Na podstawie art. 18 ust.2 pkt 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2013 r. poz. 594 z późn. zm.) oraz art. 211, art. 212, art. 217 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.) Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1. W uchwale Nr III/15/2014 Rady Gminy Brzuze z dnia 30 grudnia 2014 r. w sprawie budżetu na rok 2015, ze zmianami wprowadzonymi: uchwałą Nr IV/17/2015 Rady Gminy Brzuze z dnia 30.01.2015 roku, uchwałą Nr V/36/2015 Rady Gminy Brzuze z dnia 31.03.2015 roku, zarządzeniem Nr 19/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 29.04.2015 roku, zarządzeniem Nr 20/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 07.05.2015 roku, uchwałą Nr VI/45/2015 Rady Gminy Brzuze z dnia 15.05.2015 roku, zarządzeniem Nr 22/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 22.05.2015 roku, uchwałą Nr VII/50/2015 Rady Gminy Brzuze z dnia 23.06.2015 roku, zarządzeniem Nr 26/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 06.07.2015 roku, uchwałą Nr VIII/55/2015 Rady Gminy Brzuze z dnia 24.07.2015 roku, zarządzeniem Nr 30/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 05.08.2015 roku, uchwałą Nr IX/64/2015 Rady Gminy Brzuze z dnia 04.09.2015 roku, zarządzeniem Nr 39/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 10.09.2015 roku, zarządzeniem Nr 40/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 21.09.2015 roku, uchwałą Nr X/65/2015 Rady Gminy Brzuze z dnia 29.09.2015 roku, zarządzeniem Nr 43/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 05.10.2015 roku, zarządzeniem Nr 44/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 13.10.2015 roku, zarządzeniem Nr 47/2015 Wójta Gminy Brzuze z dnia 23.10.2015 roku wprowadza się następujące zmiany:

1. w § 1 ust. 1 otrzymuje brzmienie:

Ustala się łączną kwotę dochodów budżetu na rok 2015 w wysokości 16.529.132,76 zł, z tego:

1) dochody bieżące w kwocie 15.543.733,70 zł,

2) dochody majątkowe w kwocie 985.399,06 zł.".

2. załącznik Nr 1 do uchwały określający dochody budżetu, otrzymuje brzmienie jak w załączniku Nr 1 do niniejszej uchwały,

3. w § 2 ust. 1 otrzymuje brzmienie:

Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu na rok 2015 w wysokości 16.972.598,76 zł, z tego:

1) wydatki bieżące w kwocie 15.086.422,73 zł,

2) wydatki majątkowe w kwocie 1.886.176,03 zł.".

4. załącznik Nr 2 do uchwały określający wydatki budżetu, otrzymuje brzmienie jak w załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały,

5. w § 2 ust. 3, lit. b otrzymuje brzmienie:

Wydatki, o których mowa w ust. 1 obejmują w szczególności:

b) wydatki związane z realizacją zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 w wysokości 1.106.776,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 5".

6. załącznik Nr 5 do uchwały określający wydatki związane z realizacją zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 otrzymuje brzmienie jak w załączniku Nr 3 do niniejszej uchwały,

7. załącznik Nr 9 do uchwały określający wykaz inwestycji realizowanych przez gminę w roku budżetowym oraz wysokość nakładów inwestycyjnych, otrzymuje brzmienie jak w załączniku Nr 4 do niniejszej uchwały,

8. § 5 otrzymuje brzmienie:

Określa się łączną kwotę planowanych przychodów 993.466 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 13, oraz łączną kwotę planowanych rozchodów 550.000 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 14. Deficyt budżetu w kwocie 443.466 zł zostanie sfinansowany przychodami pochodzącymi z zaciągniętych kredytów i pożyczek w wysokości 225.000 zł oraz wolnymi środkami, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy w wysokości 218.466 zł. Wolne środki o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy stanowiące 768.466 zł przeznacza się:

- na częściowe sfinansowanie planowanego deficytu budżetu - kwotę 218.466 zł,

- na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów - kwotę 550.000 zł".

9. załącznik Nr 13 do uchwały określający łączną kwotę planowanych przychodów, otrzymuje brzmienie jak w załączniku Nr 5 do niniejszej uchwały,

10. w § 7 określającym limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek oraz emitowanych papierów wartościowych dodaje się pkt 2 w brzmieniu:

na finansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 225.000 zł".

11. w § 9 w pkt 1 dotyczącym upoważnienia Wójta do zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych dodaje się lit. b w brzmieniu:

finansowanie planowanego deficytu budżetu do kwoty 225.000 zł".

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy.

