Omówienie ogólne

Budżet Gminy Laszki na 2014 r. został uchwalony przez Radę Gminy w dniu 30 grudnia 2013 r. Uchwałą Nr XXV/241/13 i po dokonanych zmianach w ciągu roku 2014 plan po stronie dochodów wynosił 22.376.644,78 zł. a po stronie wydatków plan wynosił 24.000.730,28 zł.

Wykonanie budżetu gminy za 2014 rok po stronie dochodów wynosiło 20.491.436,18 zł. tj. 91,58 % do planu a po stronie wydatków wykonanie wyniosło 20.928.768,31 zł. tj. 87,20 % do planu łącznie zadania własne i zadania zlecone gminie z zakresu administracji rządowej.

Budżet Gminy na 2014 rok był nie zrównoważony o kwotę 1.624.085,50 zł. tj. deficyt budżetu gminy. Źródłem pokrycia planowanego deficytu budżetu gminy to:

1) wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rach.bież. jst wynikających z rozlicz. wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w kwocie 1.124.085,50 zł.

2) zaciągnięcie pożyczek i kredytów w kwocie 500.000,00 zł.

Planowane przychody budżetu gminy na 2014 r. w kwocie 1.984.085,50 zł. w tym:

1) zaciągnięcie kredytów i pożyczek w kwocie 860.000,00 zł. na pokrycie:

a) planowanego deficytu budżetu kwota 500.000,00 zł.

b) spłatę kredytów i pożyczek zaciągniętych w latach wcześniejszych kwota 360.000,00 zł.

2) wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rach.bież. jst wynikających z rozlicz. wyemitowanych papierów wartościowych, kredytów i pożyczek z lat ubiegłych w kwocie 1.124.085,50 zł. z tego na :

a) pokrycie planowanego deficytu budżetu kwota 1.124.085,50 zł.

W budżecie gminy na 2014 rok były planowane rezerwy :

1) ogólna w kwocie 24.500,00 zł.

2) rezerwa celowa na zarządzanie kryzysowe w kwocie 46.000,00 zł.

Na dzień 31 grudnia 2014 r. budżet zamknął się deficytem (niedoborem) w kwocie 437.332,13 zł.

W ciągu roku 2014 dokonano 16 zmian budżetu gminy, w tym 9 zmian dokonano przez Radę Gminy i 7 zmian zarządzeniem Wójta Gminy.

Zmiany wprowadzone przez Radę Gminy spowodowane były przede wszystkim wprowadzeniem zmian poprzez zwiększenia i zmniejszenia planu w dotacjach celowych z budżetu państwa na zadania zlecone gminie z zakresu administracji rządowej oraz na dofinansowanie zadań własnych gminy, zwiększeniem przychodów z tytułu zwiększenia deficytu budżetu, którego źródłem pokrycia była nadwyżka środków pieniężnych z roku 2013 zmniejszenie i zwiększenie subwencji oświatowej, i subwencji ogólnej dla gminy, zwiększenie dochodów i wydatków z tytułu otrzymanych środków na dofinansowanie własnych zadań bieżących gminy pozyskane z innych źródeł , ze środków funduszy pomocowych w ramach programów PROW i POKL, zwiększenie planu dochodów własnych gminy oraz zmniejszenia i zwiększenia planu wydatków między działami, rozdziałami i paragrafami.

Zmiany wprowadzone przez Wójta Gminy spowodowane były przede wszystkim zwiększeniem planu w dotacjach celowych z budżetu państwa na zadania państwa na zadania bieżące zlecone gminie z zakresu administracji rządowej oraz na dofinansowanie zadań bieżących własnych gminy tj w zakresie pomocy społecznej, oświaty, wyborów do Parlamentu Europejskiego, wyborów samorządowych.

Analiza wykonania dochodów

Plan dochodów budżetu gminy na 2014 r. wynosił 22.376.644,78 zł. wykonanie wynosiło 20.491.436,18 zł. co stanowi 91,58 %. w tym:

- plan dochodów bieżących w 2014 r. wynosił 20.155.724,96 zł. a wykonanie wyniosło 19.192.538,91 zł. tj. 95,22 %.

- plan dochodów majątkowych wynosił 2.220.919,82 zł. a wykonanie wyniosło 1.298.897,27 zł. tj. 58,48 %.

