Sprawozdanie Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015r.
z wykonania budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego za 2014 rok
Informacja ogólna
Budżet Województwa Kujawsko-Pomorskiego na 2014 rok przyjęty został Uchwałą Nr XLIV/722/13 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 16 grudnia 2013 roku w sprawie budżetu województwa na rok 2014 i zmieniony uchwałami:
1) Nr 3/78/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 22 stycznia 2014 r.;
2) Nr 6/177/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 19 lutego 2014 r.;
3) Nr XLVII/750/14 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 24 marca 2014 r.;
4) Nr 16/473/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 16 kwietnia 2014 r.;
5) Nr XLIX/778/14 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 19 maja 2014 r.;
6) Nr 22/734/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 28 maja 2014 r.;
7) Nr 26/908/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 25 czerwca 2014 r.;
8) Nr 29/993/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 16 lipca 2014 r.;
9) Nr 35/1188/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 27 sierpnia 2014 r.;
10) Nr LIII/816/14 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 29 września 2014 r.;
11) Nr 44/1475/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 22 października 2014 r.;
12) Nr 49/1626/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 26 listopada 2014 r.;
13) Nr II/42/14 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 22 grudnia 2014 r.;
14) Nr 4/109/14 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 30 grudnia 2014 r.
Budżet Województwa Kujawsko-Pomorskiego przewiduje następujące wielkości:
| w zł | ||||
| Plan na | Wykonanie | % wykon. | ||
| 01.01.2014 | 31.12.2014 | |||
| dochody ogółem | 916 984 712 | 893 437 364 | 843 490 017,10 | 94,41 |
| dochody bieżące | 656 923 190 | 671 784 310 | 650 992 282,65 | 96,90 |
| dochody majątkowe | 260 061 522 | 221 653 054 | 192 497 734,45 | 86,85 |
| wydatki ogółem | 926 984 712 | 919 437 364 | 834 913 734,81 | 90,81 |
| wydatki bieżące (bez obsługi długu, poręczeń i gwarancji) | 562 152 977 | 595 539 645 | 556 280 016,70 | 93,41 |
| wydatki na obsługę długu, poręczenia i gwarancje | 30 059 753 | 24 857 007 | 12 308 072,78 | 49,52 |
| wydatki majątkowe | 334 771 982 | 299 040 712 | 266 325 645,33 | 89,06 |
| deficyt budżetowy | 10 000 000 | 26 000 000 | x | |
| nadwyżka budżetowa | 8 576 282,29 | x | ||
Planowane dochody uległy w ciągu roku zmniejszeniu o kwotę 23.547.348 zł, tj. do kwoty 893.437.364 zł i zostały wykonane w wysokości 843.490.017,10 zł, tj. 94,41 % kwoty planowanej (załącznik Nr 1 i Nr 2).
Planowane wydatki uległy zmniejszeniu w stosunku do pierwotnego planu o kwotę 7.547.348 zł, tj. do kwoty 919.437.364 zł i zostały wykonane w wysokości 834.913.734,81 zł, tj. 90,81 % kwoty planowanej (załącznik Nr 3 i Nr 4).
Pierwotnie w budżecie województwa na 2014 rok zaplanowano deficyt budżetowy w wysokości 10.000.000 zł, planowany do sfinansowania w całości przychodami pochodzącymi z kredytów bankowych. Ostatecznie planowany deficyt budżetowy został określony w wysokości 26.000.000 zł, przewidziany do sfinansowania w kwocie 10.000.000 zł przychodami pochodzącymi z kredytów bankowych oraz w kwocie 16.000.000 zł przychodami pochodzącymi z wolnych środków z lat ubiegłych (załącznik Nr 5). Na koniec 2014 r. województwo osiągnęło nadwyżkę budżetową w wysokości 8.576.282,29 zł.
Planowane przychody i rozchody przedstawiały się następująco (zał. Nr 5):
| Plan na | Wykonanie | % wykon. | ||
| 01.01.2014 | 31.12.2014 | |||
| Przychody ogółem | 44 280 952 | 63 280 952 | 96 376 057,78 | 152,30 |
| Rozchody ogółem | 34 280 952 | 37 280 952 | 37 280 951,77 | 100,00 |
Zaplanowana w budżecie Województwa na 2014 r. rezerwa ogólna w wysokości 5.850.000 zł w 2014 r. została rozdysponowana w kwocie 3.837.097 zł. Pozostała rezerwa ogólna została niewykorzystana.
