Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. d oraz lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015r. poz. 1515) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235, art. 236, art. 237, art. 242, art. 243, art. 244, art. 258 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013r. poz. 885 ze zmianami) Rada Gminy uchwala, co następuje:

§ 1. 1. Dochody budżetu gminy w wysokości 17.069.118,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 1,

a) dochody majątkowe - 911.850,00 zł,

b) dochody bieżące - 16.157.268,00 zł;

§ 2. 1. Wydatki budżetu gminy w wysokości 17.069.118,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 2.

a) wydatki bieżące w wysokości 14.491.759,51 zł, w tym:

- wynagrodzenia osobowe i pochodne od wynagrodzeń w wysokości 7.545.590,00 zł

- dotacje w wysokości 426.310,00 zł

- wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji 96.902,00 zł

- wydatki na obsługę długu w wysokości 200.000,00 zł

b) wydatki majątkowe zgodnie z załącznikiem Nr 3 w wysokości 2.577.358,49 zł

2. Określa się wydatki na poszczególne programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych zgodnie z załącznikiem nr 3a;

§ 3. W budżecie tworzy się rezerwy:

1) ogólną w kwocie 60.000,00 zł

2) celowe w wysokości 205.000,00 zł

a) rezerwa celowa z przeznaczeniem na wydatki inwestycyjne w kwocie 165.000,00 zł

b) rezerwa celowa zgodnie z ustawą o zarządzaniu kryzysowym w kwocie 40.000,00 zł;

§ 4. Określa się przychody i rozchody budżetu w 2016 roku zgodnie z załącznikiem Nr 4

1) przychody w kwocie 1.173.850,00 zł

2) rozchody w kwocie 1.173.850,00 zł;

§ 5. 1. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem Nr 5.

2. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej, zgodnie z załącznikiem Nr 6;

§ 6. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu JST:

1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych 349.310,00 zł,

2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych 77.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 7;

§ 7. 1. Plan przychodów i wydatków w łącznej kwocie (zbiorczo), dla:

1) zakładów budżetowych: przychody - 1.305.600,00 zł, koszty - 1.270.352,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 8;

§ 8. Ustala się wykaz wpływów i wydatków związanych z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska, zgodnie z załącznikiem Nr 9;

§ 9. Limity zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz kredytów i pożyczek zaciąganych na:

1) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie 1.500.000,00 zł,

2) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 1.173.850,00 zł;

§ 10. Ustala się kwotę wydatków przypadających do spłaty w 2016 r. z tytułu potencjalnych spłat udzielonych poręczeń i gwarancji w wysokości 96.902,00 zł;

§ 11. 1. Ustala się plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach Funduszu sołeckiego w podziale na sołectwa zgodnie z załącznikiem Nr 10;

§ 12. 1. Upoważnia się Wójta do:

1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych:

a) na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w kwocie 1.500.000,00 zł,

b) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 1.173.850,00 zł,

2) dokonywania zmian w budżecie polegających na przeniesieniach w planie wydatków między paragrafami i rozdziałami w ramach działu, w zakresie wydatków bieżących, w tym wydatków na uposażenie i wynagrodzeń ze stosunku pracy oraz w zakresie wydatków majątkowych,

3) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy.

4) udzielania poręczeń i gwarancji do kwoty 96.902,00 zł

2. Określa się wysokość sumy, do której Wójt może samodzielnie zaciągać zobowiązania na 600.000,00 zł;

§ 13. 1. Ustala się dochody w kwocie 76.769,00 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 72.269,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych zgodnie z załącznikiem Nr 11.

2. Ustala się wydatki w kwocie 4.500,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii zgodnie z załącznikiem Nr 11;

§ 14. Ustala się plan dochodów budżetu państwa związanych z realizacją zadań zleconych gminie w 2016 roku zgodnie z załącznikiem Nr 12;

§ 15. Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi Gminy;

§ 16. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 r. i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy.

Przewodniczący Rady Gminy Czesław Wszołek

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 3a do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik3a.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr XIII/95/15
Rady Gminy Bukowiec
z dnia 21 grudnia 2015 r.
Zalacznik12.pdf

Uzasadnienie

Budżet Gminy Bukowiec na rok 2016 został opracowany na podstawie obowiązujących przepisów ustawy o samorządzie gminnym, ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego, ustawy o finansach publicznych, informacji Ministra Finansów o planowanych wielkościach części subwencji ogólnej dla gmin, informacji Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Bydgoszczy o wstępnych wielkościach dotacji celowych. Planowane dochody w wysokości 17.069.118,00 zł są zgodne z Załącznikiem Nr 1 do Uchwały. Planowane wydatki są zgodne z Załącznikiem Nr 2 i wynoszą 17.069.118,00 zł. Plan wydatków uwzględnia zakres zadań gminy wynikający z ustaw, zawartych porozumień i zobowiązań, w tym spłat odsetek od pożyczek i kredytów, utrzymania zasobów mienia gminnego, wydatków na realizację Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz przeciwdziałania narkomanii oraz dotacji na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych.

