Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 i pkt 9 lit. i ustawy z dnia 08 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 594, z późn. zm.[1])) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 235, art. 236 i art. 237 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 885, z późn. zm.[2])) uchwala się, co następuje:

§ 1. W Uchwale Nr III/8/2014 Rady Gminy z dnia 30 grudnia 2014 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Rojewo na 2015 rok, zmienionej Zarządzeniem Nr 1/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 14 stycznia 2015 r., Zarządzeniem Nr 3/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 30 stycznia 2015 r., Zarządzeniem Nr 7/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 19 lutego 2015 r., Uchwałą Nr VI/23/2015 Rady Gminy Rojewo z dnia 31 marca 2015 r., Zarządzeniem Nr 15/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 31 marca 2015 r., Zarządzeniem Nr 21/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 29 kwietnia 2015 r., Zarządzeniem Nr 26/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 08 maja 2015 r., Zarządzeniem Nr 29/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 22 maja 2015 r., Uchwałą Nr VII/27/2015 Rady Gminy Rojewo z dnia 19 czerwca 2015 r. oraz Zarządzeniem Nr 31/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 25 czerwca 2015 r., wprowadza się następujące zmiany:

1. Dochody budżetowe zaplanowane w kwocie16.806.482,02 zł

- zmniejsza się o kwotę937.921,01 zł

- dochody po zmianie wynoszą15.868.561,01 zł

(zgodnie z Zał. Nr 1)

z czego:

1) Dochody bieżące14.620.111,01 zł

w tym:

a) dotacje celowe na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej

zaplanowane w kwocie1.944.004,03 zł

- zwiększa się o kwotę16.785,00 zł

- dotacje po zmianie wynoszą1.960.789,03 zł

(zgodnie z Zał. Nr 2)

b) dotacje celowe na zadania powierzone realizowane na podstawie porozumień, zaplanowane w kwocie 2.000,00 zł pozostają bez zmian,

c) dotacje i środki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych - w kwocie 97.347,98 zł,

d) subwencja ogólna zaplanowana w kwocie5.566.882,00 zł

pozostaje bez zmian,

w tym:

· część oświatowa w kwocie- 3.893.791,00 zł

· część wyrównawcza- 1.665.911,00 zł

· część równoważąca- 7.180,00 zł

2) Dochody majątkowe zaplanowane w kwocie2.286.665,00 zł

- zwiększa się o kwotę148.750,00 zł

- zmniejsza się o kwotę1.186.965,00 zł

- dochody majątkowe po zmianie wynoszą1.248.450,00 zł

z tego:

a) dotacje i środki na inwestycje1.173.750,00 zł

z tego:

- dotacje i środki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p. 1.025.000,00 zł

b) dochody ze sprzedaży mienia74.700,00 zł

2. Wydatki budżetowe zaplanowane w kwocie17.976.559,02 zł

- zmniejsza się o kwotę937.921,01 zł

- wydatki po zmianie wynoszą17.038.638,01 zł

(zgodnie z Zał. nr 3)

z czego:

1) wydatki bieżące w kwocie14.135.975,02 zł

w tym:

- wynagrodzenia i pochodne6.726.188,48 zł

- wydatki związane z realizacją zadań statutowych4.413.222,55 zł

- dotacje na zadania bieżące239.961,00 zł

- świadczenia na rzecz osób fizycznych2.525.078,00 zł

- wydatki na obsługę długu100.000,00 zł

- wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa

w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p. 131.524,99 zł

2) wydatki majątkowe zaplanowane w kwocie4.020.957,00 zł

- zmniejsza się o kwotę1.118.294,01 zł

- wydatki majątkowe po zmianie wynoszą2.902.662,99 zł

(zgodnie z Zał. nr 4)

w tym:

- wydatki realizowane z udziałem środków, o których mowa

w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p. 1.184.473,00zł

- wydatki funduszu sołeckiego230.396,00 zł

(zgodnie z Zał. nr 5)

§ 2. Deficyt budżetowy zaplanowany w kwocie 1.170.077,00 zł, pozostaje bez zmian a sfinansowany będzie z przychodów pochodzących z zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 1.170.077,00 zł.

§ 3. Wydatki na programy i projekty realizowane w 2015 r. ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych, zgodnie z Zał. nr 6.