W budżecie województwa na 2014 r. zaplanowano rezerwy celowe łącznie w wysokości 5.150.000 zł. W 2014 r. zostały one rozdysponowane w kwocie 421.381 zł oraz rozwiązane w kwocie 803.943 zł.
W budżecie na 2014 r. pierwotnie zaplanowano wydatki na działania i projekty realizowane w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Kujawsko-Pomorskiego w wysokości 227.078.674 zł, które zostały zmniejszone do wysokości 188.069.591 zł. Na koniec 2014 r. planowane wydatki zostały wykonane w wysokości 149.414.011,34 zł, tj. 79,45% planu (zał. Nr 6).
Pierwotnie w budżecie zaplanowano wydatki na działania i projekty realizowane w ramach komponentu regionalnego Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki w wysokości 48.015.816 zł, które w ciągu roku zostały zwiększone do wysokości 52.948.752 zł. Na dzień 31 grudnia 2014 r. wydatki zostały wykonane w wysokości 44.391.402,45 zł, tj. 83,84 % planu (zał. Nr 7).
W budżecie województwa na 2014 r. na projekty i działania realizowane w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich zaplanowano wydatki w wysokości 37.194.800 zł, które w 2014 roku zostały wykonane w wysokości 33.194.282,25 zł, tj. 89,24 % planu (zał. Nr 8).
Wydatki na pozostałe programy realizowane ze środków zagranicznych w budżecie województwa pierwotnie określono w wysokości 101.781.384 zł. W ciągu roku zaplanowane wydatki zostały zmniejszone do wysokości 69.134.660 zł i na dzień 31 grudnia 2014 r. zostały wykonane w kwocie 66.381.616,43 zł, tj. 96,02 % planu (zał. Nr 9).
Wydatki na zadania inwestycyjne pierwotnie zaplanowane w budżecie na 2014 r. w wysokości 328.802.482 zł uległy w ciągu roku zmniejszeniu do kwoty 276.499.673 zł. Na koniec 2014 r. wydatki te wykonano w kwocie 244.281.019,84 zł, tj. 88,35 % planu (zał. Nr 10).
Pierwotnie w budżecie województwa na 2014 r. zaplanowano wydatki na dotacje łącznie w wysokości 291.459.677 zł, które zwiększone zostały do wysokości 302.429.343 zł. W 2014 r. wydatki te zostały wykonane w wysokości 284.660.305,89 zł, tj. 94,12 % planu (zał. Nr 11).
Dotacje przedmiotowe udzielane z budżetu województwa pierwotnie zaplanowano w wysokości 100.463.072 zł. W ciągu roku zostały zwiększone do wysokości 101.978.421 zł. Na dzień 31 grudnia 2014 r. plan dotacji został wykonany w wysokości 101.920.532,25 zł, tj. 99,94 % planu.
Dotacje podmiotowe udzielane z budżetu województwa na 2014 r. pierwotnie zaplanowano w wysokości 67.911.940 zł. Plan dotacji na dzień 31 grudnia 2014 r. wynosił 69.562.176 zł, który został wykonany w kwocie 69.541.324,40 zł, tj. 99,97 % wielkości planowanej.
Dotacje celowe z budżetu województwa w 2014 r. pierwotnie zaplanowane w wysokości 123.084.665 zł uległy zwiększeniu do kwoty 130.888.746 zł. Planowane dotacje celowe w 2014 r. zostały wykonane w kwocie 113.198.449,24 zł, tj. 86,48 % kwoty planowanej.
Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych zaplanowane pierwotnie w wysokości 300.000 zł w ciągu roku 2014 r. zostały zwiększone do kwoty 651.100 zł. Na dzień 31 grudnia 2014 r. dochody te zostały osiągnięte w wysokości 657.500 zł, tj. 100,98 % kwoty planowanej.