Objaśnienia do budżetu Gminy Bukowiec na 2016 rok

Budżet na rok 2016 opracowano na podstawie następujących danych i prognoz:

1. Informacji Ministra Finansów Nr ST3.4750.132.2015 z dnia 12 października 2015 roku o planowanych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej dla gmin oraz planowanej kwocie dochodów z tytułu udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych na 2016 rok.

2. Informacji Kujawsko-Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego w Bydgoszczy Nr WFB.I.3110.28.16.2015/29 z dnia 23 października 2015r. o kwotach dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz dotacji celowych przeznaczonych na realizację zadań z zakresu administracji rządowej, zadań własnych i realizowanych na podstawie porozumień z organami administracji rządowej.

3. Informacji Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w Bydgoszczy Nr DBD-3101-23/15 z dnia 22 października 2015 roku o przewidywanej dotacji na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców na 2016 rok.

4. Zarządzenia Nr 46/15 Wójta Gminy Bukowiec z dnia 21 sierpnia 2015 roku w sprawie przyjęcia założeń do projektu budżetu na 2016 rok.

5. Przepisów ustawy o finansach publicznych, ustawy o samorządzie gminnym oraz ustawy o dochodach jednostek samorządu terytorialnego.

Budżet Gminy Bukowiec na 2016 r. zawiera następujące założenia:

Prognozowane dochody budżetowe 17.069.118,00 zł :

- dochody bieżące 16.157.268,00 zł

- dochody majątkowe 911.850,00 zł

Prognozowane wydatki budżetowe 17.069.118,00 zł :

- wydatki bieżące w wysokości 14.491.759,51 zł

- wydatki majątkowe w wysokości 2.577.358,49 zł

Budżet na 2016 r. jest budżetem zrównoważonym. Planowane wydatki bieżące nie przewyższają dochodów bieżących, co jest zgodne z art. 242 ustawy o finansach publicznych. Nadwyżka operacyjna, stanowiąca różnicę między bieżącymi dochodami i wydatkami wynosi 1.665.508,49 zł.

Zadłużenie gminy na koniec 2015 r. według planowanych do zaciągnięcia kredytów i pożyczek to kwota 7.799.414,89 zł, w tym planowany kredyt na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów 135.754,09 zł. Planowane kredyty i pożyczki do zaciągnięcia w 2015 r. to kwota 3.246.754,09 zł, wykorzystano zaś 2.951.000,00 zł. Faktyczne zadłużenie na koniec 2015 r. to 7.503.660,80 zł. W 2016 r. przypada do spłaty 1.173.850,00 zł. Pożyczki i kredyty zaciągnięto na inwestycje poprawiające stan dróg gminnych, modernizację infrastruktury komunalnej i obiektów sportowych oraz na inwestycjne mające na celu poprawę stanu środowiska.

W przychodach roku 2016 ujęto kredyt na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 1.173.850,00 zł.

Rozchody obejmują spłaty rat kapitałowych z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 1.173.850,00 zł.

Przychody i rozchody budżetu w 2016 roku zawiera Załącznik Nr 4 do projektu budżetu.

DOCHODY

Dochody budżetowe planowane są w wysokości 17.069.118,00 zł i składają się z:

Dochody bieżące 16.157.268,00 zł - tj. 94,66%

Dochody majątkowe 911.850,00 zł - tj. 5,34 %

z tego:

- dotacje majątkowe 887.750,00 zł,

- dochody ze sprzedaży majątku 24.100,00 zł,

Dotacje i subwencje 10.580.059,00 zł tj. 61,98% z tego:

1. Dotacje na zadania zlecone - załącznik Nr 5 2.415.222,00 zł

2. Dotacje według porozumień - załącznik Nr 6 1.000,00 zł

4. Dotacje dofinansowanie zadań własnych 1.140.150,00 zł

5. Subwencje z budżetu państwa 7.023.687,00 zł

Dochody własne 6.489.059,00 zł tj. 38,02% w tym:

1. Udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych 2.300.000,00 zł

2. Udziały w podatku dochodowym od osób prawnych 180.000,00 zł

3. Wpływy z podatków i opłat 3.818.639,00 zł.

5. Pozostałe dochody 190.420,00 zł.

i wynikają z Załącznika Nr 1 "Dochody budżetu gminy na 2016 rok" do projektu budżetu.

Z powyższego załącznika wynika, iż największy udział w dochodach gminy stanowią subwencje z budżetu państwa 7.023.687,00 zł z tego:

I. Część wyrównawcza 1.564.556,00 zł

w tym

- kwota podstawowa 735.451,00 zł

- kwota uzupełniająca 829.105,00 zł

II. Część oświatowa 5.459.131,00 zł

Planowane na rok 2016 subwencje z budżetu państwa są większe o kwotę 551.880,00 zł w stosunku do 2015 r.

Dotacje na zadania zlecone i według zawartych porozumień stanowią ogółem 1,44% udziału w dochodach gminy i są zgodne z załącznikami Nr 5 i 6. Dotacje na zadania zlecone wynoszą 2.415.222,00 zł i określają realizację zadań w zakresie administracji rządowej. Dotacje na zadania związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej wykonywane na podstawie porozumień z organami administracji rządowej wynoszą 1.000,00 zł i związane są z zadaniami z zakresu utrzymania cmentarzy i grobów wojennych.

