Na podstawie art. 211, art. 212, art. 214 i art. 239 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885)[1]) oraz art. 18 ust. 2 pkt 4 i pkt 9 lit. "i" z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015 r. poz. 1515)

RADA MIEJSKA W SOLCU KUJAWSKIM,
UCHWALA, CO NASTĘPUJE:

§ 1. Ustala się dochody budżetu na 2016 rok w łącznej kwocie - 67.250.754 zł z tego:

a) dochody bieżące w kwocie - 56.553.103 zł w tym:

- z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 - 87.057 zł

b) dochody majątkowe w kwocie - 10.697.651 zł w tym:

- z tytułu dotacji i środków na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 - 2.778.451 zł zgodnie z załącznikiem nr 1.

§ 2. 1. Ustala się wydatki budżetu na 2016 rok w łącznej kwocie - 61.021.858 zł zgodnie z załącznikiem nr 2.

2. Wydatki budżetu obejmują plan wydatków bieżących na łączną kwotę - 56.229.179 zł z tego:

1) Wydatki bieżące jednostek budżetowych w łącznej kwocie - 43.894.588 zł w tym:

a) wynagrodzenia i składki od nich naliczane - 25.649.252 zł

b) wydatki związane z realizacją zadań statutowych jednostek budżetowych - 18.245.336 zł

2) wydatki na dotacje na zadania bieżące - 3.990.498 zł

3) wydatki na świadczenia na rzecz osób fizycznych - 5.355.726 zł

4) wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 - 18.140 zł

5) wypłaty z tytułu spłaty poręczeń i gwarancji udzielonych przez Miasto i Gminę Solec Kujawski przypadające do spłaty w 2016 r. - 1.365.367 zł

6) wydatki na obsługę długu - 1.604.860 zł

3. Wydatki budżetu obejmują plan wydatków majątkowych na łączną kwotę - 4.792.679 zł z tego:

1) wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 - 2.050.659 zł w tym:

a) wydatki ujęte w Wykazie przedsięwzięć do WPF z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 - 2.050.659 zł

b) pozostałe wydatki majątkowe realizowane w 2016 roku - 0,00 zł

2) wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe w tym: - 2.742.020 zł

a) wydatki ujęte w Wykazie przedsięwzięć do WPF - 2.377.020 zł

b) pozostałe wydatki majątkowe realizowane w 2016 roku - 365.000 zł zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 3. Ustala się nadwyżkę w wysokości 6.228.896 zł na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych kredytów.

§ 4. 1. Ustala się rozchody budżetu w kwocie - 6.228.896 zł z następujących tytułów:

1) zaciągniętych kredytów - 4.228.896 zł

2) wykupu papierów wartościowych - 2.000.000 zł zgodnie z załącznikiem nr 4.

§ 5. Ustala się limit zobowiązań na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w kwocie 5.000.000 zł.

§ 6. Ustala się kwotę wydatków przypadających do spłaty z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez Miasto i Gminę Solec Kujawski zgodnie z zawartymi umowami w wysokości 1.365.367 zł.

§ 7. Ustala się dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w wysokości 300.000 zł oraz wydatki na realizację zadań określonych w Gminnym Programie Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych i w Gminnym Programie Przeciwdziałania Narkomanii w wysokości 300.000 zł.

§ 8. 1. Ustala się rezerwę ogólną w wysokości 64.000 zł.

2. Ustala się rezerwę celową na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości 144.000 zł.

§ 9. Dochody i wydatki budżetu obejmują:

1) dochody i wydatki związane z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami zgodnie z załącznikiem nr 5 do niniejszej uchwały,

2) dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej zgodnie z załącznikiem nr 6 do niniejszej uchwały.

§ 10. Ustala się plan dochodów związanych z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami, które podlegają przekazaniu do budżetu państwa zgodnie z załącznikiem nr 7 do niniejszej uchwały.

§ 11. Ustala się plan wydatków finansowanych ze środków funduszy strukturalnych i funduszu spójności zgodnie z załącznikiem nr 8 do niniejszej uchwały.

§ 12. 1. Ustala się planowane kwoty dotacji celowych i podmiotowych na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące do sektora finansów publicznych zgodnie z załącznikiem nr 9 do niniejszej uchwały.

2. Ustala się planowane kwoty dotacji celowych i podmiotowych na zadania własne gminy realizowane przez podmioty nienależące do sektora finansów publicznych zgodnie z załącznikiem nr 10 do niniejszej uchwały.

§ 13. Ustala się plan dochodów i wydatków dochodów własnych jednostek oświatowych zgodnie z załącznikiem nr 11 do niniejszej uchwały.

§ 14. Ustala się plan dochodów i wydatków związanych z finansowaniem zadań w zakresie ochrony środowiska i gospodarki wodnej zgodnie z załącznikiem nr 12 do niniejszej uchwały.