Zaplanowane wydatki na realizację zadań określonych w wojewódzkim programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości 480.000 zł zostały wykonane na dzień 31 grudnia 2014 r. w kwocie 451.579,47 zł, tj. 94,08 % planu.
Pierwotnie zaplanowane wydatki na realizację zadań określonych w wojewódzkim programie przeciwdziałania narkomanii w wysokości 600.000 zł zostały w ciągu roku zwiększone do kwoty 750.200 zł i wykonane na koniec roku w kwocie 680.342,49 zł, tj. 90,69 % planu.
Dochody pochodzące z 2% odpisu od wpływów z opłat produktowych i wydatki na koszty egzekucji należności z tytułu opłat produktowych i obsługę administracyjną systemu zaplanowane zostały pierwotnie w kwocie 843 zł. W ciągu 2014 zostały zwiększone do kwoty 1.830 zł. Na koniec 2014 r. dochody zostały osiągnięte w wysokości 1.924,59 zł a wydatki zostały poniesione w wysokości 456 zł.
W budżecie województwa pierwotnie zaplanowano dochody pochodzące z 3% odpisu od wpływów z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska i administracyjnych kar pieniężnych oraz wydatki na tworzenie i modyfikację baz danych zawierających informacje o podmiotach korzystających ze środowiska oraz zatrudnianie osób zajmujących się kontrolą i windykacją opłat za korzystanie ze środowiska w wysokości 1.878.945 zł. W ciągu roku zaplanowane dochody i wydatki zostały zmniejszone do kwoty 1.787.349 zł. Zaplanowane dochody zostały osiągnięte w 2014 r. w wysokości 1.796.904,57 zł, natomiast wydatki zostały poniesione w kwocie 1.175.010,35 zł.
W budżecie województwa zaplanowano pierwotnie dochody pochodzące z 2,5% odpisu od środków przyznanych województwu z PFRON i wydatki na pokrycie kosztów obsługi zadań realizowanych na rzecz osób niepełnosprawnych w wysokości 151.979 zł. W pierwszym półroczu zostały one zwiększone do kwoty 276.492 zł. Na koniec 2014 r. dochody i wydatki wykonano w kwocie 275.024,95 zł.
Planowane wydatki związane z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami samorządowi województwa kształtowały się pierwotnie w wysokości 94.644.783 zł, natomiast wg stanu na 31 grudnia 2014 r. plan wydatków wynosił 118.608.433 zł. Planowane wydatki w 2014 r. zostały wykonane w wysokości 111.669.938,75 zł, tj. 94,15 % planu (zał. Nr 12), finansowane z:
| - dotacji z budżetu państwa | 109 016 351,48 zł |
| - dotacji z funduszu celowego | 2 117 929,57 zł |
| - środków własnych województwa | 535 657,70 zł |
Dochody do uzyskania z tytułu realizacji zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami samorządowi województwa zaplanowane w wysokości 366.000 zł w 2014 r. zostały osiągnięte w kwocie 493.486,21 zł, z tego należne do budżetu państwa 468.818,39 zł.
Na zadania wykonywane na mocy porozumień z organami administracji rządowej pierwotnie zaplanowano dotacje w wysokości 1.389.163 zł. W 2014 r. plan dotacji został zwiększony do kwoty 1.675.518 zł, a wykonanie wyniosło 1.366.469,85 zł, tj. 81,56 % planu (zał. Nr 13).
Na zadania realizowane w drodze umów i porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego pierwotnie zaplanowano dotacje w wysokości 10.003.320 zł. W 2014 r. plan zwiększono do kwoty 15.472.686 zł. Na dzień 31 grudnia 2014 r. osiągnięto dotacje w wysokości 15.442.446,54 zł, tj. 99,80 % planu (zał. Nr 14).