Prognozowane dane w wielkościach dochodów własnych takich jak: wpływy z podatku od nieruchomości, podatku rolnego, podatek leśnego i od środków transportowych przyjęto na poziomie 2.967.000,00 zł.

Na rok 2016 zaplanowano inwestycję z udziałem środków pochodzących z programu rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata 2016-2019 "Przebudowa dróg gminnych nr 030910C i nr 030902C w m. Przysiersk " - planowane dofinansowanie z budżetu państwa 587.750,00 zł, pomoc finansowa z Powiatu Świeckiego 300.000,00 zł.

"Rolnictwo i łowiectwo" - dochody w kwocie 38.000,00 zł. Dochody te obejmują wpływy z tytułu dzierżawy łowieckiej 2.000,00 zł i dzierżawy stacji uzdatniania wody w Korytowie 12.000,00 zł. Ponadto w tym dziale ujęto dochody ze sprzedaży nieruchomości o pow. 0,47 ha w kwocie 24.000,00 zł.

"Leśnictwo" - w 2016 r. gmina planuje uzyskać dochody za wyrób drewna opałowego oraz usunięte wiatrołomy w lesie gminnym, przewidywane wpływy z tego tytułu 100,00 zł.

"Transport i łączność" - prognozowane dochody 887.750,00 zł obejmują dofinansowanie zadania "Przebudowa dróg gminnych nr 030910C i nr 030902C w m. Przysiersk" - z budżetu państwa 587.750,00 zł, pomoc finansowa z Powiatu Świeckiego 300.000,00 zł.

"Gospodarka mieszkaniowa" - prognozowane w kwocie 91.600,00 zł dochody to wpływy z najmu i dzierżawy składników majątkowych oraz z opłat za użytkowanie wieczyste.

"Działalność usługowa" - dotacja 1.000,00 zł przyjęta na podstawie informacji od Wojewody na utrzymanie cmentarzy i grobów wojennych.

"Administracja publiczna" - planowane dochody 56.850,00 zł, w tym dochody w administracji publicznej wg otrzymanych kalkulacji na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w wysokości 55.800,00 zł. Wpływy z różnych opłat, najmu i różnych dochodów skalkulowano na kwotę 1.050,00 zł.

"Urzędy naczelnych organów władzy państwowej i ochrony prawa oraz sądownictwa" - dochody zaplanowano na podstawie otrzymanych kalkulacji z Delegatury Krajowego Biura Wyborczego w wysokości 1.722,00 zł.

"Dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem" - prognozowane dochody z tytułu podatków i opłat lokalnych na rok 2016 to kwota 5.647.009,00 zł.

Źródłami dochodów są wpływy z podatków: od nieruchomości, podatku rolnego i leśnego, podatku od środków transportowych, opłaty targowej i opłaty skarbowej. Wzrost dochodów z powyższych tytułów w 2016 r. to wpływy 215.287,00 zł w stosunku do planu 2015 r. Wynika to przede wszystkim ze zwiększenia podstawy opodatkowania nieruchomości w których prowadzona jest działalność gospodarcza na terenie gminy. Prognozując wpływy z podatku od działalności gospodarczej, podatku od spadków i darowizn, podatku od czynności cywilnoprawnych realizowanych przez Urzędy Skarbowe kierowano się wykonaniem za III kwartały 2015 r.

Udział gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych zaplanowano w kwocie 2.300.000,00 zł na podstawie informacji Ministerstwa Finansów, zwiększenie w stosunku do 2015 r. o 10.000,00 zł. Dochody z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób prawnych skalkulowano w wysokości planowanych dochodów 2015 r. tj. 180.000,00 zł.

"Różne rozliczenia" - prognozowane dochody w wysokości 7.048.687,00 zł. Ujęto w budżecie gminy kwoty subwencji na rok 2016, tj. 7.023.687,00 zł, które zostały przedstawione w informacji Ministerstwa Finansów. Wpływy z kapitalizacji odsetek zaplanowano w kwocie 25.000,00 zł.

"Oświata i wychowanie" - w oświacie zaplanowano dochody w wysokości 99.000,00 zł, w tym z odpłatność za czesne i dożywianie dzieci w przedszkolach 94.000,00 zł, kwotę 5.000,00 zł za wynajem pomieszczeń w szkole podstawowej.

"Pomoc społeczna" - prognozowane dochody w kwocie 2.620.400,00 zł, to w większości środki z dotacji celowej na zadania zlecone (2.357.700,00 zł) i dotacji celowych na realizację zadań własnych (252.400,00 zł). Pozostałe dochody to wpływy z tytułu odpłatności za usługi opiekuńcze oraz wpływy od dłużników funduszu alimentacyjnego i zaliczki alimentacyjnej.

