Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit.d i lit.i oraz pkt 10 ustawy z dnia 8 marca 1990 r.
o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015 r. poz. 1515 ze zm.) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 217, art. 218, ar.219, art. 220, art. 221, art. 222, art. 235, art. 236, art. 237, art. 239, art. 258 i art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.), uchwala się, co następuje:

§ 1. Ustala się łączną kwotę dochodów budżetu Gminy Sośno na 2016 rok w wysokości 15 019 250,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1, w tym:

1) dochody bieżące w kwocie 14 887 962,00 zł;

2) dochody majątkowe w kwocie 131 288,00 zł, w tym:

a) ze sprzedaży majątku w kwocie 124 237,00 zł.

§ 2. 1. Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu Gminy Sośno na 2016 rok w wysokości 15 819 250,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2, w tym:

1) wydatki bieżące w kwocie 14 696 340,00 zł;

2) wydatki majątkowe w kwocie 1 060 910,00 zł, z tego: inwestycje i zakupy inwestycyjne w kwocie 1 060 910,00 zgodnie z załącznikiem nr 3 i 3a.

§ 3. Deficyt budżetu w kwocie 800 000,00 zł, zostanie sfinansowany przychodami z tytułu:

1) zaciągniętych kredytów na rynku krajowym - 440 000,00 zł;

2) zaciągniętych pożyczek na rynku krajowym - 360 000,00 zł.

§ 4. Określa się łączną kwotę planowanych przychodów 1 095 676,00 zł i łączną kwotę planowanych rozchodów 295 676,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4.

§ 5. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu:

1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych 1 328 965,00 zł, w tym:

a) dotacje przedmiotowe 839 185,00 zł,

b) dotacje podmiotowe 395 000,00 zł,

c) dotacje celowe 94 780,00 zł,

- zgodnie z załącznikami nr 5, 5a, 5b i 5c;

2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych 29 000,00 zł, w tym dotacje celowe 29 000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 6.

§ 6. Określa się plan przychodów i wydatków samorządowych zakładów budżetowych:

1) przychody 2 595 382,00 zł;

2) wydatki 2 587 672,00 zł;

- zgodnie z załącznikiem nr 7.

§ 7. Zakres i kwoty dotacji przedmiotowych oraz dotacji celowych na zakupy inwestycyjne dla samorządowych zakładów budżetowych określa załącznik nr 8 i 8a.

§ 8. Dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikami nr 9 i 10.

§ 9. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek oraz emitowanych papierów wartościowych w kwocie 1 000 000,00 zł, w tym na:

1) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w kwocie 200 000,00 zł;

2) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 800 000,00 zł.

§ 10. Upoważnia się Wójta Gminy Sośno do:

1) zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na:

a) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu do wysokości 200 000,00 zł,

b) sfinansowanie planowanego deficytu budżetu do wysokości 800 000,00 zł;

2) dokonywania zmian w budżecie polegających na przeniesieniach w planie wydatków bieżących łącznie z wydatkami na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy między paragrafami i rozdziałami w ramach działu oraz dokonywanie zmian w planie wydatków majątkowych w ramach działu;

3) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach w innych bankach.

§ 11. 1. Ustala się dochody w kwocie 58 000,00 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 58 000,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych.

2. Ustala się wydatki w kwocie 2 000,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii.

§ 12. W budżecie tworzy się rezerwy:

1) ogólną w wysokości - 83 308,00 zł;

2) celową w wysokości - 50 000,00 zł, z przeznaczeniem na zarządzanie kryzysowe w kwocie 50 000,00 zł.

§ 13. 1. Gospodarka finansowa jednostek pomocniczych prowadzona jest w ramach budżetu gminy.

2. Ustala się fundusz sołecki w formie zestawienia wydatków z podziałem kwot oraz określeniem przedsięwzięć do realizacji dla poszczególnych sołectw, zgodnie z załącznikami nr 11 i 11a.

§ 14. Ustala się wysokość dochodów budżetu państwa, realizowanych przez gminę, w kwocie 19 000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 12.

§ 15. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Sośno.

§ 16. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Kujawsko-Pomorskiego oraz ogłoszeniu na tablicy ogłoszeń Urzędu Gminy Sośno.

Uzasadnienie

Omówienie poszczególnych źródeł dochodów i wydatków zaplanowanych w poszczególnych rozdziałach klasyfikacji budżetowej w projekcie budżetu wraz z informacją o wysokości nadwyżki z lat ubiegłych, wysokości lokat i kwot udzielonych pożyczek, stanie zadłużenia gminy z tytułu zaciągniętych kredytów, wysokości poręczeń udzielonych przez gminę oraz wysokości innych zobowiązań finansowych gminy na 2016 rok

Projekt budżetu Gminy Sośno na 2016 rok został opracowany w oparciu o następujące dane :

- przewidywane wykonanie dochodów i wydatków za 2015 rok,

- wskaźniki wynikające z założeń do projektu budżetu państwa,

- przewidywane kwoty dotacji na zadania zlecone,

- przewidywaną przez Ministerstwo Finansów kwotę subwencji ogólnej dla gmin oraz dotacji z tytułu udziału gminy we wpływach z podatku od osób fizycznych i prawnych.