Dochody gromadzone na wydzielonych rachunkach oraz wydatki nimi finansowane (zał. Nr 15) przedstawiają się następująco:
| Plan na | Wykonanie | % wykon. | ||
| 01.01.2014 | 31.12.2014 | |||
| - dochody | 3 149 690 | 3 120 920 | 2 294 760,85 | 73,53 |
| - wydatki | 3 149 690 | 3 120 920 | 2 294 760,85 | 73,53 |
Przychody i rozchody
| PRZYCHODY | Plan na | Plan na | Wykonanie na 31.12.2014 r. | % wykon. |
| W 2014 r. zaplanowano przychody w wysokości | 44 280 952 | 63 280 952 | 96 376 057,78 | 152,30 |
| 1. pochodzące z planowanego kredytu komercyjnego na sfinansowanie: | 35 889 864 | 35 889 864 | 30 000 000,00 | 83,59 |
| - spłaty wcześniej zaciągniętych kredytów | 25 889 864 | 25 889 864 | 25 889 864,00 | 100,00 |
| - planowanego deficytu budżetowego | 10 000 000 | 10 000 000 | 4 110 136,00 | 41,10 |
| 2. wolne środki z lat ubiegłych | 8 391 088 | 24 391 088 | 66 376 057,78 | 272,13 |
| 3. spłaty udzielonych pożyczek | 0 | 3 000 000 | 0,00 | 0,00 |
Zaplanowano przychody z tytułu spłaty pożyczki udzielonej spółce Kujawsko-Pomorski Transport Samochodowy Spółka Akcyjna z siedzibą we Włocławku. Ze względu na trudną sytuację finansową spółki Zarząd Województwa Kujawsko-Pomorskiego Uchwałą Nr 3/84/14 z dnia 23 grudnia 2014 r. podjął decyzję o przesunięciu terminu spłaty pożyczki na 30 grudnia 2015 r.
| ROZCHODY | ||||
| W 2014 r. zaplanowano rozchody w wysokości | 34 280 952 | 37 280 952 | 37 280 951,77 | 100,00 |
| 1. przeznaczone na spłatę rat kredytów zaciągniętych w latach ubiegłych: | 34 280 952 | 34 280 952 | 34 280 951,77 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu z EBI na wieloletnie zadania własne | 7 035 994 | 7 035 994 | 7 035 993,80 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu z EBI na zadania realizowane w ramach | 1 444 958 | 1 444 958 | 1 444 957,97 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2007 r. | 11 000 000 | 11 000 000 | 11 000 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2008 r. | 3 100 000 | 3 100 000 | 3 100 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2009 r. | 2 000 000 | 2 000 000 | 2 000 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2010 r. | 7 500 000 | 7 500 000 | 7 500 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2011 r. | 2 000 000 | 2 000 000 | 2 000 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2012 r. | 200 000 | 200 000 | 200 000,00 | 100,00 |
Raty poszczególnych kredytów zostały spłacone w miesiącu grudniu, zgodnie z harmonogramem spłat kredytów. Rozpoczęcie spłaty kredytu zaciągniętego w 2013 r. nastąpi dopiero w roku 2016, zgodnie z podpisaną umową z bankiem.
| 2. udzielone pożyczki | 0 | 3 000 000 | 3 000 000,00 | 100,00 |
Zarząd Województwa Kujawsko-Pomorskiego Uchwałą Nr 22/732/14 z dnia 28 maja 2014 r. udzielił pożyczki pieniężnej spółce Kujawsko-Pomorski Transport Samochodowy Spółka Akcyjna z siedzibą we Włocławku w kwocie 3.000.000 zł z terminem spłaty do 30 grudnia 2014 r. W dniu 29 maja 2014 r. została zawarta umowa pożyczki. Po ustanowieniu prawnego zabezpieczenia spłaty pożyczki środki zostały przekazane spółce (30 maja 2014 r.). Ze względu na trudną sytuację finansową spółki Zarząd Województwa podjął decyzję o wydłużeniu terminu spłaty pożyczki do 30 grudnia 2015 r. (Uchwała Nr 3/84/14 z dnia 23 grudnia 2014 r.).