"Gospodarka komunalna i ochrona środowiska" - dochody 572.000,00 zł obejmują wpływy w wysokości 12.000,00 zł z tytułu dzierżawy sprzętu specjalistycznego służącego obsłudze przydomowych oczyszczalni ścieków i zbiorników bezodpływowych. Kwota 10.000,00 zł to wpływy z tytułu gromadzenia środków z opłat i kar za korzystanie ze środowiska, które w całości zostaną wykorzystane jako częściowy wkład zadania "Rozbudowa sieci wodociągowej ul. Wybudowanie w m. Bukowiec". Skalkulowane dochody z tytułu opłat za wywóz i zagospodarowanie odpadów komunalnych to kwota 550.000,00 zł.

"Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego" zaplanowano dochody w wysokości 5.000,00 zł, są to wpływy z najmu składników majątkowych - świetlic wiejskich.

WYDATKI

Plan wydatków na rok 2016 został opracowany na podstawie wcześniej ustalonego planu dochodów budżetowych gminy, planu przychodów z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek, uwzględniając planowane inwestycje. Wydatki kształtują się na poziomie 17.069.118,00 zł.

Na rok 2016 w budżecie gminy zaplanowano wydatki majątkowe w kwocie 2.577.358,49 zł.

W planie zadań majątkowych ujęto pomoc finansową dla Powiatu Świeckiego w wysokości 850.000,00 zł jako dofinansowanie do zadania inwestycyjnego "Przebudowa drogi powiatowej nr 1279C Bukowiec - Przysiersk".

Gmina Bukowiec zamierza w 2016 r. realizować zadanie inwestycyjne "Przebudowa dróg gminnych nr 030910C i nr 030902C w m. Przysiersk" o wartości kosztorysowej 1.175.000,00 zł. Pozostałe zadania inwestycyjne obejmują rozbudowę sieci wodociągowej w Bukowcu i w Gawrońcu, zakup autobusu szkolnego, modernizację ciągu komunikacyjnego budynku przychodni oraz w ramach funduszu sołeckiego rozbudowę oświetlenia drogowego w m. Bramka oraz położenie kostki brukowej w m. Budyń.

Ogólny plan wydatków:

Wydatki bieżące w wysokości 14.491.759,51 zł stanowią 84,90% ogólnego planu wydatków.

Wydatki majątkowe w wysokości 2.577.358,49 zł stanowią 15,10% ogólnego planu wydatków.

Wydatki bieżące stanowią 84,90% ogółu wydatków, z tego:

- wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń - 7.545.590,00 zł - 52,07%

- dotacje - 426.310,00 zł - 2,94%

- wydatki na obsługę długu - 200.000,00 zł - 1,38%

- wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji - 96.902,00 zł - 0,67%

- świadczenia na rzecz osób fizycznych- 2.864.063,20 zł - 19,76%

- wydatki na programy finansowane z udziałem środków z budżetu UE - 8.250,00 zł - 0,06%

- pozostałe wydatki - 3.350.644,31 zł - 23,12%

Z ogólnej kwoty planowanych wydatków wydatki związane z zadaniami oświatowymi wynoszą 7.055.264,00 zł i stanowią 41,33% ogólnej sumy wydatków jakie gmina planuje ponieść w roku 2016. Na wydatki związane z oświatą składają się:

- wydatki rzeczowe 1.118.464,00 - tj. 16,08%

- wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 5.419.300,00 - tj. 78,90%

- świadczenia na rzecz osób fizycznych287.500,00 - tj. 4,07%

- dofinanowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów 30.000,00 - tj. 0,44%

- wydatki inwestycyjne 200.000,00 - tj. 0,51%

Największy udział wydatków w oświacie stanowią wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń i wynoszą 76,81% ogólnych wydatków związanych z oświatą. Wydatki osobowe niezaliczane do wynagrodzeń to dodatki: wiejski i mieszkaniowy, które wynoszą 287.500,00 zł tj. 4,08% ogólnych wydatków oświatowych.

Subwencja oświatowa na 2016 r. wynosi 5.459.131,00 zł, a pozostałe dochody w oświacie 99.000,00 zł. Natomiast wydatki stanowią kwotę 7.055.264,00 zł. Wynika z tego, że gmina dofinansuje oświatę kwotą 1.497.133,00 zł (w 2007 r. dofinansowanie wyniosło 1.088.385,00, w 2008 r. 1.156.499,00 zł, w roku 2009 1.205.823,00 zł, w 2010 r. 1.488.346,00 zł, 2011 r. 1.346.813,00 zł, w 2012 r. 1.355.946,00 zł, w 2013 r. 1.749.397,00 zł, w 2014 r. 1.865.504,00 zł, w 2015 r. 1.448.022,00). Sposób finansowania oświaty poprzez subwencję liczoną w zależności od liczby uczniów, których jest z każdym rokiem mniej powoduje, że przy rosnących kosztach utrzymania szkół szczególnie kosztach osobowych (wynagrodzenia i pochodne) gmina musi co roku znacząco dofinansowywać oświatę.