§ 4. Ustala się planowane kwoty dotacji udzielonych z budżetu gminy w kwocie 351.170,00 zł, w tym:

1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych w kwocie 261.970,00 zł, w tym dotacja dotycząca wydatków majątkowych w kwocie 111.209,00 zł,

2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych w kwocie 89.200,00 zł, w tym dotacja podmiotowa z budżetu dla niepublicznej jednostki systemu oświaty w kwocie 49.200,00 zł, zgodnie z Zał. nr 7.

§ 5. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy.

§ 6. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu poprzez wywieszenie na tablicy ogłoszeń oraz publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko - Pomorskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr VIII/44/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 23 lipca 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr VIII/44/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 23 lipca 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr VIII/44/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 23 lipca 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr VIII/44/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 23 lipca 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr VIII/44/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 23 lipca 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr VIII/44/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 23 lipca 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr VIII/44/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 23 lipca 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Uzasadnienie

do Uchwały Nr VIII/44/2015 Rady Gminy Rojewo z dnia 23 lipca 2015 r. zmieniającej Uchwałę Nr III/8/2014 Rady Gminy Rojewo z dnia 30 grudnia 2014 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Rojewo na 2015 r.

Zmiany wprowadzone do budżetu na podstawie tej uchwały spowodowały zmniejszenie dochodów i wydatków budżetu o kwotę 937.921,01 zł.

Deficyt budżetowy zaplanowany w kwocie 1.170.077,00 zł pozostaje bez zmian.

Wprowadzone zmiany dotyczą dochodów majątkowych, które zostały zmniejszone ogółem o kwotę 1.038.215,00 zł, oraz dochodów bieżących, które zostały zwiększone ogółem o kwotę 100.293,99 zł. Wydatki majątkowe zmniejszone zostały o kwotę ogółem 1.118.294,01 zł, natomiast wydatki bieżące ogółem zwiększone zostały o kwotę 180.373,00 zł.

Powyższe zmiany dotyczą :

1. Na podstawie decyzji WFB.I.3120.3.30.2015/50 Wojewody Kujawsko - Pomorskiego zwiększone zostały dochody i wydatki w dziale 852 - Pomoc społeczna, rozdział 85295 - Pozostała działalność, o kwotę 25.934,00 zł. Jest to dotacja celowa na zadania włącznie z przeznaczeniem na dofinansowanie zadań realizowanych w ramach wieloletniego programu wspierania gmin w zakresie dożywiania "Pomoc państwa w zakresie dożywiania".

2. Na podstawie decyzji WFB.I.3120.3.31.2015/50 Wojewody Kujawsko - Pomorskiego zwiększone zostały dochody i wydatki w dziale 852 - Pomoc społeczna, rozdział 85228 - usługi opiekuńcze o kwotę 9.645,00 zł, jest to dotacja celowa na realizację zadań zleconych z zakresu administracji rządowej na organizowanie i świadczenie specjalistycznych usług opiekuńczych dla osób z zaburzeniami psychicznymi w miejscu ich zamieszkania.

3. Na podstawie decyzji WFB.I.3120.3.32.2015/50 Wojewody Kujawsko - Pomorskiego zwiększone zostały dochody i wydatki w dziale 852 - Pomoc społeczna o kwotę 20.480,00 zł, z tego :

- rozdział 85206 - Wspieranie rodziny, o kwotę 19.500,00 zł jest to dotacja celowa na zadania włącznie z przeznaczeniem na zatrudnianie przez gminy asystentów rodziny w ramach realizacji Programu asystent rodziny i koordynator rodzinnej pieczy zastępczej na rok 2015,
- rozdział 85213 - Składki na ubezpieczenie zdrowotne o kwotę 980,00 zł, jest to dotacja celowa na zadania zlecone z przeznaczeniem na opłacenie składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające świadczenie pielęgnacyjne, zasiłek dla opiekuna oraz specjalny zasiłek opiekuńczy.

4. Na podstawie decyzji WFB.I.3120.3.34.2015/50 Wojewody Kujawsko - Pomorskiego zwiększone zostały dochody i wydatki w dziale 852 - Pomoc społeczna o kwotę 77.209,00 zł, z tego:

- rozdział 85214 - Zasiłki i pomoc w naturze - o kwotę 48.774,00zł - jest to dotacja celowa na zadania własne z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat zasiłków okresowych w części gwarantowanej z budżetu państwa,

- rozdział 85216 - Zasiłki stałe - o kwotę 22.275,00 zł, jest to dotacja celowa na zadania włącznie z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych,

- rozdział 85228 - Usługi opiekuńcze - o kwotę 6.160,00 zł, jest to dotacja celowa na zadania zlecone z przeznaczeniem na organizowanie i świadczenie usług specjalistycznych dla osób z zaburzeniami psychicznymi w miejscu ich zamieszkania.