§ 15. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy do:

1) zaciągnięcia w 2016 roku kredytu na sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu do wysokości 5.000.000 zł,

2) spłaty w 2016 roku kredytów do wysokości 4.228.896 zł,

3) wykupu w 2016 roku emisji papierów wartościowych do wysokości 2.000.000 zł,

4) udzielania w roku budżetowym poręczeń i gwarancji do kwoty 2.500.000 zł,

5) lokowania w trakcie realizacji budżetu czasowo wolnych środków budżetowych na rachunkach w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu,

6) udzielania w roku budżetowym pożyczek z budżetu do kwoty 500.000 zł,

7) do zaciągania w roku budżetowym zobowiązań na finansowanie wydatków na programy i projekty realizowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3,

8) do dokonywania zmian budżetu w granicach działu wydatków:

a) polegających na przesunięciach między rozdziałami i paragrafami planu wydatków bieżących w zakresie środków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy,

b) polegających na przesunięciach między rozdziałami i paragrafami planu wydatków majątkowych.

§ 16. Ustala się szczegółowość informacji z wykonania budżetu za pierwsze półrocze 2016 r. jak zakres i szczegółowość budżetu w niniejszej uchwale.

§ 17. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy.

§ 18. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 r. i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Plan dochodów budżetowych na 2016 rok

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Plan wydatków budżetowych na 2016 rok

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Plan wydatków majątkowych na 2016 rok

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Plan rozchodów na 2016 rok

Załącznik Nr 5a do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik5a.pdf

Plan dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej na 2016 rok

Załącznik Nr 5 b do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik5_b.pdf

Pan wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej na 2016 rok

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Plan dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej na 2016 rok

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Plan dochodów związanych z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami, które podlegają przekazaniu do budżetu państwa na 2016 rok

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Plan wydatków finansowanych ze środków funduszy strukturalnych i funduszu spójnościna 2016 rok

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Plan dotacji celowych i podmiotowych na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące do sektora finansów publicznych na 2016 rok

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Plan dotacji celowych i podmiotowych na zadania własne gminy realizowane przez podmioty nienależące do sektora finansów publicznych na 2016 rok

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

Plan dochodów i wydatków dochodow własnych jednostek oświatowych na 2016 rok

Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr XII/108/15
Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim
z dnia 18 grudnia 2015 r.
Zalacznik12.pdf

Plan dochodów i wydatków związanych z finansowaniem zadań w zakresie ochrony środowiska i gospodarki wodnej na 2016 rok

Uzasadnienie

DO UCHWAŁY NR XII/108/15

RADY MIEJSKIEJ W SOLCU KUJAWSKIM

Z DNIA 18 GRUDNIA ROKU

w sprawie uchwalenia budżetu miasta i gminy Solec Kujawski na 2016 rok

Na podstawie art. 233 ust.1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) Burmistrz Miasta i Gminy Solec Kujawski przedkłada w załączeniu budżet gminy na 2016 rok.

Uchwałę przygotowano zgodnie z wymogami ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.). Na podstawie art. 234 ustawy o finansach publicznych, została podjęta Uchwała nr XXXIII/286/13 Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim z dnia 26 września 2013 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej oraz Uchwała nr X/80/15 Rady Miejskiej w Solcu Kujawskim z dnia 29 października 2015 r. w sprawie zmiany uchwały w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej. Natomiast w Zarządzeniu nr IV/134/15 Burmistrza Miasta i Gminy z dnia 24 września 2015 r. zostały określone podstawowe wskaźniki do opracowania projektu budżetu gminy na 2016 rok.

Budżet gminy na rok 2016 w zakresie dochodów opracowano na podstawie danych otrzymanych z Ministerstwa Finansów (pismo Nr ST3.4750.132.2015 z dnia 12 października 2015 r., informacji z Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Bydgoszczy (pismo WFB.I.3110.28.16.2015/21 z dnia 23 października 2015 r.) oraz ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz.U. z 2015 r. poz. 513 z późn.zm.).

Wszystkie dochody należne gminom zgodnie z art. 167 ust 2 Konstytucji Rzeczypospolitej Polskiej z dnia 2 kwietna 1997 r. (Dz. U. Nr 78 poz. 483 z późn.zm.) dzielą się na dochody własne, subwencje ogólne i dotacje celowe z budżetu państwa.

Ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w art. 3 stanowi, że dochodami jednostek samorządu terytorialnego są: dochody własne, subwencje ogólne i dotacje celowe z budżetu państwa. W rozumieniu ustawy dochodami własnymi są również udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) i prawnych (CIT). Dochodami gminy są również środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej.

Dochody budżetu jednostki samorządu terytorialnego ujmuje się w podziale na dochody bieżące i dochody majątkowe. Do dochodów majątkowych zalicza się:

- dotacje i środki przeznaczone na inwestycje,

- dochody ze sprzedaży majątku,

- dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności.

