaniom, które zostały rozpoczęte w latach poprzednich oraz zadaniom współfinansowanym z budżetu Unii Europejskiej i budżetu państwa.

W budżecie 2016 roku zostały zaplanowane zadania, które będą współfinansowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w łącznej kwocie 4.658.229,00zł. z czego 3.673.754,00zł. stanowi dofinansowanie z UE.

Ustalone dochody w kwocie 12.000,00zł z tytułu opłat pobieranych na podstawie przepisów ustawy z dnia 27 kwietnia 2001r. Prawo ochrony środowiska są równe planowanym wydatkom na realizację zadań określonych w w/w ustawie.

Dochody w kwocie 115.000,00zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych są równe wydatkom planowanym na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz gminnym programie przeciwdziałania narkomanii.

Dochody w kwocie 536.048,00zł z tytułu wpływów z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi są równe planowanym wydatkom na funkcjonowanie systemu gospodarowania odpadami komunalnymi.

Po rozliczeniu planowanych i wykonanych dochodów i wydatków na realizację w/w zadań w roku 2015, kwoty ujęte w budżecie roku 2016 zostaną zaktualizowane.