DOCHODY :

Prognozowane dochody budżetu gminy Sośno w roku 2016 wyniosą 15.019.250,00 zł, i stanowią 89,52 % prognozowanych dochodów w roku 2015 (wg. stanu na 30 września 2015 r. dochody wynosiły 16 776 253,28 zł).

Ustawa z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego w art. 3 stanowi, że dochodami jednostek samorządu terytorialnego są: dochody własne, subwencja ogólna i dotacje celowe z budżetu państwa. W rozumieniu ustawy dochodami własnymi są również udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych (PIT) i podatku dochodowego od osób prawnych (CIT). Dochodami gminy są również środki pochodzące z budżetu Unii Europejskiej.

Dochody budżetu jednostki samorządu terytorialnego ujmuje się w podziale na dochody bieżące i dochody majątkowe. Do dochodów majątkowych zalicza się:

- dotacje i środki przeznaczone na inwestycje,

- dochody ze sprzedaży majątku,

- dochody z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności.

Dochody majątkowe są dochodami, które mają charakter jednorazowy. Do dochodów bieżących zalicza się wszystkie dochody nie będące dochodami majątkowymi. Są to dochody o charakterze stałym, powtarzalnym i wiążą się z bieżącą działalnością jednostki.

Prognozowane na rok 2016 dochody majątkowe wyniosą - 131 288,00 zł, co stanowi 0,87 % ogółu planowanych dochodów.

Prognozę dochodów budżetu gminy na 2016 rok według klasyfikacji budżetowej, w pełnej szczegółowości ( dział, rozdział, paragraf) stanowi załącznik nr 1 do uchwały budżetowej, natomiast źródła dochodów zostały omówione według poszczególnych rozdziałów klasyfikacji budżetowej w uzasadnieniu.

Gmina nie zakłada pozyskania dotacji i środków na finansowanie inwestycji z udziałem środków z funduszy strukturalnych i Funduszy Spójności w 2016 roku.

WYDATKI :

W 2016 roku na wydatki budżetowe planuje się przeznaczyć kwotę 15.819.250,00 zł. Planowane wydatki w poszczególnych rozdziałach klasyfikacji budżetowej zostały omówione w ramach uzasadnienia. Dodatkowo dołączono opis przyjętych zadań do realizacji w ramach tego funduszu sołeckiego (załącznik nr 11 i 11a) oraz finansowanie inwestycji i zakupów inwestycyjnych (załącznik nr 3 i 3a).

Kwota planowanych wydatków nie znajduje pokrycie w planowanych dochodach budżetowych. Deficyt w kwocie 800 000,00 zł, zostanie sfinansowany przychodami z zaciągniętych pożyczek z Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska w Toruniu w kwocie 360 000,00 zł oraz kredytów na rynku krajowym w kwocie 440 000,00 zł. Planowane zadłużenie Gminy na dzień 31 grudnia 2016 roku wyniesie 2 514 924,92 zł.

Spłacie w 2016 roku podlega kwota 295 676,00 zł.

- Spłata kredytu w kwocie 144 000,00 zł, dotyczy kredytu z Banku Spółdzielczego w Więcborku zaciągniętego w 2010 roku na pokrycie deficytu budżetowego.

- Spłata kredytu w kwocie 150 000,00 zł, dotyczy kredytu z Banku Spółdzielczego 2013 w Więcborku zaciągniętego w 2011 roku na pokrycie deficytu budżetowego.

- Spłata kredytu w kwocie 1 676,00 zł, dotyczy kredytu z Banku Gospodarstwa Krajowego zaciągniętego w 2013 roku na pokrycie deficytu budżetowego.

Rozchody w łącznej kwocie 295 676,00 zł, zostaną sfinansowane wolnymi środkami w kwocie 295 676,00 zł.

Innych zobowiązań finansowych gmina nie posiada.

Gmina nie planuje udzielić w 2016 roku poręczeń i gwarancji.

Gmina nie posiada nadwyżki budżetowej z lat ubiegłych.

Gmina nie posiada lokat długoterminowych.

Plan finansowy na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej został przedstawiony w załączniku nr 9 i 10 do uchwały.

Zadania przyjęte do realizacji w ramach funduszu sołeckiego zostały opisane w załączniku nr 11a do uchwały.

Plan inwestycji w gminie Sośno na rok 2016 został przedstawiony w załączniku nr 3 do uchwały oraz uszczegółowiony w załączniku nr 3a. Do realizacji w 2016 roku przyjęto głównie te inwestycje, które są niezbędne dla prawidłowego funkcjonowania gminy oraz te na realizację których zostało sprzedane mienie wiejskie.