Realizacja dochodów budżetu gminy w 2014r. przez poszczególne jednostki organizacyjne gminy przedstawia się następująco:

1) Urząd Gminy plan 5.033.300,00 zł. wykonanie 4.016.836,17 zł. tj. 79,81 %

2) Budżet gminy (jst) plan 16.965.310,78 zł. wyk. 16.152.390,54 zł. tj. 95,21 %

3) Gminny Zespół Ekonomiczno-Administracyjny Szkół plan 358.534,00 zł. wykonanie 308.507,40 zł. tj. 86,05 %

4) Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej plan 19.500,00 zł. wykonanie 13.702,07 zł. tj. 70,27 %

Największą grupę dochodów budżetu gminy stanowią subwencje tj. oświatowa, ogólna i równoważąca dla gminy , co stanowi 39,54 % do wykonanych dochodów gminy.

Poza subwencjami to dochody własne gminy, które stanowią 21,54 % wykonanych dochodów, udziały w podatku dochodowym od osób prawnych i fizycznych, które stanowią 7,75 %, dotacje celowe zlecone gminie z zakresu administracji rządowej wykonanie stanowi 17,83 % oraz dotacje i inne środki na dofinansowanie zadań własnych bieżących i inwestycyjnych gminy z budżetu państwa, środków europejskich oraz pozyskane z innych źródeł, które stanowią 13,34 % uzyskanych dochodów.

Do najlepiej zrealizowanych dochodów podatkowych wg uchwalonego planu zaliczyć można:

- podatek od nieruch.od osób prawnych - 88,31 %

- podatek leśny od osób prawnych - 95,10 %

- podatek od czynności cywilnopraw.od osób prawnych - 94,34%

- odsetki od nie termin.wpłat z tytułu podatków od osób prawnych - 94,96 %

- podatek od nieruch od osób fizycz. - 91,26 %

- podatek leśny od osób fizycz. - 95,93 %

- wpływy z opłaty targowej - 91,35 %

- opł.za wydanie zezwol.na sprzed.alkoholu - 99,49 %

- wpływy z innych lokal.opłat przez jst - utrzymanie czystości i porządku w gminie - śmieci - 94,69 %

- udziały w podatku dochodowym od osób fizycz.- 98,53 %

- udziały w podatku dochod. od osób praw. - 95,03 %

Niskie wykonanie dochodów podatkowych budżetu gminy do uchwalonego planu wystąpiło w:

- wpł.z podat. doch.osób fiz.kart.podatk. - 31,20 %

- podatek rolny od osób praw. - 82,65 %

- podatek rolny od osób fizycz. - 77,14 %

- podatek od środ.transp.od osób praw - 72,92 %

- podatek od środków transp.od osób fizycz. - 82,92 %

- podatek od spadk.i darowizn - 1,14 %

- wpł. z opłaty skarbowej - 73,33 %

- wpł. z opłaty eksploatacyjnej - 71,41 %

Dochody z tytułu dotacji celowych na realizację zadań zleconych gminie z zakresu administracji rządowej zostały przekazane przez dysponentów głównych w 97,47 % do uchwalonego planu dotacji celowych tj. plan w kwocie 3.748.597,35 zł. a wykonanie wynosiło 3.653.827,62 zł..

Osiągnięto również dochody z tytułu dotacji celowych i środków innych na dofinansowanie zadań własnych bieżących gminy ze środków budżetu państwa, zagranicznych i innych źródeł gdzie plan wynosił 3.393.415,43 a wykonanie wyniosło kwotę 2.734.275,52 zł. tj. 80,58 %.

Na dzień 31 grudnia 2014 r. okresu sprawozdawczego wg należności przypisanych w dochodach podatkowych oraz innych opłat stanowiących dochody jst wystąpiły zaległości w kwocie 352.625,54 zł., oraz przypisane odsetki od niewpłaconych należności podatkowych w kwocie 92.513,10 zł.

Według należności przypisanych w podatkach od osób prawnych największe zaległości wystąpiły w podatku od nieruchomości w kwocie 88.020,00 zł., a przede wszystkim:

- SW Verpackung Polska Sp. z o.o. Wietlin Trzeci 3.840,00 zł.

- Gminna Spółdzielnia "SCH" w Laszkach 22.662,55 zł.

- Radko sp. z o.o. Oświęcim 50.910,50 zł.

- Firma Handlowo-Usługowa Jarosław ul. Podzamcze 9.138,00 zł.

- NTS Spółka Akcyjna w Jarosławiu ul.Rynek 1.471,00 zł.

