Sprawozdanie Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego
z dnia 23 marca 2016r.
z wykonania budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego za 2015 rok
Informacja ogólna
Budżet Województwa Kujawsko-Pomorskiego na 2015 rok przyjęty został Uchwałą Nr II/40/14 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 22 grudnia 2014 roku w sprawie budżetu województwa na rok 2015 i zmieniony uchwałami:
1) Nr 4/100/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 28 stycznia 2015 r.;
2) Nr IV/79/15 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 2 marca 2015 r.;
3) Nr 13/378/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 30 marca 2015 r.;
4) Nr VI/121/15 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 24 kwietnia 2015 r.;
5) Nr 21/644/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 27 maja 2015 r.;
6) Nr 22/673/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 1 czerwca 2015 r.;
7) Nr IX/149/15 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 22 czerwca 2015 r.;
8) Nr 25/807/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 25 czerwca 2015 r.;
9) Nr 30/1002/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 29 lipca 2015 r.;
10) Nr 34/1121/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 26 sierpnia 2015 r.;
11) Nr XII/277/15 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 28 września 2015 r.;
12) Nr 39/1319/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 30 września 2015 r.;
13) Nr 41/1441/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 7 października 2015 r.
14) Nr 48/1731/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 25 listopada 2015 r.;
15) Nr XV/305/15 Sejmiku Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 21 grudnia 2015 r.;
16) Nr 53/1956/15 Zarządu Województwa Kujawsko-Pomorskiego z dnia 30 grudnia 2015 r.
Budżet Województwa Kujawsko-Pomorskiego stanowią następujące wielkości:
| w zł | ||||
| Plan na | Wykonanie | % wykon. | ||
| 01.01.2015 | 31.12.2015 | |||
| dochody ogółem | 888 501 534,00 | 986 226 422,27 | 962 857 296,96 | 97,63 |
| dochody bieżące | 646 585 052,00 | 646 577 736,27 | 630 615 910,45 | 97,53 |
| dochody majątkowe | 241 916 482,00 | 339 648 686,00 | 332 241 386,51 | 97,82 |
| wydatki ogółem | 903 501 534,00 | 1 012 126 422,27 | 958 712 875,37 | 94,72 |
| wydatki bieżące (bez obsługi długu, poręczeń i gwarancji) | 574 794 716,00 | 595 255 707,27 | 563 588 442,68 | 94,68 |
| wydatki na obsługę długu, poręczenia i gwarancje | 26 817 823,00 | 9 630 648,00 | 7 409 305,70 | 76,93 |
| wydatki majątkowe | 301 888 995,00 | 407 240 067,00 | 387 715 126,99 | 95,21 |
| deficyt budżetowy | 15 000 000,00 | 25 900 000,00 | x | |
| nadwyżka budżetowa | 4 144 421,59 | x | ||
Planowane dochody uległy w ciągu roku zwiększeniu o kwotę 97.724.888,27 zł, tj. do kwoty 986.226.422,27 zł i zostały wykonane w wysokości 962.857.296,96 zł, tj. 97,63 % kwoty planowanej (załącznik Nr 1 i Nr 2).
Planowane wydatki uległy zwiększeniu o kwotę 108.624.888,27 zł, tj. do kwoty 1.012.126.422,27 zł i zostały wykonane w wysokości 958.712.875,37 zł, tj. 94,72 % kwoty planowanej (załącznik Nr 3 i Nr 4).
Pierwotnie w budżecie województwa na 2015 rok zaplanowano deficyt budżetowy w wysokości 15.000.000 zł, planowany do sfinansowania w całości przychodami pochodzącymi z kredytów bankowych. W ciągu roku planowany deficyt budżetowy został zwiększony o kwotę 10.900.000 zł, tj. do wysokości 25.900.000 zł. Zwiększony deficyt planowany był do sfinansowania w kwocie 15.000.000 zł przychodami pochodzącymi z kredytów bankowych oraz w kwocie 10.900.000 zł przychodami pochodzącymi z wolnych środków z lat ubiegłych (załącznik Nr 5). Na koniec 2015 r. osiągnięto natomiast nadwyżkę budżetową w wysokości 4.144.421,59 zł.
Planowane przychody i rozchody przedstawiały się następująco (zał. Nr 5):
| Plan na | Wykonanie | % wykon. | ||
| 01.01.2015 | 31.12.2015 | |||
| Przychody ogółem | 57 780 952,00 | 68 680 952,00 | 74 039 712,30 | 107,80 |
| Rozchody ogółem | 42 780 952,00 | 42 780 952,00 | 42 780 951,77 | 100,00 |
Zaplanowana w budżecie Województwa na 2015 r. rezerwa ogólna w wysokości 6.300.000 zł w 2015 r. została rozdysponowana w kwocie 4.239.028 zł.