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega publikacji w BIP i w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XI/71/2015
Rady Gminy Brzuze
z dnia 30 października 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XI/71/2015
Rady Gminy Brzuze
z dnia 30 października 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XI/71/2015
Rady Gminy Brzuze
z dnia 30 października 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XI/71/2015
Rady Gminy Brzuze
z dnia 30 października 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XI/71/2015
Rady Gminy Brzuze
z dnia 30 października 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Uzasadnienie

do Uchwały Nr XI/71/2015 Rady Gminy Brzuze z dnia 30 października 2015 r. zmieniającej uchwałę w sprawie budżetu na rok 2015

Na podstawie decyzji Wojewody Kujawsko-Pomorskiego dokonuje się następujących zmian po stronie dochodów i wydatków w planie dotacji celowych na 2015 rok w zakresie pomocy społecznej - zwiększa się plan dotacji łącznie o kwotę 15.414,00 zł, w tym:

- z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych - zwiększenie o kwotę 9.639,00 zł (dof. zadania własnego),

- z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat dodatku w wysokości 250 zł miesięcznie dla pracownika socjalnego zatrudnionego w pełnym wymiarze czasu pracy i realizującego pracę socjalną w środowisku - zwiększenie o kwotę 5.775,00 zł (dof. zadania własnego).

W planie projektu pn. "Doposażenie oddziałów przedszkolnych w Gminie Brzuze", realizowanego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego dokonuje się przesunięć między paragrafami zarówno po stronie dochodów i wydatków, zgodnie ze zmianami w harmonogramie płatności.

W celu prawidłowej realizacji budżetu dokonuje się przeniesień w planie GOPS między paragrafami w ramach rozdziału 85219 "Ośrodki pomocy społecznej" oraz w planie UG dokonuje się przeniesienia kwoty 27.000 zł z rozdziału 90001 "Gospodarka ściekowa i ochrona wód" do rozdziałów: 60016 "Drogi publiczne gminne" - 15.000 zł z przeznaczeniem na zakup usług, 75412 "Ochotnicze straże pożarne" - 3.000 zł na wynagrodzenia dla konserwatorów sprzętu OSP oraz 90015 "Oświetlenie ulic, placów, dróg" - 9.000 zł na zakup usług.

W zakresie inwestycji przewidzianych do realizacji w 2015 r. wprowadza się następujące zmiany:

- zwiększa się o 20.000 zł limit wydatków na zadanie inwestycyjne pn. "Przyszłe inwestycje drogowe - projekty, kosztorysy, rozgraniczenia, wnioski i studia wykonalności na drogi, wydatki związane z przejęciem nieruchomości pod drogi i inne", tj. z kwoty 20.000 zł do kwoty 40.000 zł,

- w związku z zakończeniem zadania pn. "Dobudowa sali wielofunkcyjnej z zespołami sanitarnymi do budynku Szkoły Podstawowej w Radzynku - etap II" zmniejsza się o 20.000 zł limit wydatków w paragrafie 6059. Łączny plan wydatków w/w inwestycji po zmianach wynosi 432.880 zł.

- zmniejsza się o 20.000 zł limit wydatków na zadanie inwestycyjne pn. "Zakup działek", tj. z kwoty 150.000 zł do kwoty 130.000 zł,

- zwiększa się o 20.000 zł limit wydatków na zadanie inwestycyjne pn. "Przebudowa drogi Kleszczyn - Żałe", tj. z kwoty 334.657 zł do kwoty 354.657 zł,

Na wniosek GZE-A ds. Oświaty, dokonuje się następujących zmian:

- w planie SP Ostrowite:

* w rozdziale 80101 "Szkoły podstawowe": paragraf 4010 - zwiększenie 43.000 zł, paragraf 4110 - zwiększenie 13.000 zł, paragraf 4120 - zmniejszenie 2.245zł, paragraf 4210 - zmniejszenie 1.000 zł, paragraf 4300 - zmniejszenie 1.000 zł, paragraf 4360 - zmniejszenie 500 zł, paragraf 4410 - zmniejszenie 500 zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zwiększony o kwotę 50.755 zł,

- w planie SP Radzynek:

* w rozdziale 80101 "Szkoły podstawowe": paragraf 3020 - zwiększenie 7.136 zł, paragraf 4010 - zwiększenie 20.000 zł, paragraf 4120 - zmniejszenie 1.800 zł, paragraf 6050 zadanie inwestycyjne pn. "Adaptacja pomieszczeń w SP Radzynek" - zmniejszenie 20.000 zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zwiększony o kwotę 5.336 zł,

* w rozdziale 80103 "Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych": paragraf 3020 - zwiększenie 1.100 zł, paragraf 4010 - zmniejszenie 2.800 zł, paragraf 4110 - zwiększenie 3.000 zł, paragraf 4120 - zwiększenie 500zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zwiększony o kwotę 1.800 zł,