W podatku rolnym od osób prawnych wystąpiły zaległości wg należności przypisanych w kwocie 9.839,98 zł. a to:

- Radko sp. z o.o. Oświęcim w upadłości układowej 9.839,98 zł.

W pozostałych dochodach podatkowych od osób prawnych wg należności przypisanych wystąpiły zaległości w kwocie 3.790,10 zł. jak niżej:

- naliczone odsetki od niezapłaconych należności z tytułu podatków i opłat - 3.790,10 zł.

W podatkach od osób fizycznych wg należności przypisanych wystąpiły zaległości w kwocie 277.445,96 zł. jak niżej:

- podatku od nieruchomości - 134.076,33 zł.

- podatku rolnym - 46.455,63 zł.

- podatek leśny od osób fizycz. - 111,00 zł.

- podatek od środków transportowych - 9.560,00

- podatek od spadków i darowizn - 51,00 zł.

- wpływy z różnych opłat - 88,00 zł.

- naliczone odsetki od niezapłaconych należności z tytułu podatków i opłat - 87.104,00

We wpływach z innych opłat stanowiących dochody gminy wg należności przypisanych wystąpiły zaległości w kwocie 66.042,60 zł. jak niżej:

- wpływy z opłaty eksploatacyjnej - 19.829,60 zł.

- wpływy z innych opłat pobier. przez jst - utrzymanie czystości (śmieci) - 44.585,20 zł.

- wpływy z różnych opłat - 8,80 zł.

- naliczone odsetki od niezapłaconych należności z tytułu opłat - 1.619,00 zł

Na wszystkie występujące zaległości zostały wystawione tytuły wykonawcze do Urzędu Skarbowego, zostały zgłoszone wierzytelności na zaległości tych przedsiębiorstw, które są w stanie upadłości i likwidacji do Sędziego Masy Upadłościowej oraz zostały przeniesione na hipotekę.

W ciągu 2014 r. dokonano przez Radę Gminy obniżenia górnych stawek podatku od nieruchomości, podatku rolnym i od środków transportowych od osób prawnych i fizycznych na kwotę 1.485.948,53 zł. jak niżej:

- podatek od nieruchomości od osób prawnych - 852.595,56 zł

- podatek rolny od osób prawnych - 64.714,88 zł.

- podatek od środków transportowych od osób praw. - 10.426,72 zł.

- podatek od nieruchomości od osób fizycznych - 313.875,92 zł.

- podatek rolny od osób fizycz. - 227.345,24 zł.

- podatek od środków transportowych od osób fizycz. - 16.990,21 zł.

W ciągu 2014 roku dokonano przez Radę Gminy zwolnień w podatku od nieruchomości od osób fizycznych na kwotę 100.377,03 zł.

W 2014 roku dokonano przez Wójta Gminy umorzeń należności podatkowych na kwotę 25.070,74 zł. w tym:

- podatku od nieruchomości od osób fizycz. - 2.417,95 zł.

- podatku rolnym od osób fizycz. - 10.578,79 zł.

- odsetki od podatków od osób fizycz. - 12.074,00 zł.

Wykonanie planu dochodów budżetu gminy z uwzględnieniem źródeł przedstawia się następująco:

Określenie źródeł dochodów	Kwota planu w zł.	Kwota wykonania w zł.	% wykonania
Dochody własne gminy	5.517.834,00	4.411.799,52	79,96
Udziały w dochodach budżetu państwa	1.614.238,00	1.588.973,52	98,43
Subwencja z budżetu państwa, w tym:	8.102.560,00	8.102.560,00	100,00
- subwencja oświatowa	5.836.424,00	5.836.424,00	100,00
- subwencja ogólna dla gminy	2.049.021,00	2.049.021,00	100,00
- subwencja równoważąca	64.987,00	64.987,00	100,00
- uzupełnienie subwencji ogólnej	152.128,00	152.128,00	100,00
Dotacje celowe na zad. zlecone gminie	3.748.597,35	3.653.827,62	97,47
Dotacje celowe na zad. własne gminy z budż. państwa	1.333.145,43	1.326.990,73	99,54
Środki na dofinansowanie własnych zad. gminy pozysk. z innych źródeł, fund. pomoc.	2.060.270,00	1.407.284,79	68,31
Ogółem	22.376.644,78	20.491.436,18	91,58

- Wykonanie planu dochodów budżetu gminy za 2014 rok wg rodzajów i źródeł przedstawia załącznik Nr 1 do niniejszego sprawozdania.