W budżecie województwa na 2015 r. zaplanowano rezerwy celowe łącznie w wysokości 4.850.000 zł. W 2015 r. zostały one rozdysponowane w kwocie 919.729 zł.
W budżecie na 2015 r. pierwotnie zaplanowano wydatki na działania i projekty realizowane w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Kujawsko-Pomorskiego w wysokości 244.973.239 zł, które w ciągu 2015 r. zostały zwiększone do wysokości 313.980.179 zł. Na dzień 31 grudnia 2015 r. wydatki zostały wykonane w wysokości 296.652.218,70 zł, tj. 94,48% planu (zał. Nr 6).
Pierwotnie w budżecie zaplanowano wydatki na działania i projekty realizowane w ramach komponentu regionalnego Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki w wysokości 32.532.073 zł, które w ciągu roku zostały zwiększone do wysokości 49.456.269 zł. Na dzień 31 grudnia 2015 r. wydatki zostały wykonane w wysokości 46.059.898,00 zł, tj. 93,13 % planu (zał. Nr 7).
W budżecie województwa na 2015 r. na projekty i działania realizowane w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich zaplanowano wydatki w wysokości 27.523.398 zł, które w ciągu roku zostały zmniejszone do wysokości 19.412.951 zł i wykonane w wysokości 18.965.202,77 zł, tj. 97,69 % planu (zał. Nr 8).
Pierwotnie w budżecie województwa na 2015 r. zaplanowano wydatki na programy planowane do realizacji w ramach nowej perspektywy finansowej 2014-2020 w wysokości 39.967.539 zł, które w ciągu 2015 roku zostały zmniejszone do wysokości 13.444.848 zł. zł. Na dzień 31 grudnia 2015 r. planowane wydatki zostały wykonane w wysokości 9.237.727,37 zł, tj. 68,71 % planu (zał. Nr 9).
Wydatki na pozostałe programy realizowane ze środków zagranicznych w budżecie województwa pierwotnie określono w wysokości 46.687.559 zł. W ciągu roku zaplanowane wydatki uległy zmniejszeniu do wysokości 42.010.567 zł i na koniec 2015 r. zostały wykonane w kwocie 40.059.092,54 zł, tj. 95,35 % planu (zał. Nr 10).
Wydatki na zadania inwestycyjne pierwotnie zaplanowane w budżecie na 2015 r. w wysokości 293.910.814 zł uległy zwiększeniu do kwoty 381.126.798 zł. Na dzień 31 grudnia 2015 r. wydatki te wykonano w kwocie 363.468.587,46 zł, tj. 95,37 % planu (zał. Nr 11).
Pierwotnie w budżecie województwa na 2015 r. zaplanowano wydatki na dotacje łącznie w wysokości 272.414.879 zł, które zwiększone zostały do wysokości 373.718.369 zł. Na koniec 2015 r. wydatki te zostały wykonane w wysokości 355.247.669,62 zł, tj. 95,06 % planu (zał. Nr 12).
Dotacje przedmiotowe udzielane z budżetu województwa zaplanowano w wysokości 109.198.499 zł. Na dzień 31 grudnia 2015 r. plan dotacji został wykonany w wysokości 106.753.794,15 zł, tj. 97,76 % planu.
Dotacje podmiotowe udzielane z budżetu województwa na 2015 r. pierwotnie zaplanowano w wysokości 67.948.719 zł. Plan dotacji na dzień 31 grudnia 2015 r. wynosił 69.827.850 zł, który został wykonany w kwocie 69.826.424,57 zł, tj. 100,00 % wielkości planowanej.
Dotacje celowe z budżetu województwa w 2015 r. pierwotnie zaplanowane w wysokości 95.267.661 zł uległy zwiększeniu do kwoty 194.692.020 zł. Planowane dotacje celowe na koniec 2015 r. zostały wykonane w kwocie 178.667.450,90 zł, tj. 91,77 % kwoty planowanej.
Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych zaplanowane pierwotnie w wysokości 700.000 zł, w ciągu roku uległy zwiększeniu do wysokości 1.557.000 zł. Na dzień 31 grudnia 2015 r. zostały osiągnięte w wysokości 1.563.400 zł, tj. 100,41 % kwoty planowanej.