5. Na podstawie umowy Nr UM_RO.7152.1.139.2015 zawartej pomiędzy Województwem Kujawsko - Pomorskim a Gminą Rojewo, w dziale 600 - Transport i łączność, rozdział 60016 - Drogi publicznie gminne, zostały zwiększone dochody majątkowe o kwotę 148.750,00 zł. Przedmiotem tej umowy jest dofinansowanie zadania planowanego do realizacji pod nazwą "Modernizacja drogi dojazdowej do gruntów rolnych w technologii nawierzchni bitumicznej realizowanej dwuwarstwowo, składającej się z warstwy wiążącej i ścieralnej, o minimalnej łącznej grubości warstw 6 cm do długości 0,850 km w obrębach geodezyjnych Dobiesławice dz. nr 13 oraz Płonkowo dz. nr 75/2 i 96".

6. Na podstawie pisma RR-V-2.1511.14.2015 otrzymanego dnia 08 czerwca 2015 r. z Urzędu Marszałkowskiego Województwa Kujawsko- Pomorskiego w Toruniu Departament Rozwoju Regionalnego zmniejszone zostały dochody majątkowe o kwotę 1.186.965,00 zł. Dochody te ujęte były w dziale 600 - Transport i łączność, rozdział 60016 - Drogi publiczne gminne. Zmniejszenie to nastąpiło w związku z negatywną oceną merytoryczną projektu. Zadanie to realizowane będzie ze środków własnych.

7. W dziale 758 - Różne rozliczenia, rozdział 75862 - Program Operacyjny Kapitał Ludzki wprowadza się korektę błędnie ujętych dochodów o kwotę 32.974,01 zł. Są to środki jakie zostały niewykorzystane z roku 2014. Wobec powyższego winny być ujęte po stronie wydatków bez zwiększania dochodów. Zadanie realizowane jest przez SZOiK.

8. W związku z zakończeniem etapu oceny merytorycznej wniosku o dofinansowanie projektu pn. Przebudowa drogi gminnej nr 150280C Płonkowo - Dobiesławice nr RPKP.01.01.00-04-021/14 złożonego w ramach Działania 1.1 Infrastruktura drogowa - schemat drogi lokalne (konkurs RPO WK-P nr 130/1/1.1.2014), Gmina pismem z dnia 7 maja 2015 r. została poinformowana przez Departament Wdrażania Regionalnego Programu Operacyjnego Urzędu Marszałkowskiego Województwa Kujawsko - Pomorskiego w Toruniu o negatywnej ocenie merytorycznej wniosku o dofinansowanie projektu. Przyczyną ww. oceny było niespełnienie minimalnej jakości następującego kryterium merytorycznego:

Kryterium B.2.1. Oczekiwane rezultaty projektu w sposób bezpośredni wspierają realizację celów określonych w uszczegółowieniu Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Kujawsko - Pomorskiego dla Działania 1.1. Wnioskodawca nie uzyskał wymaganego minimum punktowego.

W odpowiedzi na otrzymaną informację Gmina złożyła protest od wyniku oceny merytorycznej. Departament Rozwoju Regionalnego na podstawie art. 30 i pkt. 1 u.z.p.p.r złożony protest pozostawia bez rozpatrzenia. Wobec powyższego zmieniony został zakres rzeczowy i montaż finansowy zadania. Będzie ono realizowane ze środków własnych z dofinansowaniem z Funduszu Ochrony Gruntów Rolnych - kwota 148.750,00 zł. Pozostała kwota 983.455,99 zł to planowane środki własne, które w kwocie 858.612,00 zł pochodzić będą z planowanego kredytu. Planowana wartość zadania to 1.132.205,99 zł.

9. Na podstawie wniosku złożonego przez Sekretarza Gminy w dziale 750 - Administracja publiczna, rozdział 75023 - Urzędy gmin zostały zwiększone środki o kwotę 52.528,00 zł. Zwiększenie to dotyczy funduszu płac, a zostało spowodowane koniecznością dokonania wypłaty odprawy emerytalnej na rzecz pracownika odchodzącego na emeryturę, wyrównania zasiłku chorobowego oraz dodatku stażowego, wynikające z ugody sądowej.

10. Na podstawie wniosku złożonego przez Ochotniczą Straż Pożarną w Rojewicach zwiększone zostały wydatki w dziale 754 - Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa, rozdział 75412 - Ochotnicze Straże Pożarne o kwotę 7.000,00 zł z przeznaczeniem na zakup dwóch aparatów powietrznych.

