Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. I, pkt 10 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015 r. poz. 1515) oraz art. 211, 212, 214, 215, 222, 235-237, 239, 258, 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, poz. 938, poz. 1646 z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626, poz. 1877 z 2015 r. poz. 238, poz. 532, poz. 1117, poz. 1130, poz. 1190, poz. 1358, poz. 1513, poz. 1854, poz. 2150).

Rada uchwala co następuje:

§ 1. Ustala się łączną kwotę dochodów budżetu na 2016 rok w wysokości 13 098 774,00 zł, z tego:

- dochody bieżące w kwocie 11 876 238,00 zł,

- dochody majątkowe w kwocie 1 222 536,00 zł,

zgodnie z Załącznikiem Nr 1.

§ 2. 1. Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu na 2016 rok w wysokości 13 211 940,07 zł, z tego:

- wydatki bieżące w kwocie 10 591 940,07 zł,

- wydatki majątkowe w kwocie 2 620 000,00 zł,

zgodnie z Załącznikiem Nr 2.

2. Określa się:

a) limit wydatków na programy inwestycyjne w roku 2016 zgodnie z Załącznikiem Nr 3,

b) wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności w wysokości 762 536,00 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 4.

§ 3. Ustala się deficyt budżetowy w kwocie 113 166,07 zł, pokrycie deficytu budżetowego będą stanowiły kredyty bankowe w kwocie 113 166,07 zł.

§ 4. Określa się łączną kwotę planowanych przychodów 278 620,07 zł i łączną kwotę planowanych rozchodów 165 454,00 zł, zgodnie z Załącznikiem Nr 5.

§ 5. W budżecie tworzy się rezerwy 120 000,00 zł (art. 222 ufp z 2009 r.) dział 758 rozdział 75818 § 4810:

1) ogólną (na wydatki bieżące z wyjątkiem wynagrodzeń) w kwocie 80 000,00 zł (w wysokości nie niższej niż 0,1 % i nie wyższej niż 1 % wydatków budżetowych),

2) celową w kwocie 40 000,00 zł, w tym na zarządzanie kryzysowe w kwocie 40 000,00 zł (zgodnie z art. 26 ust. 4 ustawy o zarządzaniu kryzysowym kwota nie może być mniejsza niż 0,5 % wydatków budżetu pomniejszonych o wydatki inwestycyjne, wydatki na wynagrodzenia i pochodne oraz wydatki na obsługę długu).

§ 6. Ustala się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych JST odrębnymi ustawami, zgodnie z Załącznikiem Nr 6.

§ 7. Określa się plan przychodów i wydatków rachunku dochodów własnych oświatowych jednostek budżetowych:

1) dochody 230 000,00 zł,

2) wydatki 230 000,00 zł,

zgodnie z Załącznikiem Nr 7.

§ 8. Określa się plan przychodów i kosztów zakładów budżetowych:

1) przychody 1 025 000,00 zł,

2) koszty 897 000,00 zł,

zgodnie z Załącznikiem Nr 8.

§ 9. Ustala się dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 49 000,00 zł oraz wydatki:

1) na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w kwocie 40 800,00 zł,

2) na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii 8 200,00 zł,

zgodnie z Załącznikiem Nr 9.

§ 10. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu JST:

1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych 100 000,00 zł,

2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych 0,00 zł, zgodnie z Załącznikiem nr 10.

§ 11. Ustala się fundusz sołecki na rok 2016 w łącznej kwocie 242 791,30 zł zgodnie z Załącznikiem Nr 11.

§ 12. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek oraz emitowanych papierów wartościowych w kwocie 578 620,07 zł, w tym na:

1) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu JST w kwocie 300 000,00 zł,

2) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 165 454,00 zł,

3) sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w kwocie 113 166,07 zł.

§ 13. Upoważnia się Wójta do zaciągania zobowiązań:

1) na finansowanie wydatków na wieloletnie programy inwestycyjne, określone w Załączniku Nr 3,

2) na finansowanie programów i projektów realizowanych ze środków budżetu Unii Europejskiej oraz nie podlegających zwrotowi środków z pomocy udzielonej przez państwa członkowskie Europejskiego Porozumienia o Wolnym Handlu (EFTA), a także innych Środków pochodzących ze źródeł zagranicznych, nie podlegających zwrotowi, określonych w Załączniku Nr 4,

3) z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i termin zapłaty upływa w roku następnym.