Zaplanowane wydatki na realizację zadań określonych w wojewódzkim programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości 480.000 zł w ciągu roku uległy zmniejszeniu do wysokości 468.500 zł. Wydatki na dzień 31 grudnia 2015 r. wykonane zostały w kwocie 465.774.94 zł, tj. 99,42 % planu.
Pierwotnie zaplanowane wydatki na realizację zadań określonych w wojewódzkim programie przeciwdziałania narkomanii w wysokości 1.800.000 zł zostały zwiększone do wysokości 1.811.000 zł. Na dzień 31 grudnia 2015 r. wykonane zostały w kwocie 1.802.445,99 zł, tj. 99,53 % planu.
Zaplanowane dochody pochodzące z 10% odpisu od wpływów z tytułu opłat produktowych oraz dodatkowych opłat produktowych i wydatki na koszty egzekucji należności z tytułu opłat produktowych oraz dodatkowych opłat produktowych i obsługę administracyjną systemu tych opłat zaplanowane w kwocie 9.154 zł zostały wykonane: dochody w wysokości 4.994,11 zł, natomiast wydatki w 2015 r. nie zostały poniesione.
W budżecie województwa zaplanowano dochody pochodzące z 3% odpisu od wpływów z tytułu opłat za korzystanie ze środowiska i administracyjnych kar pieniężnych oraz wydatki na tworzenie i modyfikację baz danych zawierających informacje o podmiotach korzystających ze środowiska oraz zatrudnianie osób zajmujących się kontrolą i windykacją opłat za korzystanie ze środowiska w wysokości 1.821.730 zł. W ciągu roku plan uległ zwiększeniu do wysokości 1.891.879 zł. Zaplanowane dochody zostały osiągnięte w 2015 r. w wysokości 1.893.072,71 zł, natomiast wydatki zostały poniesione w kwocie 1.150.843,18 zł.
W budżecie województwa zaplanowano pierwotnie dochody pochodzące z 2,5% odpisu od środków przyznanych województwu z PFRON i wydatki na pokrycie kosztów obsługi zadań realizowanych na rzecz osób niepełnosprawnych w wysokości 290.042 zł. W 2015 r. plan dochodów i wydatków został zmniejszony do kwoty 250.681 zł. Na dzień 31 grudnia wpłynęły środki w wysokości 250.679,50 zł i w całości zostały przeznaczone na sfinansowanie wydatków.
Planowane wydatki związane z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami samorządowi województwa kształtowały się pierwotnie w wysokości 90.072.530 zł, natomiast wg stanu na 31 grudnia 2015 r. plan wydatków wynosił 97.880.425,12 zł. Planowane wydatki w 2015 r. zostały wykonane w wysokości 90.102.599,12 zł, tj. 92,05 % planu (zał. Nr 13), finansowane z:
| - dotacji z budżetu państwa | 88 548 668,00 zł |
| - dotacji z funduszu celowego | 1 051 921,62 zł |
| - środków własnych województwa | 502 009,50 zł |
Dochody do uzyskania z tytułu realizacji zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami samorządowi województwa zaplanowane w wysokości 385.000 zł w 2015 r. zostały osiągnięte w kwocie 383.641,92 zł, z tego należne do budżetu państwa 364.459,80 zł.
Na zadania wykonywane na mocy porozumień z organami administracji rządowej pierwotnie zaplanowano dotacje w wysokości 1.557.335 zł. W 2015 r. plan dotacji został zwiększony do kwoty 4.536.388,15 zł, a wykonanie wyniosło 3.092.695,45 zł, tj. 68,18 % planu (zał. Nr 14).
Na zadania realizowane w drodze umów i porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego pierwotnie zaplanowano dotacje w wysokości 3.906.632 zł. W 2015 r. plan zwiększono do kwoty 6.906.996 zł. Na dzień 31 grudnia 2015 r. osiągnięto dotacje w wysokości 6.901.076,28 zł, tj. 99,91 % planu (zał. Nr 15).
