Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4 i pkt 9 lit. i ustawy z dnia 08 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jedn. Dz. U. z 2015 r. poz. 1515) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 235, art. 236 i art. 237 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jedn. Dz. U. z 2013 r. poz. 885, z późn. zm.[1])) uchwala się, co następuje:

§ 1. W Uchwale Nr III/8/2014 Rady Gminy z dnia 30 grudnia 2014 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Rojewo na 2015 rok, zmienionej Zarządzeniem Nr 1/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 14 stycznia 2015 r., Zarządzeniem Nr 3/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 30 stycznia 2015 r., Zarządzeniem Nr 7/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 19 lutego 2015 r., Uchwałą Nr VI/23/2015 Rady Gminy Rojewo z dnia 31 marca 2015 r., Zarządzeniem Nr 15/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 31 marca 2015 r., Zarządzeniem Nr 21/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 29 kwietnia 2015 r., Zarządzeniem Nr 26/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 08 maja 2015 r., Zarządzeniem Nr 29/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 22 maja 2015 r., Uchwałą Nr VII/27/2015 Rady Gminy Rojewo z dnia 19 czerwca 2015 r., Zarządzeniem Nr 31/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 25 czerwca 2015 r., Uchwałą Nr VIII/44/2015 Rady Gminy Rojewo z dnia 23 lipca 2015 r., Zarządzeniem Nr 44/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 05 sierpnia 2015 r., Uchwałą Nr IX/56/2015 Rady Gminy Rojewo z dnia 31 sierpnia 2015 r., Zarządzeniem Nr 52/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 03 września 2015 r., Zarządzeniem Nr 55/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 08 września 2015 r., Zarządzeniem Nr 60/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 18 września 2015 r., Zarządzeniem Nr 61/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 28 września 2015 r., Zarządzeniem Nr 61a/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 30 września 2015 r., Zarządzeniem Nr 67/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 08 października 2015 r., Uchwałą Nr XI/59/2015 Rady Gminy Rojewo z dnia 22 października 2015 r., Zarządzeniem Nr 71/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 23 października 2015 r., Zarządzeniem Nr 76/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 03 listopada 2015 r., Zarządzeniem Nr 84/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 25 listopada 2015 r., Zarządzeniem Nr 86/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 30 listopada 2015 r., Zarządzeniem Nr 87/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 03 grudnia 2015 r., Zarządzeniem Nr 88/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 10 grudnia 2015 r. oraz Nr 91/2015 Wójta Gminy Rojewo z dnia 18 grudnia 2015 r., wprowadza się następujące zmiany:

1. Dochody budżetowe zaplanowane w kwocie16.051.296,01 zł

- zwiększa się o kwotę42.422,00 zł

- dochody po zmianie wynoszą16.093.718,01 zł

(zgodnie z Zał. nr 1)

z czego:

1) Dochody bieżące15.101.185,01 zł

w tym:

a) dotacje celowe na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej

zaplanowane w kwocie2.291.616,84 zł

pozostają bez zmian,

b) dotacje celowe na zadania powierzone realizowane na podstawie porozumień, zaplanowane w kwocie 2.000,00 zł pozostają bez zmian,

c) dotacje i środki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych, zaplanowane w kwocie 119.729,98 złpozostają bez zmian,

d) subwencja ogólna zaplanowana w kwocie 5.566.882,00 złpozostaje bez zmian;

2) Dochody majątkowe zaplanowane w kwocie967.533,00 zł

- zwiększa się o kwotę25.000,00 zł

- dochody majątkowe po zmianie wynoszą992.533,00 zł

z tego:

a) dotacje i środki na inwestycje882.784,00 zł

z tego:

- dotacje i środki na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p. 734.034,00 zł

b) dochody ze sprzedaży mienia99.700,00 zł

c) dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego

przysługującego osobom fizycznym w prawo własności10.049,00 zł

2. Wydatki budżetowe zaplanowane w kwocie17.221.373,01 zł

- zmniejsza się o kwotę700.734,00 zł

- wydatki po zmianie wynoszą16.520.639,01 zł

(zgodnie z Zał. nr 2)

z czego:

1) wydatki bieżące w kwocie14.604.968,02 zł

w tym:

- wynagrodzenia i pochodne6.962.770,65 zł

- wydatki związane z realizacją zadań statutowych4.434.688,38 zł

- dotacje na zadania bieżące190.761,00 zł

- świadczenia na rzecz osób fizycznych2.784.173,00 zł

- wydatki na obsługę długu100.000,00 zł

- wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa

w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p.132.574,99 zł

2) wydatki majątkowe zaplanowane w kwocie2.600.196,99 zł

- zmniejsza się o kwotę684.526,00 zł

- wydatki majątkowe po zmianie wynoszą1.915.670,99 zł

(zgodnie z Zał. nr 3)

w tym:

- dotacje na zadania majątkowe111.209,00 zł

- wydatki realizowane z udziałem środków, o których mowa

w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p.808.981,00zł

§ 2. Wydatki funduszu sołeckiego230.396,00 zł

pozostają bez zmian

§ 3. 1. 1. Deficyt budżetowy zaplanowany w kwocie 1.170.077,00 zł zmniejsza się o kwotę 743.156,00 zł i po zmianie będzie wynosił 426.921,00 zł, a sfinansowany będzie z przychodów pochodzących z zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 426.921,00 zł.