W budżecie zaplanowano dotację przedmiotową w kwocie 839 185,00 zł, dla zakładu budżetowego.

Dotacja do stawek wody i ścieków została przyjęta zgodnie z UCHWAŁĄ Nr XI/72/15 RADY GMINY SOŚNO z dnia 26 listopada 2015 r, oraz zgodnie z informacją zawartą w załączniku nr 5a. Stawki na wodę i ścieki zgodnie z wnioskiem zakładu gospodarki komunalnej są skalkulowane w oparciu o faktyczne koszty i uwzględniają sytuację gospodarczą. Dotacja do dostarczanej wody wynosi 88.500,00 zł, a do gospodarki ściekowej i ochrony wód 365.505,00 zł.

Dotacja na dowożenie uczniów do szkół została przyjęta zgodnie z UCHWAŁĄ Nr IV/21/15 RADY GMINY SOŚNO z dnia 15 stycznia 2015 r, oraz zgodnie z informacją zawartą w załączniku nr 5a. Dotacja na dowożenie uczniów do szkół wynosi 375.430,00 zł.

Dotacja na utrzymanie zieleni w gminie została przyjęta zgodnie z UCHWAŁĄ Nr XI/73/15 RADY GMINY SOŚNO z dnia 26 listopada 2015 r, oraz zgodnie z informacją zawartą w załączniku nr 5a. Dotacja na utrzymanie zieleni w gminie wynosi 9 750,00 zł.

Projekt budżetu zakładu budżetowego przedstawia załącznik nr 7.

W budżecie zaplanowano dotacje podmiotowe w kwocie 395 000,00 zł dla Instytucji Kultury na dofinansowanie podstawowego utrzymania tych jednostek, zgodnie z zawartą informacją w załączniku nr 5b. Dotacja podmiotowa dla tych jednostek jest głównym źródłem finansowania. Gminny Dom Kultury uzyskuje niewielkie dochody z wynajmu sali oraz z odpłatności za prowadzone zajęcia. Gminna Biblioteka Publiczna działa wyłącznie w oparciu o dotację podmiotową.

W budżecie zaplanowano dotacje celowe w kwocie 94 780,00 zł, w tym:

- dla Starostwa Powiatowego jako dofinansowanie do budowy chodników przy drogach powiatowych w miejscowościach Obodowo, Rogalin i Szynwałd, w kwocie 25 000,00 zł. Zadanie realizowane jest w ramach porozumienia.

- dla Starostwa Powiatowego na opracowanie dokumentacji projektowej na budowę chodnika przy drodze powiatowej w Rogalinie 2 500,00 zł.

- dla Starostwa Powiatowego na opracowanie dokumentacji projektowej na budowę chodnika przy drodze powiatowej w Sośnie 5 000,00 zł.

- dla Marszałka Województwa Kujawsko-Pomorskiego na dofinansowanie zadania pod nazwą Kujawsko-Pomorska "Niebieska Linia" Pogotowie dla Ofiar Przemocy w Rodzinie, w kwocie 280,00 zł. Zadanie realizowane jest w ramach porozumienia.

- dla samorządowego zakładu budżetowego na zakup koparko - ładowarki 62 000,00 zł.

Gmina nie powierzyła innym jednostkom samorządu terytorialnego realizacji własnych zadań ani też nie przyjęła od innych jednostek samorządu terytorialnego zadań do realizacji.

Gmina przeznaczyła kwotę 29 000,00 zł na realizację zadań przez jednostki spoza sektora finansów publicznych poprzez dotacje. W ten sposób wspierane są stowarzyszenia organizujące na terenie gminy działalność z zakresu kultury, kultury fizycznej i ochrony zabytków. Poprzez stowarzyszenia będą realizowane działania na rzecz integracji społecznej, działalność na rzecz osób w wieku emerytalnym oraz integracji osób zagrożonych wykluczeniem społecznym.

Gmina nie zakłada wydatków bieżących i majątkowych na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszy Spójności w 2016 roku.

Przedkładam budżet na 2016 rok do realizacji.

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

dochody

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

wydatki

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

1

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

2

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

3

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

3a

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

4

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

5

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

5a

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

5b

Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik12.pdf

5c

Załącznik Nr 13 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik13.pdf

6

Załącznik Nr 14 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik14.pdf

7

Załącznik Nr 15 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik15.pdf

Załącznik Nr 16 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik16.pdf

8a

Załącznik Nr 17 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik17.pdf

Załącznik Nr 18 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik18.pdf

10

Załącznik Nr 19 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik19.pdf

11

Załącznik Nr 20 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik20.pdf

11a

Załącznik Nr 21 do Uchwały Nr XII/77/15
Rady Gminy Sośno
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik21.pdf

12