§ 14. Upoważnia się Wójta do:

1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na:

a) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu do wysokości 300 000,00 zł,

b) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu emisji papierów wartościowych oraz zaciągniętych pożyczek i kredytów do wysokości 165 454,00 zł,

c) sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w kwocie 113 166,07 zł,

2) przekazania uprawnień kierownikom jednostek budżetowych do wykonywania przeniesień planowanych wydatków w planie finansowym za wyjątkiem wydatków na wynagrodzenia, a także zmian w planie finansowym rachunku dochodów własnych,

3) dokonywania zmian w budżecie polegających na przeniesieniach w planie wydatków między paragrafami i rozdziałami w ramach działu, w zakresie wydatków bieżących, w tym zmian planu wydatków na wynagrodzenia ze stosunku pracy i pochodne wynagrodzeń za wyjątkiem zmian kwot wydatków majątkowych,

4) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych,

5) udzielania poręczeń i gwarancji w roku budżetowym 2016 o łącznej wysokości 50 000,00 zł, z tego:

a) gwarancje do kwoty 20 000,00 zł,

b) poręczenia do kwoty 30 000,00 zł.

§ 15. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi.

§ 16. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy.

Uzasadnienie

CZĘŚĆ OPISOWA

Zgodnie z Ustawą z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz. U. z 2001 r. Nr 142 poz. 1591 z późn. zm.), dochodami gminy są m.in. podatki, opłaty i inne wpływy określone w odrębnych ustawach jako dochody gminy. Ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203 poz. 1066 z dnia 29.11.2003 r.) określiła dokładnie jakie podatki i opłaty stanowią dochód gminy, a są to:

1. wpływy z podatku od nieruchomości, rolnego, leśnego, środków transportowych, dochodowego od osób fizycznych i prawnych, spadków i darowizn, czynności cywilnoprawnych,
2. wpływy z opłaty skarbowej, targowej, administracyjnej, eksploatacyjnej i innych stanowiących dochody gminy,
3. dochody z majątku gminy,
4. 5 % dochodów uzyskanych na rzecz budżetu państwa w związku z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej,
5. odsetki od pożyczek udzielonych przez gminę od środków gromadzonych na rachunku, od nieterminowo przekazywanych należności,
6. dotacje i subwencje.

1. DOCHODY

W Załączniku Nr 1 do projektu uchwały budżetowej Gminy Wąpielsk wymieniono rodzaje dochodów, które planuje się osiągnąć w 2016 roku - zarówno dochodów własnych jak i subwencji, dotacji oraz udziałów w podatku dochodowym. Przygotowany do przedłożenia Radzie Gminy projekt budżetu zakłada, że dochody ogółem wyniosą 13 098 774,00 zł (przy kwocie wydatków 13 211 940,07 zł i kwocie planowanego deficytu 113 166,07 zł).

Dochody w poszczególnych działach przedstawiają się następująco:

Dział 600 Transport i łączność 808 536,00
Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa 245 000,00
Dział 750 Administracja publiczna 248 800,00
Dział 751 Urzędy naczelnych władzy państwowej 1 000,00
Dział 756 Dochody od osób prawnych i fizycznych 2 799 412,00
Dział 758 Różne rozliczenia 6 509 276,00
Dział 801 Oświata i wychowanie 9 000,00
Dział 852 Pomoc społeczna 2 132 500,00
Dział 900 Gospodarka komunalna i ochr. Środowiska 335 250,00
Dział 926 Kultura fizyczna 10 000,00
RAZEM 13 098 774,00

Na dochody ogółem 13 098 774,00 składają się:

- dotacje na zadania zlecone 1 801 800,00 zł
- dotacje na zadania własne gminy 63 200,00 zł
- subwencja wyrównawcza 2 920 287,00 zł
- część równoważąca subwencji 4 746,00 zł
- subwencja oświatowa 3 584 243,00 zł
- wpływy z opłat za sprzedaż alkoholu 49 000,00 zł
- udział gminy w podatku od osób fizycznych stanowiący dochód budżetu państwa 1 161 612,00 zł
- pozostałe dochody własne 3 513 886,00 zł
Dochody ogółem na jednego mieszkańca gminy wynoszą 3 201,85 zł.
Przekazana przez Ministerstwo Finansów informacja o wielkości poszczególnych części subwencji ogólnej nie jest wersją ostateczną. Planowany dochód gminy z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, nie ma charakteru dyrektywnego, a jedynie informacyjno-szacunkowy, ponieważ dochody podatkowe są planowane w budżecie państwa na podstawie szacunków i prognoz. W związku z powyższym, faktyczne dochody gminy mogą być większe lub mniejsze od zakładanych.