Dochody gromadzone na wydzielonych rachunkach oraz wydatki nimi finansowane (zał. Nr 16) przedstawiają się następująco:
| Plan | Wykonanie | % wykon. | ||
| 01.01.2015 | 31.12.2015 | |||
| - dochody | 2 685 910,00 | 2 738 600,00 | 2 195 352,77 | 80,16 |
| - wydatki | 2 685 910,00 | 2 738 600,00 | 2 195 352,77 | 80,16 |
Przychody i rozchody
| PRZYCHODY | Plan na | Plan na | Wykonanie na 31.12.2015 r. | % wykon. |
| W 2015 r. zaplanowano przychody w wysokości | 57 780 952,00 | 68 680 952,00 | 74 039 712,30 | 107,80 |
| 1. pochodzące z planowanego kredytu komercyjnego na sfinansowanie: | 17 368 324,00 | 17 368 324,00 | 6 368 324,00 | 36,67 |
| - spłaty wcześniej zaciągniętych kredytów | 2 368 324,00 | 2 368 324,00 | 2 368 324,00 | 100,00 |
| - planowanego deficytu budżetowego | 15 000 000,00 | 15 000 000,00 | 4 000 000,00 | 26,67 |
| 2. wolne środki z lat ubiegłych | 40 412 628,00 | 51 312 628,00 | 67 671 388,30 | 131,88 |
| ROZCHODY | ||||
| W 2015 r. zaplanowano rozchody w wysokości | 42 780 952,00 | 42 780 952,00 | 42 780 951,77 | 100,00 |
| przeznaczone na spłatę rat kredytów zaciągniętych w latach ubiegłych: | ||||
| - spłatę raty kredytu z EBI na wieloletnie zadania własne | 7 035 994,00 | 7 035 994,00 | 7 035 993,80 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu z EBI na zadania realizowane w ramach ZPORR | 1 444 958,00 | 1 444 958,00 | 1 444 957,97 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2007 r. | 11 000 000,00 | 11 000 000,00 | 11 000 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2008 r. | 3 100 000,00 | 3 100 000,00 | 3 100 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2009 r. | 4 000 000,00 | 4 000 000,00 | 4 000 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2010 r. | 4 000 000,00 | 4 000 000,00 | 4 000 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2011 r. | 12 000 000,00 | 12 000 000,00 | 12 000 000,00 | 100,00 |
| - spłatę raty kredytu zaciągniętego w 2012 r. | 200 000,00 | 200 000,00 | 200 000,00 | 100,00 |
Raty poszczególnych kredytów zostały spłacone w miesiącu grudniu, zgodnie z harmonogramem spłat kredytów. Rozpoczęcie spłaty kredytu zaciągniętego w 2013 r. nastąpi w roku 2016, spłaty kredytu zaciągniętego w 2014 r. nastąpi w 2019 r. oraz spłaty kredytu zaciągniętego w 2015 r. nastąpi w 2021 r., zgodnie z zawartymi umowami z bankami.
Zadłużenie Województwa
I. Zadłużenie Województwa z tytułu kredytów i pożyczek
| Lp. | Wyszczególnienie | 2013 r. | 2014 r. | 2015 r. |
| 1 | Stan zadłużenia z tytułu kredytów i pożyczek na początek okresu | 382 272 518,45 | 367 991 566,68 | 363 710 614,91 |
| 2 | Przychody z tytułu kredytów i pożyczek | 20 000 000,00 | 30 000 000,00 | 6 368 324,00 |
| 3 | Rozchody z tytułu spłaty kredytów i pożyczek | 34 280 951,77 | 34 280 951,77 | 42 780 951,77 |
| 4 | Stan zadłużenia z tytułu kredytów i pożyczek na koniec okresu | 367 991 566,68 | 363 710 614,91 | 327 297 987,14 |
II. Zadłużenie Województwa z tytułu zobowiązań wynikających z zawartych umów leasingu
| Lp. | Wyszczególnienie | 2013 r. | 2014 r. | 2015 r. |
| 1 | Zobowiązania z tytułu umów leasingu na koniec okresu | 0,00 | 0,00 | 589 270,09 |
III. Zadłużenie Województwa z tytułu zobowiązań wymagalnych
| Lp. | Wyszczególnienie | 2013 r. | 2014 r. | 2015 r. |
| 1 | Zobowiązania wymagalne na koniec okresu | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Zadłużenie Województwa z tytułu kredytów i pożyczek zaciągniętych w bankach wg stanu na dzień 31 grudnia 2015 r. wyniosło 327.297.987,14 zł, z tego:
| 1) | Kredyt EBI | 50 885 797,14 | |
| - na zadania WPI | 42 215 973,04 | ||
| - na zadania WPI ZPORR | 8 669 824,10 | ||
| 2) | Kredyt zaciągnięty w 2007 r. | 25 000 000,00 | |
| 3) | Kredyt zaciągnięty w 2008 r. | 18 600 000,00 | |
| 4) | Kredyt zaciągnięty w 2009 r. | 23 000 000,00 | |
| 5) | Kredyt zaciągnięty w 2010 r. | 42 000 000,00 | |
| 6) | Kredyt zaciągnięty w 2011 r. | 70 462 914,00 | |
| 7) | Kredyt zaciągnięty w 2012 r. | 40 980 952,00 | |
| 8) | Kredyt zaciągnięty w 2013 r. | 20 000 000,00 | |
| 9) | Kredyt zaciągnięty w 2014 r. | 30 000 000,00 | |
| 10) | Kredyt zaciągnięty w 2015 r. | 6 368 324,00 |
Natomiast zadłużenie z tytułu zawartych umów leasingu operacyjnego wg stanu na dzień 31 grudnia 2015 r. wynosiło 589.270,09 zł.