- Wykonanie planu dotacji zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminie za 2014 rok przedstawia załącznik Nr 2 do niniejszego sprawozdania.

- Wykonanie planu dochodów z zakresu wychowania w trzeźwości i przeciwdziałania alkoholizmowi za 2014 rok przedstawia załącznik Nr 3 do niniejszego sprawozdania.

- Wykonanie dochodów z zakresu ochrony środowiska za 2014 rok przedstawia załącznik Nr 4 do niniejszego sprawozdania.

- Wykonanie dochodów z zakresu utrzymania czystości i porządku w gminie za 2014 r. przedstawia załącznik Nr 5 do niniejszego sprawozdania.

Analiza wykonania wydatków

Plan wydatków budżetu gminy za 2014 rok wynosił 24.000.730,28 zł. a wykonanie wyniosło 20.928.768,31 zł. tj. 87,20 % z tego:

1) plan wydatków bieżących 20.362.186,46 zł wykonanie 19.158.752,48 zł tj. 94,09 %;

2) plan wydatków majątkowych 3.638.543,82 zł. wykonanie 1.770.015,83 zł. tj. 48,65 %

Wydatki były realizowane przez poszczególne jednostki budżetowe a to:

1) Urząd Gminy gdzie plan wynosił 9.995.332,16 zł. a wykonanie wyniosło 7.377.064,45 zł. tj. 73,81 %,

2) Gminny Zespół Obsługi Ekonom-Administr. Szkół plan 9.387.387,12 zł. wykonanie 9.036.635,25 zł. tj. 96,26 % ,

3) Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej plan 4.618.011,00 zł. wykonanie 4.515.068,61 zł. tj. 97,77 %,

Wykonanie wydatków budżetu gminy za 2014 rok w poszczególnych działach i rozdziałach przebiegało w różnym stopniu w zależności od posiadanych środków i stanu zaangażowania prac do realizacji zadań.

Realizacja wydatków budżetowych w poszczególnych działach wg uchwalonego planu przedstawia się następująco:

Lp.	Dział	Plan	Wykonanie	% wykonania
1.	Rolnictwo i łowiectwo	536.869,03	534.188,30	99,50
2.	Leśnictwo	133.963,00	90.963,25	67,90
3.	Wytwarz. i zaopatr. w energ. elektr. gaz i wodę	127.000,00	0,00	0,00
4.	Transport i łączność	1.019.725,74	993.150,52	97,39
5.	Gospodarka mieszkaniowa	2.331.270,31	1.278.401,00	54,84
6.	Działalność usługowa	23.000,00	12.330,00	53,61
7.	Informatyka	141.505,00	120.298,74	85,01
8.	Administracja publiczna	2.632.542,00	2.555.282,84	97,07
9.	Urzędy naczel. organ. władzy państw. kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa	113.860,00	86.687,00	76,13
10.	Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa	369.734,08	341.736,67	92,43
11.	Obsługa długu publicznego	110.000,00	57.247,69	52,04
12.	Różne rozliczenia	70.500,00	0,00	0,00
13.	Oświata i wychowanie	9.341.187,92	8.749.488,77	93,67
14.	Ochrona zdrowia	40.000,00	34.156,98	85,39
15.	Pomoc społeczna	4.632.211,00	4.524.235,48	97,67
16.	Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej	0,00	0,00	0,00
17.	Gospodarka komunalna i ochrona środowiska	1.437.375,00	659.269,59	45,87
18.	Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego	251.366,00	246.621,75	98,11
19.	Kultura fizyczna	392.422,00	357.563,25	91,12
	Razem	24.000.730,28	20.928.768,31	87,20

Wydatki budżetu gminy 2014 r. poniesione na oświatę stanowiły 43,18 % ogólnego budżetu. Wydatki budżetu gminy 2014 r. realizowane przez Urząd Gminy wynosiły 35.25 % ogólnego budżetu.

Wydatki budżetu gminy 2014 r. wykonane przez Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej stanowiły 21,57 % ogólnego budżetu.

Plan wydatków budżetu gminy na realizację zadań majątkowych (inwestycyjnych) gminy w 2014 roku wynosił 3.638.543,82 zł. a wykonano kwotę 1.770.015,83 zł. tj. 48,65 %.