Wydatki Gminy niezwiązane z oświatą wynoszą 10.013.854,00 zł i stanowią 58,67% ogólnej planowanej kwoty wydatków. Wydatki bieżące 7.636.495,51 zł dotyczą kosztów związanych z gospodarką mieszkaniową, utrzymaniem dróg gminnych, zapewnieniem realizacji zadań związanych z administracją rządową, utrzymaniem bezpieczeństwa publicznego i ochrony zdrowia, obsługą długu publicznego, zadań z zakresu opieki społecznej, gospodarki komunalnej, kultury i dziedzictwa narodowego, sportu.

Z zakresu wydatków majątkowych gmina Bukowiec planuje następujące przedsięwzięcia:

- pomoc finansowa - Przebudowa drogi powiatowej nr 1279C Bukowiec - Przysiersk - dotacja dla Powiatu Świeckiego,

- rozbudowa sieci wodociągowej ul. Wybudowanie w m. Bukowiec,

- rozbudowa sieci wodociągowej w m. Gawroniec

- przebudowa dróg gminnych nr 030910C i nr 030902C w m. Przysiersk ,

- ciąg komunikacyjny przy budynku świetlicy w m. Krupocin,

- zakup autobusu szkolnego,

- modernizacja ciągu komunikacyjnego budynku SP ZOZ - Gminnej Przychodni w Bukowcu,

- rozbudowa oświetlenia drogowego w m. Bramka - II etap - zadanie w ramach funduszu sołeckiego,

- zagospodarowanie terenu - kostka brukowa przy budynku świetlicy w m. Budyń - przedsięwzięcie w ramach funduszu sołeckiego.

Szczegółowy plan finansowy inwestycji zawiera Załącznik Nr 3 do projektu budżetu.

Rada Gminy Uchwałą Nr XXXVIII/246/14 Rady Gminy Bukowiec z dnia 28 marca 2014 r. wyraziła zgodę na wyodrębnienie funduszu sołeckiego. Ogółem środki w ramach funduszu sołectw w 2016 r. wynoszą 232.049,23 zł. Sołectwa w ramach funduszu przeznaczyły środki głównie na utrzymanie i remonty świetlic wiejskich, poprawę infrastruktury drogowej, rozbudowę oświetlenia ulic oraz utrzymanie zieleni na terenie sołectwa. Ponadto zaplanowano w ramach funduszu wydatki związane z organizowaniem spotkań mieszkańców w sołectwie i cykliczne imprezy kulturalne. Szczegółowy plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach funduszu sołeckiego w 2016 roku zawiera Załącznik Nr 10 do projektu budżetu.

Wydatki w poszczególnych działach przedstawiają się następująco:

"Rolnictwo i łowiectwo" - planowane wydatki 201.584,08 zł. Zaplanowano 16.000,00 zł jako wpłaty na rzecz izb rolniczych, dotację w wysokości 10.000,00 zł dla Spółki Wodnej w Bukowcu na konserwację urządzeń melioracyjnych. Kwotę 9.800,00 zł przeznaczono na pozostałą działalność - zakup materiałów i wyposażenia, zakup usług pozostałych, energię elektryczną. W rozdziale tym ujęto również środki w wysokości 55.784,08 zł na realizację zadań w ramach funduszu sołeckiego, obejmujące zakup i montaż siłowni zewnętrznej dla sołectwa Różanna oraz zagospodarowanie terenu w Bukowcu, w Krupocinie, w Polednie, w Polskich Łąkach oraz w Przysiersku. Ponadto sołectwo Różanna zabezpieczyło środki na wykonanie projektu zagospodarowania terenu przy budynku świetlicy. Dział ten zawiera 110.000,00 zł, którą przeznaczono na rozbudowę sieci wodociągowej w Bukowcu i w Gawrońcu.

"Leśnictwo" - wydatki w wysokości 8.700,00 zł stanowią koszty związane z gospodarką leśną stanowiącą mienie gminne oraz wynagrodzenie pracownika zatrudnionego na stanowisku leśnika.

"Transport i łączność" - kwota 2.140.550,00 zł obejmuje wydatki związane z bieżącym utrzymaniem i naprawą dróg gminnych 114.550,00 zł oraz wydatki za zajęcia pasa drogowego dróg powiatowych 1.000,00 zł. Planowane jest udzielenie pomocy finansowej dla Powiatu Świeckiego z przeznaczeniem na przebudowę drogi powiatowej nr 1279C Bukowiec - Przysiersk w kwocie 850.000,00 zł. Na zadanie "Przebudowa dróg gminnych nr 030910C i nr 030902C w m. Przysiersk" przeznaczono 1.175.000,00 zł.

"Gospodarka mieszkaniowa" na ogólną kwotę wydatków w wysokości 126.275,00 zł planuje się wykonać drobne prace remontowe w budynkach komunalnych, zaplanowano środki na ubezpieczenia majątku i odszkodowania za wykup gruntów. Powyższy dział obejmuje również wydatki na szacunki gruntów, pomiary geodezyjne, zakupy map i innych materiałów. W ramach funduszu sołeckiego zabezpieczono kwotę 12.775,00 zł na zakup tabliczek informujących o numerach nieruchomości na terenie sołectw: Korytowo, Polskie Łąki, Przysiersk, Różanna i Tuszynki oraz 3.000,00 zł na monitoring obiektów gminy - budynek świetlicy i remizy w Przysierku.