Zobowiązania wymagalne na koniec 2015 r. nie wystąpiły.
Zgodnie z art. 121 ust. 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1241, z późn. zm.) nowe zasady określające limity spłat kredytów i pożyczek określone w art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r., poz.885, z późn. zm.) mają zastosowanie od roku 2014. Wskaźnik ten jest weryfikowany już na etapie przygotowywania projektu budżetu województwa i wieloletniej prognozy finansowej. Niespełnienie wskaźnika skutkowałoby brakiem możliwości uchwalenia budżetu na 2015 r.
Zgodnie z art. 243 ustawy o finansach publicznych brana jest pod uwagę relacja łącznej kwoty przypadających w danym roku budżetowym spłat rat kredytów wraz z należnymi odsetkami oraz potencjalnych spłat kwot wynikających z udzielonych poręczeń i gwarancji do dochodów ogółem budżetu. W pierwotnie uchwalonym budżecie województwa relacja ta wynosiła 7,83 %, natomiast ostatecznie na podstawie danych z wykonania budżetu wyniosła 5,21 %.
Jednym z istotnych elementów jest tzw. nadwyżka operacyjna, która stanowi różnicę między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi. W pierwotnie uchwalonym budżecie planowana nadwyżka wynosiła 44.972.513 zł, ostatecznie według planu na koniec 2015 r. wynosiła 41.691.381 zł. Wykonanie nadwyżki bieżącej na koniec 2015 r. ukształtowało się na poziomie 59.618.162,07 zł.
| Poprzednio stosowane wskaźniki wynikające z art.169 i art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. o finansach publicznych (Dz.U. Nr 249, poz. 2104 z późn. zm.) to: | wykonanie |
| 1) wskaźnik zadłużenia na koniec roku budżetowego do wykonanych dochodów (art.170) | 34,05% |
| 2) wskaźnik spłaty zadłużenia wraz z odsetkami w danym roku do dochodów (art.169) | 5,21% |
Powyższe wskaźniki przedstawione zostały w relacji do wykonanych dochodów województwa za 2015 r. jedynie informacyjnie, ponieważ obowiązywały do końca 2013 r.
| Marszałek Województwa |
Dochody budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego wg źródeł pochodzenia. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik1.pdf
Dochody budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego wg klasyfikacji budżetowej. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik2.pdf
Wydatki budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego wg grup wydatków. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik3.pdf
Wydatki budżetu Województwa Kujawsko-Pomorskiego wg klasyfikacji budżetowej. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik4.pdf
Wynik budżetowy i finansowy. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik5.pdf
Projekty i działania realizowane w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Kujawsko - Pomorskiego.
Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik6.pdf
Projekty i działania realizowane w ramach komponentu regionalnego Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki. Plan na 2015 rok.
Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik7.pdf
Projekty i działania realizowane w ramach Programu Rozwoju Obszrów Wiejskich w latach 2007-2013. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik8.pdf
Programy planowane do realizacji w ramach nowej perspektywy finansowej 2014-2020. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik9.pdf
Pozostałe projekty realizowane ze środków zagranicznych. Plan na 2015 rok.
Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik10.pdf
Wydatki na zadania inwestycyjne. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik11.pdf
Dotacje udzielane z budżetu Województwa Kujawsko - Pomorskiego. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik12.pdf
Zadania z zakresu administracji rządowej zlecone ustawami Samorządowi Województwa. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik13.pdf
Dochody i wydatki na zadania wykonywane na mocy porozumień z organami administracji rządowej. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik14.pdf
Dochody i wydatki na zadania realizowane w drodze umów i porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik15.pdf
Dochody gromadzone na wydzielonych rachunkach oraz wydatki nimi finansowane. Plan na 2015 rok. Wykonanie w 2015 roku.
Zalacznik16.pdf
POTRZEBUJESZ POMOCY?Konsultanci pracują od poniedziałku do piątku w godzinach 8:00 - 17:00