Plan wydatków na realizację zadań bieżących gminy wynosił 20.362.186,46 zł. a wykonanie wyniosło 19.158.752,48 zł. tj. 94,09 %, z tego na:

- wynagrodzenia plan wynosił 7.890.521,31 zł. a wykonanie 7.772.689,58 zł. tj. 98,51 %

- pochodne od wynagrodzeń plan 1.649.611,47 zł. a wykonanie 1.554.546,89 zł. tj. 94,24 %

- dotacje z budżetu gminy oraz wpłaty plan 944.566,00 zł. a wykonanie 690.520,49 zł. tj. 73,10 % w tym dotacje dla:

a) instytucje kultury - biblioteki (dotacja podmiotowa) plan 154.000,00 zł. a wykonano 152.845,15 zł. tj. 99,25 %

b) samorządowy zakład budżetowy GZUW (dotacja przedmiotowa - pokrycie różnicy ceny wody i ścieków), plan 245.000,00 zł. a wykonanie 0,00 zł. tj. 0,00 %

c) Gmina Miejska Przemyśl dla Miejskiego Ośrodka Zapobiegania Uzależnieniom w Przemyślu na obsługę mieszkańców gminy Laszki plan 5.250,00 zł. a wykonanie 5.250,00 zł. tj. 100,00 % ( dotacja celowa realizowana na podstawie porozumień),

d) Stowarzyszenia na rzecz Osób z Upośledzeniem Umysłowym w Jarosławiu na dowóz dzieci niepełnosprawnych z terenu gminy Laszki do Ośrodka Rehabilitacyjno-Edukacyjno-Wychowawczego w Jarosławiu plan 43.875,00 zł. wykonanie 43.875,00 zł. tj. 100,00 %, (dotacja celowa z budżetu na finans.zad.zlec.do realizacji stowarzyszeniom),

e) Miasta Radymno dla Przedszkola Parafialnego w Radymnie dotacja celowa na pokrycie kosztów za dzieci z gminy Laszki korzystających z przedszkola Parafialnego w Radymnie plan 5.210,00 zł. wykonanie 5.199,84 zł. tj. 99,80 %.

f) Miasta Jarosław dla Przedszkola w Jarosławiu dotacja celowa na pokrycie kosztów za dzieci z gminy Laszki korzystających z przedszkola plan 0,00 zł. wykonanie 0,00 zł. tj. 0,00 %.

g) Miasta Jarosław dotacja celowa na pokrycie kosztów za dzieci z gminy Laszki korzystających z punktu przedszkolnego plan 2.172,00 zł. Wykonanie 2.172,00 zł. tj. 100,00 %.

h) niepubliczne przedszkole w Laszkach dotacja podmiotowa dla niepublicz.jedn. systemu oświaty plan 128.148,00 zł. wykonanie 127.272,34 zł. tj. 99,32 %.

i) Stowarzyszenia Ludowych Klubów Sportowych z gminy Laszki wybrane zgodnie z ustawą o działalności pożytku publicznego i wolontariacie plan 200.000,00 zł. wykonanie 196.187,46 zł. tj. 98,09 % ( z przeznaczeniem na upowszechnianie kultury fizycznej i sportu na terenie gminy poprzez zadania szkoleniowe dzieci i młodzieży z zakresu piłki nożnej , szermierki, chodziarzy, lekkoatletyki, ) dotacja celowa z budżetu na finans.zad.zlec.do realizacji stowarzyszeniom).

j) Wpłaty gminy na rzecz izby rolniczej plan 21.600,00zł. wykonanie 20.940,70 zł. tj. 96,95 %

k) dotacja na dofinansowanie remontów obiektów zabytkowych - kościołów na terenie gminy dla parafii rzymsko-katolickiej w Wietlinie na remont kościoła zabytkowego wykon. Osuszenia i izolacji ścian fundamentowych, wzmocnienie i naprawa części murów i tynków, wykon. hydroizolacji i posadzek oraz remont muru ogrodzenia i dzwonnicy plan 50.000,00 zł. wykonanie 50.000,00 zł. tj. 100,00 %.

l) dotacja na dofinansowanie remontów obiektów zabytkowych - kościołów na terenie gminy dla parafii rzymsko-katolickiej w Wietlinie na remont kościoła zabytkowego w Wysocko z przeznaczeniem na wykonanie konserwacji techn.i estetycznej dolnej części ikonostasu - etap II, złocenie elementów snycerskich i profilowanych oraz modernizacja górnej części ikonostasu plan 29.311,00 zł. wykonanie 26.778,00 zł. tj. 91,36 %.

m) Dotacja celowa na pomoc finansową udzielaną między jst na dofinans.własn.zadań inwest.i zakupów inwest. dla Powiatu Jarosławskiego z przeznaczeniem na przebudowę drogi powiatowej Bobrówka-Wysocko oraz Wietlin Pierwszy - Wietlin Trzeci plan 60.000,00 zł. wykonanie 60.000,00 zł. tj. 100,00 %.