Na kwotę dotacji 1 801 800,00 zł składają się:

- dotacja na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej 39 600,00 zł
- dotacja na aktualizację rejestru wyborców 1 000,00 zł
- dotacja na świadczenia rodzinne 1 739 400,00 zł
- dotacje na ubezpieczenia zdrowotne 15 400,00 zł

- dotacje na specjalistyczne usługi opiekuńcze 6 400,00 zł

Wszystkie otrzymane dotacje przeznaczone zostaną w całości na finansowanie zadań zgodnie z ich celowością (Załącznik Nr 6).

2. WYDATKI

Wydatki zostały ustalone w kwocie 13 211 940,07 zł. Poziom zaplanowanych wydatków budżetowych oraz ich struktura uzależniona jest od uzyskiwanych dochodów - im dochody własne są wyższe, tym jest większy możliwy zakres realizacji zadań bieżących i inwestycyjnych.

Na wydatki inwestycyjne została przeznaczona kwota 2 620 000,00 zł,
z tego:
- budowa sieci wodociągowej 5 000,00 zł,
- dotacja na dofinansowanie przyłączy wodociągowych 10 000,00 zł,
- budowa chodników 10 000,00 zł,
- budowa drogi gminnej Bielawki 600 000,00 zł,
- budowa drogi gminnej Łapinóżek 700 000,00 zł,
- budowa drogi gminnej Półwiek Mały 300 000,00 zł,
- termomodernizacja bloku komunalnego 250 000,00 zł,
- termomodernizacja budynku UG 250 000,00 zł,
- zakup samochodu strażackiego 350 000,00 zł,
- budowa placu zabaw przy przedszkolu 5 000,00 zł,
- wymiana oświetlenia przy ulicach, drogach i placach 10 000,00 zł,
- hala sportowa w Radzikach Dużych (wykup wierzytelności) 130 000,00 zł.

Na kwotę wydatków bieżących 10 591 940,07 zł składają się:

- wynagrodzenia wraz z pochodnymi 5 591 355,07 zł,
- dotacja podmiotowa dla biblioteki (instytucja kultury) 100 000,00 zł,
- rezerwy - ogólna, celowa - na zarządzanie kryzysowe 120 000,00 zł,
- świadczenia społeczne (§ 3110) 2 205 018,00 zł,
- pozostałe wydatki 2 575 567,00 zł.

Do opracowania projektu planu wydatków gminy na 2016 rok przyjęto, że średnioroczny wzrost cen i usług konsumpcyjnych wyniesie 1,2 %.

3. RACHUNEK DOCHODÓW WŁASNYCH

W naszej gminie gospodarkę finansową w formie rachunku dochodów prowadzi jedna jednostka - Zespół Administracyjny Szkół - na który składa się m.in. szkolna stołówka działająca przy Szkole Podstawowej w Długiem. Rachunek dochodów własnych został powołany Uchwałą Rady Gminy Nr XXVI/143/05 z dnia 13 września 2005 roku i prowadzi działalność określoną w tej uchwale. Przychody i wydatki rachunku dochodów własnych uwzględnia Załącznik Nr 8.

4. SAMORZĄDOWY ZAKŁAD BUDŻETOWY

Samorządowy Zakład Budżetowy przy Urzędzie Gminy w Wąpielsku powstał jako następca prawny po zlikwidowanym w dniu 31 grudnia 2010 roku Gospodarstwie Pomocniczym. Zajmuje się on gospodarką komunalną tj. utrzymaniem wodociągów, oczyszczalni, wysypiska śmieci i mieszkaniami komunalnymi. Planowane przychody na 2016 rok wynoszą 1 025 000,00 zł, natomiast planowane rozchody wynoszą 897 000,00 zł - zgodnie z Załącznikiem Nr 9.

5. GMINNA BIBLIOTEKA PUBLICZNA

W dniu 1 kwietnia 2008 roku została utworzona instytucja kultury - Gminna Biblioteka Publiczna. Na 2016 rok wydatki zostały zaplanowane w wysokości 100 000,00 zł (jako dotacja) zgodnie z Załącznikiem Nr 11.

6. GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA
Zaplanowana kwota na gospodarkę komunalną wynosi 464 196,52 zł i obejmuje następujące wydatki:
1) gospodarka ściekowa - zaplanowane wydatki w kwocie 5 845,00 zł przeznaczone będą na wydatki bieżące,
2) gospodarka odpadami - zaplanowane wydatki w kwocie 324 750,00 zł przeznaczone będą na wydatki bieżące, w tym:
- wynagrodzenia i pochodne - 52 600,00 zł,
- wydatki związane z realizacją zadań statutowych - 271 056,07 zł (zakup materiałów oraz opłaty za odbiór i zagospodarowanie odpadów komunalnych),
- ZFŚS - 1 093,93 zł,
3) oczyszczanie miast i wsi - zaplanowane wydatki w kwocie 15 001,52 zł przeznaczone będą na wydatki bieżące,
4) oświetlenie ulic, placów i dróg - zaplanowane wydatki w kwocie 80 300,00 zł przeznaczone zostaną na:
- zakup energii elektrycznej zużytej do oświetlenia ulicznego, konserwację urządzeń - 68 300,00 zł,
- zakup i montaż nowych punktów świetlnych - 10 000,00 zł,
6) wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat o kar za korzystanie ze środowiska - planowana kwota w tym rozdziale wynosi 10 000,00 zł i przeznaczona zostanie na wydatki związane z opłatami za korzystanie ze środowiska oraz na wydatki związane z ochroną środowiska,
7) wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat produktowych - planowana kwota w tym rozdziale wynosi 500,00 zł,
8) pozostała działalność - zaplanowane wydatki w kwocie 27 800,00 zł przeznaczone będą na wydatki bieżące.

7. PODSUMOWANIE

Przygotowany projekt budżetu na rok 2016 zakłada, że dochody wyniosą 13 098 774,00 zł, wydatki 13 211 940,07, a planowany deficyt 113 166,07 zł.

Na wydatki majątkowe zaplanowano kwotę 2 620 00,00 zł co stanowi 21,61 % ogółu zaplanowanych wydatków budżetowych. Planowane łączne dofinansowanie do inwestycji wyniesie 1 212 536,00 zł, z tego:
- droga gminna Bielawki szerokość 5,5 m 300 000,00 zł (tzw. Schetynówki) wniosek został złożony, Gmina czeka na rozstrzygnięcie, jeśli dofinansowanie nie zostanie przyznane, Gmina zmodernizuje drogę do szerokości 4,5 m z własnych środków,
- droga gminna Łapinóżek 358 536,00 zł (PROW) - wniosek jest przygotowany do złożenia, Gmina czeka na otwarcie konkursu, w przypadku nieotrzymania dofinansowania, inwestycja zostanie przeniesiona na termin późniejszy,
- droga gminna Półwiek Mały 150 000,00 zł (FOGR) - wniosek został Przygotowany, złożony zostanie w styczniu 2016 r., w przypadku nieotrzymania dofinansowania, inwestycja zostanie przeniesiona na termin późniejszy,
- termomodernizacja budynku UG i bloku komunalnego 400 000,00 zł (środki UE) - inwestycja jest ujęta w strategii powiatowej (Zintegrowane Inwestycje Terytorialne), Gmina czeka na ogłoszenie konkursu, w przypadku nieotrzymania dofinansowania, inwestycja zostanie przeniesiona na termin późniejszy, aż dofinansowanie będzie możliwe,
- plac zabaw przy przedszkolu 4 000,00 zł - przygotowany wniosek czeka na ogłoszenie konkursu, dofinansowanie będzie udzielane przez Lokalną Grupę Działania ze środków Regionalnego Programu Operacyjnego, w przypadku nieotrzymania dofinansowania, Gmina sfinansuje inwestycję z własnych środków.

Nadal dużym obciążeniem dla budżetu gminy jest dofinansowanie działu oświaty. Przyznana subwencja oświatowa w kwocie 3 584 243,00 zł stanowi 71,36 % wydatków bieżących. Zaznaczyć należy, że wydatki oświatowe przyjęte są na poziomie niezbędnego minimum.

Kolejnym działem, który poważnie obciąża budżet gminy jest opieka społeczna. Zaplanowane wydatki mają wartość 2 766 811,79 zł i są finansowane przyznawanymi dotacjami w kwocie 2 124 400,00 zł. W 2016 roku będą sukcesywnie składane kolejne wnioski na dofinansowanie GOPS, co pomorze nam w zmniejszeniu udziału Gminy w finansowaniu tej jednostki (udział Gminy w finansowaniu GOPS-u za trzy kwartały 2015 roku wyniósł 18 %).

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

załącznik nr 1 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

załącznik nr 2 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

załącznik nr 3 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

załącznik nr 4 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

załącznik nr 5 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

załącznik nr 6 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

załącznik nr 6 1 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

załącznik nr 7 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

załącznik nr 8 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

załącznik nr 9 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

załącznik nr 10 uchwała XVIII 77 15

Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr XVIII/77/15
Rady Gminy Wąpielsk
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik12.pdf

załącznik Nr 11 uchwała XVIII 77 15