"Działalność usługowa" - zaplanowane wydatki 2.000,00 zł na utrzymanie cmentarzy i grobów wojennych (w powyższej kwocie mieszczą się środki od Wojewody Kujawsko-Pomorskiego 1.000,00 zł).

"Informatyka" - zaplanowane wydatki 9.720,00 zł obejmują obsługę projektów zrealizowanych w partnerstwie z Urzędem Marszałkowskim Województwa Kujawsko - Pomorskiego: "Realizacja systemu innowacyjnej edukacji w województwie kujawsko - pomorskim poprzez zbudowanie dystrybucji treści edukacyjnej" i "Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu osób najuboższych i niepełnosprawnych".

"Administracja publiczna" zaplanowano wydatki w wysokości 1.900.657,00 zł. Wydatki przeznaczone będą na realizację gminnych zadań w tym zleconych gminie ustawami z zakresu administracji rządowej i dotyczą prowadzenia ewidencji ludności i Aktów Stanu Cywilnego, działalności gospodarczej oraz spraw z zakresu obrony cywilnej. Wydatki na powyższy cel zaplanowano w wysokości odpowiadającej wielkości otrzymanej dotacji tj. 55.800,00 zł od Wojewody Kujawsko-Pomorskiego z przeznaczeniem na wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, zakupy materiałów.

Wydatki w dziale 750 obejmują również diety 15 radnych Rady Gminy Bukowiec, koszty delegacji, zakup materiałów, opłat pocztowych oraz bieżące funkcjonowanie Rady, w tym bieżące utrzymanie urządzeń biurowych. Łączne koszty na utrzymanie Rady Gminy to 107.000,00 zł.

Udział w wydatkach w tym dziale mają koszty związane z funkcjonowaniem Urzędu Gminy tj. 1.548.000,00 zł. Należy tu wymienić, iż są to wynagrodzenia oraz pochodne od wynagrodzeń pracowników zatrudnionych w urzędzie, nagrody jubileuszowe, dodatkowe wynagrodzenia roczne, wynagrodzenie radcy prawnego, zakup materiałów kancelaryjnych, opału, utrzymanie samochodu służbowego, szkolenia, zakup licencji, naprawy sprzętu biurowego, zakup materiałów eksploatacyjnych do sprzętu biurowego, energia elektryczna, podróże służbowe pracowników, delegacje i ryczałty za korzystanie z samochodów prywatnych do celów służbowych, opłaty pocztowe, opłaty za usługi telekomunikacyjne, utrzymanie domen internetowych. W rozdziale tym ujęto także wynagrodzenia agencyjno - prowizyjne inkasentów podatków lokalnych.

Zaplanowano wydatki na promocję gminy - kwota 81.200,00 zł. Dział ten obejmuje także wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń kierowców jednostek Ochotniczych Straży Pożarnych, ubezpieczenia majątku OSP oraz bieżące koszty rzeczowe. Zaplanowano środki z przeznaczeniem na składki członkowskie na rzecz Lokalnej Grupy Działania "Gminy Powiatu Świeckiego", "Salutaris", wpłaty na PFON. Ujęto także prowizje dla sołtysów. Zaplanowano wydatki rzeczowe związane z poborem podatków przez sołtysów oraz koszty administracyjno-egzekucyjne za przeprowadzenie postępowań egzekucyjnych przez urzędy skarbowe. Na ten cel zarezerwowano kwotę 108.657,00 zł.

"Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa" - kwota wydatków w wysokości 1.722,00 zł jest określona odpowiednio do wysokości dotacji otrzymanej na ten cel od Dyrektora Delegatury Wojewódzkiej Krajowego Biura Wyborczego w Bydgoszczy na prowadzenie stałego rejestru wyborców. Na koszty realizacji tego zadania składają się wynagrodzenia, pochodne od wynagrodzeń oraz bieżące koszty eksploatacyjne.

"Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa" - obejmuje kwotę wydatków w wysokości 99.050,00 zł. W dziale tym zaplanowano wydatki związane z zadaniami wynikającymi z ustawy o ochronie przeciwpożarowej, w tym utrzymanie jednostek Ochotniczych Straży Pożarnych. Plan wydatków obejmuje także koszty ekwiwalentów wypłacanych strażakom za udział w akcjach. W dziale tym zabezpieczono również wydatki związane z obroną cywilną - doposażenie magazynu OC.

"Obsługa długu publicznego" wydatki w wysokości 296.902,00 zł obejmują planowane koszty odsetek od zaciągniętych pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Toruniu, Europejskiego Funduszu Rozwoju Wsi Polskiej, odsetek od kredytów z Banku Spółdzielczego w Świeciu, Banku Gospodarstwa Krajowego i Banku Ochrony Środowiska w Bydgoszczy w łącznej kwocie 200.000,00 zł. Planowane poręczenie dla GBP w Bukowcu to 96.902,00 zł.