- w planie SP Ugoszcz:

* w rozdziale 80101 "Szkoły podstawowe": paragraf 4010 - zwiększenie 107.000 zł, paragraf 4110 - zwiększenie 13.000 zł, paragraf 4120 - zwiększenie 1.855 zł, paragraf 6050 zadanie inwestycyjne pn. "Modernizacja i konserwacja podłogi w Sali gimnastycznej w SP w Ugoszczu" - zmniejszenie 458 zł oraz zadanie inwestycyjne pn. "Budowa parkingu i zatoczki przy SP Ugoszcz" - zmniejszenie 15 zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zwiększony o kwotę 121.382 zł,

* w rozdziale 80103 "Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych": paragraf 3020 - zwiększenie 1.100 zł, paragraf 4010 - zmniejszenie 3.700 zł, paragraf 4110 - zwiększenie 2.100 zł, paragraf 4120 - zwiększenie 500zł - w wyniku przesunięć w w/w rozdziale plan wydatków pozostał bez zmian,

- w planie SP Trąbin:

* w rozdziale 80101 "Szkoły podstawowe": paragraf 4010 - zwiększenie 22.000 zł, paragraf 4110 - zmniejszenie 6.136 zł, paragraf 4120 - zmniejszenie 3.000 zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zwiększony o kwotę 12.864 zł,

* w rozdziale 80103 "Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych": paragraf 3020 - zwiększenie 1.743 zł, paragraf 4010 - zmniejszenie 21.500 zł, paragraf 4110 - zmniejszenie 2.143 zł, paragraf 4120 - zmniejszenie 100 zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zmniejszony o kwotę 22.000 zł,

- w planie Przedszkola Samorządowego w Ostrowitem:

* w rozdziale 80104 "Przedszkola": paragraf 4010 - zmniejszenie 38.000 zł, paragraf 4110 - zwiększenie 2.500 zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zmniejszony o kwotę 35.500 zł,

- w planie Gimnazjum w Ostrowitem :

* w rozdziale 80110 "Gimnazja": paragraf 4010 - zwiększenie 118.200 zł, paragraf 4040 - zmniejszenie 6.334 zł, paragraf 4110 - zwiększenie 10.685 zł, paragraf 4120 - zmniejszenie 1.686 zł, paragraf 4210 - zmniejszenie 2.000 zł, paragraf 4410 - zwiększenie 2.000 zł, paragraf 6050 zadanie inwestycyjne pn. "Utwardzenie placu manewrowego oraz budowa chodnika przy Gimnazjum w Ostrowitem" - zmniejszenie 30.000 zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zwiększony o kwotę 90.865 zł,

* w rozdziale 80148 "Stołówki szkolne i przedszkolne": paragraf 4010 - zmniejszenie 2.000 zł, paragraf 4110 - zmniejszenie 200zł, paragraf 4120 - zmniejszenie 400 zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zmniejszony o kwotę 2.600 zł,

* w rozdziale 80150 "Realizacja zadań wymagających stosowania specjalnej organizacji nauki i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych, gimnazjach, liceach ogólnokształcących, liceach profilowanych i szkołach zawodowych oraz szkołach artystycznych": paragraf 4010 - zmniejszenie 5.000 zł, paragraf 4210 - zwiększenie 3.000 zł, paragraf 4260 - zwiększenie 1.000 zł, paragraf 4300 - zwiększenie 1.000 zł - w wyniku przesunięć w w/w rozdziale plan wydatków pozostał bez zmian,

- w planie GZE-A:

* w rozdziale 85415 "Pomoc materialna dla uczniów": paragraf 3240 - zwiększenie 2.098 zł - w wyniku zmian w w/w rozdziale plan wydatków został zwiększony o kwotę 2.098 zł.

Plan wydatków placówek oświatowych został zwiększony łącznie o kwotę 225.000 zł. Sytuacja ta jest wynikiem wypłaty w I kwartale 2015 r. dodatku uzupełniającego dla nauczycieli za 2014 rok (121.846,83 zł) oraz wynika z faktu, że kilku nauczycieli przebywa na urlopach dla podratowania zdrowia, co wiąże się z koniecznością zabezpieczenia środków na dodatkowe zatrudnienie.

Powyższe zmiany wpłynęły na zmianę wyniku budżetu. Deficyt budżetu został zwiększony z kwoty 218.466 zł do kwoty 443.466 zł i zostanie sfinansowany przychodami pochodzącymi z planowanych kredytów i pożyczek w wysokości 225.000 zł oraz wolnymi środkami, o których mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 ustawy w wysokości 218.466 zł.