Zadłużenie Województwa
Zadłużenie Województwa z tytułu kredytów i pożyczek
| w zł | ||||
| Lp. | Wyszczególnienie | 2012 r. | 2013 r. | 2014 r. |
| 1 | Stan zadłużenia z tytułu kredytów i pożyczek | 372 272 518 | 382 272 518 | 367 991 566 |
| 2 | Przychody z tytułu kredytów i pożyczek | 41 580 952 | 20 000 000 | 30 000 000 |
| 3 | Rozchody z tytułu spłaty kredytów i pożyczek | 31 580 952 | 34 280 952 | 34 280 951 |
| 4 | Stan zadłużenia z tytułu kredytów i pożyczek | 382 272 518 | 367 991 566 | 363 710 615 |
Zadłużenie Województwa z tytułu zobowiązań wymagalnych
| Lp. | Wyszczególnienie | 2012 r. | 2013 r. | 2014 r. |
| 1 | Zobowiązania wymagalne na koniec okresu | 0 | 0 | 0 |
Zadłużenie Województwa z tytułu kredytów i pożyczek wg stanu na dzień 31 grudnia 2014 r. wyniosło 363.710.614,91 zł,
| z tego: | |||
| 1) | Kredyt EBI | 59 366 748,91 | |
| - na zadania WPI | 49 251 966,84 | ||
| - na zadania WPI ZPORR | 10 114 782,07 | ||
| 2) | Kredyt zaciągnięty w 2007 r. | 36 000 000,00 | |
| 3) | Kredyt zaciągnięty w 2008 r. | 21 700 000,00 | |
| 4) | Kredyt zaciągnięty w 2009 r. | 27 000 000,00 | |
| 5) | Kredyt zaciągnięty w 2010 r. | 46 000 000,00 | |
| 6) | Kredyt zaciągnięty w 2011 r. | 82 462 914,00 | |
| 7) | Kredyt zaciągnięty w 2012 r. | 41 180 952,00 | |
| 8) | Kredyt zaciągnięty w 2013 r. | 20 000 000,00 | |
| 9) | Kredyt zaciągnięty w 2014 r. | 30 000 000,00 | |
Zgodnie z art. 121 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241, z późn. zm.) nowe zasady określające limity spłat kredytów i pożyczek określone w art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz.885, z późn. zm.) mają zastosowanie od roku 2014. Wskaźnik ten jest weryfikowany już na etapie przygotowywania projektu budżetu województwa i wieloletniej prognozy finansowej. Niespełnienie wskaźnika skutkowałoby brakiem możliwości uchwalenia budżetu na 2014 r.
Jednym z istotnych elementów jest tzw. nadwyżka operacyjna, która stanowi różnicę między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi. W pierwotnie uchwalonym budżecie planowana nadwyżka wynosiła 64.710.460 zł, ostatecznie według planu na koniec 2014 r. wynosiła 51.387.658 zł. Wykonanie nadwyżki bieżącej na koniec 2014 r. ukształtowało się na poziomie 82.404.193,17 zł.
| Poprzednio stosowane wskaźniki wynikające z art.169 i art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249, poz. 2104 z późn.zm.) to: | wykonanie | |
| 1) wskaźnik zadłużenia na koniec roku budżetowego do wykonanych dochodów (art.170) | 43,12% | |
| 2) wskaźnik spłaty zadłużenia wraz z odsetkami w danym roku do dochodów (art.169) | 5,52% | |
Powyższe wskaźniki przedstawione zostały w relacji do wykonanych dochodów województwa za 2014 r. jedynie informacyjnie, ponieważ obowiązywały do końca 2013 r.
| Marszałek Województwa |
Załącznik Nr 1 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik1.pdf
Załącznik Nr 2 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik2.pdf
Załącznik Nr 3 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik3.pdf
Załącznik Nr 4 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik4.pdf
Załącznik Nr 5 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik5.pdf
Załącznik Nr 6 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik6.pdf
Załącznik Nr 7 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik7.pdf
Załącznik Nr 8 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik8.pdf
Załącznik Nr 9 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik9.pdf
Załącznik Nr 10 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik10.pdf
Załącznik Nr 11 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik11.pdf
Załącznik Nr 12 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik12.pdf
Załącznik Nr 13 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik13.pdf
Załącznik Nr 14 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik14.pdf
Załącznik Nr 15 do Sprawozdania Nr ....................
Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 25 marca 2015 r.
Zalacznik15.pdf
POTRZEBUJESZ POMOCY?Konsultanci pracują od poniedziałku do piątku w godzinach 8:00 - 17:00