"Różne rozliczenia" w wysokości 274.000,00 zł przedstawia planowane rezerwy:

a) rezerwę ogólną do wysokości 1% w kwocie 60.000,00 zł,

b) rezerwę celową na zarządzanie kryzysowe w kwocie 40.000,00 zł. tj. w wysokości nie mniejszej niż 0,5 % wydatków budżetu jednostki samorządu terytorialnego, pomniejszonych o wydatki inwestycyjne, wydatki na wynagrodzenia i pochodne oraz wydatki na obsługę długu. Kwota ta obejmuje środki na wypadek klęsk żywiołowych i wypadki losowe,

c) rezerwa celowa z przeznaczeniem na wydatki inwestycyjne w kwocie 165.000,00 zł.

Wydatki związane z obsługą bankową to kwota 9.000,00 zł

"Oświata i wychowanie" - 7.025.264,00 obejmuje wydatki związane z utrzymaniem trzech szkół podstawowych, "zerówek", dwóch przedszkoli, gimnazjum, dowożenie uczniów do szkół, utrzymanie zespołu obsługi ekonomiczno-administracyjnej, stołówek przedszkolnych, dokształcanie i doskonalenie nauczycieli. Na wydatki w tym dziale największy wpływ mają wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń, dodatkowe wynagrodzenia roczne. Według stanu na 1 września 2015 r. w Szkole Podstawowej w Bukowcu jest 182 uczniów, w Szkole Podstawowej w Przysiersku 105 uczniów, w Szkole Podstawowej w Różannie 123 uczniów, w Gimnazjum w Korytowie 136 uczniów. W stosunku do roku szkolnego 2014/2015 nastąpił wzrost o 14 uczniów. W oddziałach "0" na terenie gminy jest 89 dzieci, a w przedszkolach 36 dzieci. W przedszkolach i oddziałach "0" nastąpił spadek o 19 dzieci w stosunku do poprzedniego roku szkolnego. Od kilku lat następuje tendencja spadkowa liczby uczniów w szkołach. W roku szkolnym 2004/2005 liczba uczniów w szkołach wynosiła 678, a w roku szkolnym 2014/2015 odpowiednio 530 uczniów. Szczegółowy podział wydatków w dziale "Oświata i wychowanie" jest zawarty w Załączniku Nr 2 do projektu budżetu.

"Ochrona zdrowia" - wydatki zaplanowane 138.769,00 zł. Kwota 76.769,00 to koszty związane z realizacją Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz przeciwdziałania narkomanii - szczegółowy plan dochodów i wydatków przedstawia Załącznik Nr 11 do projektu budżetu. Na podstawie zawartego porozumienia z Miastem Toruń zaplanowano kwotę 4.000,00 zł z przeznaczeniem na pokrycie kosztów doprowadzenia osób nietrzeźwych z terenu gminy do Ośrodka Profilaktyki Uzależnień i Interwencji Kryzysowej z Izbą Wytrzeźwień w Toruniu. W dziale tym ujęto wydatki majątkowe 58.000,00 zł modernizację ciągu komunikacyjnego budynku SP ZOZ - Gminnej Przychodni w Bukowcu.

"Pomoc społeczna" - plan wydatków w wysokości 3.253.890,00 zł dotyczy realizacji zadań zleconych wynikających z ustawy o pomocy społecznej. Opłacane są składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające zasiłki stałe, wypłacane są świadczenia rodzinne, zasiłki stałe i gwarantowane zasiłki okresowe.

Na rok 2016 zaplanowano kwotę 152.000,00 zł na utrzymanie pięciu podopiecznych GOPS w domu pomocy społecznej. Zabezpieczono środki w wysokości 43.050,00 zł na wydatki związane z pobytem podopiecznych w ośrodkach wsparcia, rodzinach zastępych, placówkach opiekuńczo - wychowawczych oraz na zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie, w zakresie wspierania rodziny, w tym na zatrudnienie asystenta rodziny.

Wydatki związane z wypłatą świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego i ich obsługą tj. wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń oraz wydatki rzeczowe są ujęte w rozdziale 85212 "Świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego" w kwocie 2.337.000,00 zł. W rozdziale tym zabezpieczono środki na zatrudnienie jednej osoby do obsługi świadczeń rodzinnych.

Zasiłki stałe, świadczenia pieniężne dla podopiecznych GOPS oraz składki na ubezpieczenie społęczne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia społeczne z pomocy społecznej to 149.600,00 zł.

W dziale tym planuje się wypłatę dodatków mieszkaniowych (60.000,00 zł), które są wydatkiem własnym gminy.

Dział 852 przewiduje utrzymanie Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej. Rozdział 85219 "Ośrodki Pomocy Społecznej" obejmuje wydatki 286.140,00 zł zaplanowane na wynagrodzenia dla pracowników ośrodka, dodatkowe wynagrodzenia roczne, bieżące funkcjonowanie ośrodka, usługi telekomunikacyjne, opłaty pocztowe i szkolenia pracowników.