11. Na podstawie wniosków o zmianę przedsięwzięć lub ich zakresu przewidzianych do realizacji w ramach funduszu, złożonych przez sołectwa: Ściborze, Wybranowo i Płonkowo wprowadzone zostały zmiany w budżecie wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego w 2015 roku.

12. Na podstawie wniosku złożonego przez Dyrektora Szkoły Podstawowej w Rojewicach zostały dokonane zmiany pomiędzy paragrafami w celu zabezpieczenia środków na malowanie korytarza szkolnego.

Ponadto w budżecie ww. szkoły zostały zwiększone środki w kwocie 17.500,00 zł, które przeznaczone będą na wypłatę nagrody jubileuszowej za 25 lat pracy dla nauczyciela oraz odprawę w związku z podjęciem przez niego decyzji o przejściu z dniem 01.09.2015 r. na nauczycielskie świadczenie emerytalne.

13. Na podstawie wniosku złożonego przez Kierownika Samorządowego Zespołu Oświaty i Kultury w Rojewie do budżetu zostały wprowadzone następujące zmiany:

- w rozdziale 80101 - Szkoły podstawowe, zwiększone zostały środki o kwotę 90.000,00 zł z przeznaczeniem na zakup trzech kotłów grzewczych. Stan techniczny dotychczasowych kotłów uniemożliwia ich naprawę;

- w rozdziale 92109 - Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby, zwiększone zostały środki o kwotę 17.500,00 zł, na wynagrodzenie bezosobowe. Środki te przeznaczone będą na zatrudnienie opiekunów Świetlic wiejskich w Wybranowie, Ściborzu, Topoli oraz w Dobiesławicach;

- w rozdziale 85415 - Pomoc materialna dla uczniów ujęta została kwota 4.000,00 zł na stypendia dla uczniów osiągających wybitne osiągnięcia naukowe, artystyczne bądź sportowe;

- w rozdziale 92109 - Domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby - zwiększa się środki o kwotę 6.277,00 zł są to wydatki na wynagrodzenia w wysokości 5.250,00 zł oraz na pochodne od wynagrodzeń w kwocie 1.027,00 zł. Wynagrodzenie to dotyczy zatrudnienia pracownika na okres 3 m-cy, co jest wymagane ze względu na umowę z Powiatowym Urzędem Pracy;

- w rozdziale 70005 - Gospodarka gruntami i nieruchomościami zostały ujęte środki w kwocie 50.000,00 zł z przeznaczeniem na przeprowadzenie adaptacji pomieszczeń na punkt przedszkolny w Rojewicach. Adaptacja ta jest związana z koniecznością dostosowania pomieszczeń do obowiązujących przepisów przeciwpożarowych;

- w rozdziale 80104 - Przedszkola, zostały ujęte środki w kwocie 49.200,00 zł, które przeznaczone będą na zlecenie prowadzenia dwóch punktów przedszkolnych w Rojewicach i Ściborzu, w ramach dotacji podmiotowej z budżetu dla niepublicznej jednostki systemu oświaty.

Pokrycie wszystkich zwiększeń w planie wydatków pochodzi ze zwiększeń dochodów i zmniejszenia wydatków, m.in. wynikających z decyzji Wojewody Kujawsko - Pomorskiego oraz z Umowy nr UM_RO.7152.1.139.2015 z dnia 21 maja 2015 r. zawartej pomiędzy Województwem Kujawsko - Pomorskim a Gminą Rojewo dot. przyznania środków z FOGR na przebudowę drogi gminnej Płonkowo - Dobiesławice.

Natomiast zwiększenia wydatków wynikających z wniosków pochodzą ze zmniejszeń wydatków bieżących i majątkowych, w tym w szczególności ze zmiany montażu finansowego z udziałem środków własnych na zadanie pn. "Przebudowa drogi gminnej Nr 150208C Płonkowo - Dobiesławice Gmina Rojewo" oraz wydatków bieżących w dziale 801 - Oświata i wychowanie, w rozdziałach 80103 - Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych i 80104 - Przedszkola.

[1]) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w: Dz. U. z 2013 r. poz. 645 i poz. 1318 oraz z 2014 r. poz. 379 i poz. 1072.

[2]) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w: Dz. U. z 2013 r. poz. 938 i poz. 1646, z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626 i poz. 1877, z 2015 r. poz. 238 i poz. 532.