2. Ustala się przychody budżetu w kwocie 973.985,86 zł oraz rozchody budżetu w kwocie 547.064,86 zł, w tym: spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej - 60.000,00 zł
(zgodnie z Zał. nr 4).

§ 4. . Ustala się limity z tytułu kredytów i pożyczek zaciągniętych na:

1) pokrycie występującego w ciągu roku deficytu budżetu w kwocie 600.000,00 zł;

2) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu jednostki samorządu terytorialnego w kwocie 426.921,00 zł;

3) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek w kwocie 547.064,86 zł, w tym spłaty pożyczek otrzymanych na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej - 60.000,00 zł.

§ 5. Wydatki na programy i projekty realizowane w 2015 r. ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych, zgodnie z Zał. nr 5.

§ 6. Ustala się planowane kwoty dotacji udzielonych z budżetu gminy w kwocie 301.970,00 zł, w tym:

1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych 261.970,00 zł, w tym dotacja dotycząca wydatków majątkowych w kwocie 111.209,00 zł,

2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych w kwocie 40.000,00 zł, zgodnie z Zał. nr 6.

§ 7. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy.

§ 8. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu poprzez wywieszenie na tablicy ogłoszeń oraz publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko - Pomorskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XIII/73/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XIII/73/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XIII/73/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XIII/73/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 30 grudnia 2015 r.

Przychody i rozchody budżetu na 2015 rok

Deficyt zaplanowany w kwocie 426.921,00 zł, sfinansowany zostanie planowanym kredytem w kwocie 426.921,00zł.

Planowany do zaciągnięcia kredyt w kwocie 426.921,00 zł dotyczy zadania:

- ,,Przebudowa drogi gminnej Nr 150208 C Płonkowo - Dobiesławice gmina Rojewo" - planowana kwota kredytu 426.921,00 zł.

Rozchody zaplanowane w kwocie 547.064,86 zł dotyczą spłaty zobowiązań wcześniej zaciągniętych, z tego:

- spłaty kredytów - kwota 260.960,32 zł,

- spłaty pożyczek - kwota 226.104,54 zł,

- spłaty pożyczek zaciągniętych w Banku Gospodarstwa Krajowego na wyprzedzające finansowanie małych projektów realizowanych w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007 - 2013 w roku 2014 - kwota 60.000,00 zł.

Źródłem finansowania rozchodów będą:

- wolne środki, jakie pozostały z 2014 r. w kwocie 280.598,95 zł,

- kredyty i pożyczki w kwocie 266.465,91 zł.

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XIII/73/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XIII/73/2015
Rady Gminy Rojewo
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Uzasadnienie

do Uchwały Nr XIII/73/2015 Rady Gminy Rojewo z dnia 30 grudnia 2015 r. zmieniającej Uchwałę Nr III/8/2014 Rady Gminy Rojewo z dnia 30 grudnia 2014 r. w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Rojewo na 2015 r.

Zmiany wprowadzone do budżetu na podstawie tej uchwały spowodowały zwiększenie dochodów budżetowych o kwotę 42.422,00 zł oraz zmniejszenie wydatków budżetowych o kwotę 700.734,00 zł.

Powyższe zmiany spowodowały zmniejszenie deficytu budżetowego o kwotę 743.156,00 zł, który po zmianie będzie wynosił 426.921,00 zł.

Powyższe zmiany dotyczą:

1. Dochody budżetowe - kwota ogółem dochodów została zwiększona o 42.422,00 zł, które po zmianie wynoszą 16.093.718,01 zł.

Po przeprowadzeniu analizy wykonania dochodów plany zostały urealnione, a dotyczy to następujących źródeł dochodów:

Zwiększenia:

1) 75615-0340 - podatek od środków transportowych od osób prawnych - kwota
7.000,00 zł,

2) 75615-0330 - podatek leśny od osób prawnych - kwota 5.000,00 zł,

3) 75616-0340 - podatek od środków transportowych od osób fizycznych - kwota
20.000,00 zł,

4) 70005-0770 - wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności - kwota 25.000,00 zł (są to dochody majątkowe)

5) 75621-0020 - podatek dochodowy od osób prawnych - kwota 45.000,00 zł

6) 80104-069 - wpływy z różnych opłat (za pobyt dzieci ponad 5 godzin w przedszkolu) - kwota 4.000,00 zł,

7) 90001-0830 - wpływy z usług - za odprowadzanie ścieków - kwota 10.000,00 zł.