Są to dochody, które mają charakter jednorazowy. Do dochodów bieżących zalicza się wszystkie dochody nie będące dochodami majątkowymi. Są to dochody o charakterze stałym, powtarzalnym i wiążą się z bieżącą działalnością jednostki.

Ponadto, zgodnie z art. 3 ustawy, dochodami jednostek samorządu terytorialnego mogą być także środki pochodzące ze źródeł zagranicznych niepodlegające zwrotowi, środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej oraz inne środki określone w odrębnych przepisach.

Ogółem dochody budżetu gminy na 2016 r. określono na kwotę 67.250.754 zł, z tego:

- dochody bieżące na kwotę 56.553.103 zł,

- dochody majątkowe na kwotę 10.697.651 zł.

W kwocie dochodów majątkowych ujęte są dochody ze sprzedaży mienia komunalnego w kwocie 6.916.000 zł, dotacje na inwestycje w wysokości 1.003.200 zł oraz środki na realizację programów i projektów realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt. 2 ustawy o finansach publicznych w wysokości 2.778.451 zł.

Zaplanowane w 2016 r. wpływy ze sprzedaży majątku obejmują m.in. wpływy w wysokości 4.550.000 zł ze sprzedaży nieruchomości gruntowych i urządzeń infrastruktury technicznej w związku z uzyskaniem przez gminę zgody na sprzedaż nieruchomości gruntowych i urządzeń infrastruktury technicznej na terenie I etapu Parku Przemysłowego oraz sprzedaż nieruchomości gruntowych na terenie II etapu Parku Przemysłowego. Ponadto gmina planuje sprzedaż terenów pod zabudowę jednorodzinną. W planie ujęta jest również sprzedaż wolnych mieszkań w drodze przetargu oraz sprzedaż lokali najemcom.

Przy uzyskaniu dochodów majątkowych na planowanym poziomie, w tym szczególnie dochodów ze sprzedaży mienia komunalnego, należy mieć na uwadze niepewność ich wykonania, ze względu na obecną koniunkturę na rynku nieruchomości. Ponieważ środki ze sprzedaży majątku przeznaczone są na inwestycje, w związku z tym ich brak wpłynie na ograniczenie zadań inwestycyjnych.

Przy planowaniu wydatków budżetowych na rok 2016 przyjęto w uzasadnionych przypadkach wzrost wydatków bieżących zapewniając możliwość wykonania przez gminę zadań własnych i zleconych. Wydatki na remonty i inwestycje zostały zaplanowane z uwzględnieniem konieczności ich poniesienia oraz realizacji zadań kontynuowanych.

Według uchwały budżetowej prognozowane na 2016 dochody wynoszą 67.250.754 zł, natomiast limit wydatków ustalono na kwotę 61.021.858 zł, z tego:

- wydatki bieżące na kwotę 56.229.179 zł,

- wydatki majątkowe na kwotę 4.792.679 zł.

Planowaną nadwyżkę w wysokości 6.228.896 zł przeznaczono na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i emisji papierów wartościowych.

Zgodnie z załączonym do uchwały zestawieniem planowanych spłat zobowiązań wynika, że na 2016 rok zaplanowano spłatę rat kredytów i wykup papierów wartościowych w łącznej kwocie 6.228.896 zł. Spłatę odsetek w wysokości 1.604.860 zł oraz kwotę potencjalnych spłat z tytułu udzielonych przez gminę poręczeń i gwarancji w wysokości 1.365.367 zł zaplanowano w wydatkach budżetowych.

Na mocy art. 222 ust. 1 ustawy w budżecie gminy zaplanowano rezerwę ogólną w wysokości 64.000 zł, która stanowi 0,1 % wydatków ogółem budżetu gminy oraz rezerwę celową w wysokości 144.000 zł, przeznaczoną na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego. Rezerwę tę utworzono w wysokości 0,5 % wydatków budżetu pomniejszonych o wydatki na inwestycje, wynagrodzenia i pochodne oraz wydatków na obsługę długu.

Zgodnie z art. 242 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych, planowane wydatki bieżące są na poziomie 56.229.179 zł i są niższe od planowanych dochodów bieżących o kwotę 323.924 zł.

W 2016 roku zgodnie z zapisami art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885 z późn. zm.) obowiązuje indywidualny wskaźnik limitujący wielkość obsługi zadłużenia w relacji do dochodów ogółem, który w roku 2016 jest spełniony.

Uszczegółowienie do uchwały budżetowej wraz z załącznikami zawierają objaśnienia do uchwały budżetowej Miasta i Gminy Solec Kujawski na 2016 rok.

[1]) Dz.U.13.938; Dz.U.13.1646; Dz.U.14.379; Dz.U.14.911; Dz.U.14.1146; Dz.U.14.1626; Dz.U.14.1877; Dz.U.15.532; Dz.U.15.238; Dz.U.15.1117; Dz.U.15.1130; Dz.U.15.1190; Dz.U.15.1358; Dz.U.15.1513; Dz.U.15.1854