Pomoc społeczna obejmuje również usługi opiekuńcze, w tym koszty związane z wynagrodzeniami opiekunek społecznych, które opiekują się ludźmi samotnymi, chorymi oraz wynagrodzenia psychologów, lekarza psychiatry, koszty zatrudnienia specjalistów. Na te świadczenia zabezpieczono środki w wysokości108.400,00 zł.

W tym dziale zaplanowano również zadania z zakresu dożywiania dzieci, wydatki na pokrycie zdarzeń losowych u osób objętych świadczeniami z pomocy społecznej. Środki na ten cel to 117.700,00 zł.

Zadania z zakresu pomocy społecznej obejmują wydatki zlecone w wysokości 2.357.700,00 zł, dotacje na zadania własne w wysokości 252.400,00 zł oraz środki własne w kwocie 643.790,00 zł.

"Edukacyjna opieka wychowawcza" - zaplanowane wydatki wynoszą 30.000,00 zł. Są to środki z przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym - wkład własny gminy stanowi 20% kosztów realizacji zadania.

"Gospodarka komunalna i ochrona środowiska" - wydatki w wysokości 1.040.674,49 zł. W związku z realizacją przez gminy systemu zagospodarowania odpadów komunalnych zaplanowane dochody 550.000,00 zł przeznaczone zostaną w całości na zadania w zakresie odbierania, transportowania, zbierania, odzyskiwania i unieszkodliwiania odpadów komunalnych, tworzenia i utrzymania punktów selektywnego zbierania oraz obsługę administracyjną tego systemu.

W dziale tym na podstawie uchwały RG Nr XIII/91/15 z dnia 21 grudnia 2015 r. w sprawie ustalenia stawki przedmiotowej dla samorządowego zakłądu budżetowego na 2016 r. ujęto dotację przedmiotową (dofinansowanie do 1m3 ścieków) dla Zakładu Gospodarki Komunalnej w wysokości 151.320,00 zł. Zaplanowano wydatki związane z oświetleniem ulic, placów i dróg - 192.500,00 zł, kwotę 5.000,00 zł na prace związane z oczyszczaniem gminy oraz 21.730,00 zł na utrzymanie zieleni. W dziale tym są również zaplanowane wydatki w zakresie ochrony powietrza atmosferycznego - 2.000,00 zł. W ramach środków funduszu sołeckiego sołectwa Bramka ujęto środki na zadanie "Rozbudowa oświetlenia drogowego w m. Bramka - II etap" w kwocie 8.558,49 zł. W pozostałej działalności zaplanowano kwotę 109.566,00 zł na zatrudnienie osób w ramach robót publicznych oraz wydatki na utrzymanie bezpańskich psów.

"Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego" zaplanowano wydatki w wysokości 424.889,50 zł. W tym dziale zabezpieczono środki z przeznaczeniem na dotację podmiotową dla samorządowej instytucji kultury - Gminna Biblioteka Publiczna w Bukowcu w wysokości 197.690,00 zł. Dotacja ta obejmuje wydatki związane z wynagrodzeniami, pochodne od wynagrodzeń, zakup książek, zakup materiałów i wyposażenia, wydatki ponoszone na utrzymanie budynku biblioteki.

W ramach funduszu sołeckiego sołectwo Gawroniec zabezpieczyło środki na uporządkowanie kanalizacji przy budynku świetlicy oraz monitoring budynku świetlicy. Sołectwa Krupocin i Plewno zaplanowały remonty świetlic, sołectwo Poledno wykonanie ogrodzenia przy bydynku świetlicy. Ponadto zaplanowano inne wydatki związane z realizacją przedsięwzięć w ramach funduszu sołeckiego: działalność kulturalną sołectw (47.404,03 zł), zakup wyposażenia do świetlic. Zabezpieczono także środki na utrzymanie świetlic wiejskich - zakup opału, drobne naprawy, energię elektryczną, wywóz nieczystości itp. Łączne wydatki na ten cel to 168.022,80 zł. Ponadto ze środków funduszy sołeckich zaplanowano 4.772,67 zł z przeznaczeniem na wykonanie pomieszczenia gospodarczego przy budynku świetlicy w Branicy.

Zaplanowano kwotę 7.000,00 zł na upowszechnianie regionalnej kultury i tradycji. Realizacja tego zadania nastąpi po przeprowadzeniu otwartego konkursu ofert zgodnie z ustawą z dnia 24 kwietnia 2003 roku o działalności pożytku publicznego i o wolontariacie (Dz. U. z 2014r. poz. 1118 ze zmianami).

"Kultura fizyczna i sport" zaplanowane wydatki wynoszą 94.470,93 zł. Zabezpieczono środki na dofinansowanie działalności klubów sportowych zgodnie z uchwałą o sporcie kwalifikowanym w wysokości 60.000,00 zł. Pozostałe wydatki bieżące 30.520,00 zł to utrzymanie boisk sportowych - zakup sprzętu sportowego, energia, zakup opału, usługi telekomunikacyjne, wywóz nieczystości. W ramach funduszu sołeckiego sołectwo Korytowo zabezpieczono środki 3.052,16 zł na monitoring boiska.

Wydatki w pozostałej działalności w zakresie sportu to 898,77 zł.