Ogółem zwiększenia - kwota 116.000,00 zł.

Zmniejszenia:

1) 75615-0910 - wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat - od osób prawnych - kwota 2.578,00 zł,

2) 75616-0310 - podatek od nieruchomości od osób fizycznych - kwota 20.000,00 zł,

3) 75616-0320 - podatek rolny od osób fizycznych - kwota 30.000,00 zł,

4) 75616-0500 - wpływy z podatku od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych - kwota 10.000,00 zł,

5) 75616-0910 - wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat - od osób fizycznych - kwota 5.000,00 zł,

6) 75618-0910 - wpływy z odsetek od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat - kwota 2.000,00 zł,

7) 80104-0830 - wpływy z usług (odpłatność za przedszkole) - 4.000,00 zł.

Ogółem zmniejszenia - kwota 73.578,00 zł.

2. Wydatki budżetowe - kwota ogółem wydatków została zmniejszona o 700.734,00 zł.

Zmniejszenia te w głównej mierze dotyczą wydatków majątkowych, których wartość po przeprowadzonych przetargach uległa zmniejszeniu, a dotyczy to następujących zadań:

- 60016-6050 - "Przebudowa drogi gminnej nr 150208C Płonkowo - Dobiesławice gmina Rojewo" - kwota zmniejszenia to 499.000,00 zł,

- 60016-6050 - "Przebudowa drogi gminnej w Jezuickiej Strudze" - kwota zmniejszenia to 51.000,00 zł,

- 80101-6069 - "Realizacja systemu innowacyjnej edukacji w Województwie Kujawsko - Pomorskim poprzez zbudowanie systemu dystrybucji treści edukacyjnej" - kwota zmniejszenia 4.526,00 zł,

- 90002-6059 - "Rekultywacja składowiska odpadów innych niż niebezpieczne i obojętne w miejscowości Rojewo gmina Rojewo" - kwota zmniejszenia 80.000,00 zł.

- ponadto w rozdziale 70005-6050 - zaplanowano 50.000,00 zł na realizację zadania pn. "Adaptacja pomieszczeń budynku mienia komunalnego na punkt przedszkolny w Rojewicach". W związku z potrzebą wykonania inwentaryzacji powykonawczej budynku oraz ekspertyzy przeciwpożarowej budynku (orientacyjny termin zakończenia przygotowania dokumentacji - 25 stycznia 2016 r.) brak jest możliwości faktycznych do przeprowadzenia odpowiedniej adaptacji pomieszczeń. Ogółem zmniejszenia dotyczące wydatków majątkowych to kwota 684.526,00 zł.

- zmniejszenie zostało wprowadzone także w wydatkach bieżących o kwotę 16.208,00 zł, które dotyczy dotacji podmiotowej z budżetu dla niepublicznej jednostki systemu oświaty. Dotacja ta przeznaczona była na prowadzenie dwóch punktów przedszkolnych w Rojewicach i Ściborzu. W związku z brakiem możliwości utworzenia punktu w Rojewicach - brak spełnienia wymagań przeciwpożarowych - należało odejść od zlecenia wykonania przedmiotowego zadania.

Deficyt budżetowy

W związku z tym, że zostały zwiększone dochody budżetowe o kwotę 42.422,00 zł oraz zmniejszone wydatki budżetowe o kwotę 700.734,00 zł, deficyt budżetowy uległ zmniejszeniu o kwotę łącznie 743.156,00 zł.

Planowany deficyt po zmianie będzie wynosił 426.921,00 zł, a planowany jest do sfinansowania z kredytów.

Przychody i rozchody budżetu

Zgodnie z Załącznikiem Nr 4 do niniejszej Uchwały planowane przychody budżetu wynoszą 973.985,86 zł. Uległy one zmniejszeniu o kwotę 743.156,00 zł, co zostało spowodowane zmniejszeniem deficytu.

Planowanymi źródłami przychodów są kredyty w kwocie 693.386,91 zł oraz wolne środki w kwocie 280.598,95 zł.

Planowane przychody z tytułu kredytów przeznaczone są na:

- sfinansowanie deficytu w kwocie 426.921,00 zł,

- spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań w kwocie 266.465,91 zł.

Planowane rozchody budżetu w kwocie 547.064,86 zł pozostały bez zmian.

[1]) Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w: Dz. U. z 2013 r. poz. 938 i poz. 1646, z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626 i poz. 1877 oraz z 2015 r. poz. 238, poz. 532, poz. 1117, poz. 1130, poz. 1190, poz. 1358, poz. 1513, poz. 1854 i poz. 2150.