- pozostałe wydatki plan 9.877.487,68 zł a wykonanie 9.140.995,52 zł. tj. 92,54 %

Zadania realizowane z zakresu administracji rządowej zleconych gminie po stronie wydatków wykonano w 97,47 % tj. plan wydatków z zakresu zadań zleconych wynosił kwotę 3.748.597,35 zł. a wykonano w kwocie 3.653.827,62 zł.

Dotacje te zostały wykorzystane zgodnie z ich przeznaczeniem. Na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej gmina dofinansowuje z własnych środków budżetu gminy z uwagi na małą dotacje z budżetu państwa.

W ramach programów z udziałem środków europejskich gmina w 2014 r. realizowała następujące zadania:

1) realizacja projektu "PSeAP - Podkarpacki System e-Administracji Publicznej" w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podkarpackiego na lata 2007-2013" na plan 141.505,00 zł. realizacja w 2014 r. wyniosła 120.298,74 zł. tj. 85,01 %. Wartość całego projektu wyniosła kwotę 328.034,78 zł. Zadanie zostało zakończone w 2014 r Do zwrotu w 2015r gmina ma otrzymać środki europejskie w kwocie 56.620,78 zł.

2) w ramach programu PROW realizowane było zadanie majątkowe pn. "Budowa świetlicy wiejskiej w m. Wietlin Trzeci" . na podstawie umowy o przyznaniu pomocy Nr 00072-6922-UM0900152/13 z dnia 26.02.2014 r. zawartej pomiędzy Samorządem Województwa Podkarpackiego a Gminą Laszki wprowadzonej do budżetu gminy Uchwałą Nr XXVI/257/14 RG w Laszkach z dnia 28.03.2014 r. Dofinansowanie ze środków europejskich wynosi 500.000,00 zł. Wartość całego zadania wynosi 892.499,18 zł. Realizacja zadania zgodnie z umową zakończono do 30.11.2014 r. Refundacja środków nastąpi w 2015 r.

3) w ramach programu POKL przystąpiono do realizacji zadania w ramach wydatków bieżących i majątkowych pn."Gmina Laszki stawia na rozwój edukacyjny najmłodszych " na wartość 435.748,60 zł. w tym środki europejskie kwota 370.386,31 zł. środki z budżetu państwa kwota 65.362,29 zł. bez udziału środków z budżetu gminy na podstawie umowy o dofinansowanie projektu w ramach POKL zawartą pomiędzy Województwem Podkarpackim - Wojewódzkim Urzędem Pracy w Rzeszowie a Gminą Laszki Nr umowy UDA-POKL.09.01.01-18-044/13-00 z dnia 15.05.2014 r. wprowadzoną do budżetu na 2014 r. uchwałą nr XXIX/274/12 RG z dnia 11.06.2014 r. W ramach wydatków bieżących plan wynosił 243.741,60 zł. wykonanie 224.678,80 zł. tj.92,18 %. W ramach wydatków majątkowych plan wynosił 192.007,00 zł. a wykonanie 178.367,93 zł. tj.92,90 %. W ramach tego projektu zostało zakupione wyposażenie do oddziałów przedszkolnych i placów zabaw przy Szkołach Podstawowych na terenie gminy Laszki. Zgodnie z harmonogramem umowy program został zrealizowany do końca września 2014 r. na łączną kwotę 403.046,73 zł.

4) w ramach POKL Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w Laszkach na podstawie upoważnienia Gminy realizuje projekt pn. "Czas na aktywność w Gminie Laszki" współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego na podstawie umowy ramowej zawartej w dniu 11 czerwca 2013 r. pomiędzy Województwem Podkarpackim - Wojewódzkim Urzędem Pracy w Rzeszowie a Gminą Laszki/Gminnym Ośrodkiem Pomocy Społecznej w Laszkach wprowadzonej do budżetu w 2013 r. uchwałą Nr XX/213/13 RG z dnia 13 czerwca 2013 r. W 2013 r. zrealizowano projekt na kwotę 85.356,71 zł. W 2014 r. plan wynosił 100.000,00 zł. wykonano 84.393,33 zł. tj. 84,39 %. Wartość całego projektu wynosi kwotę 250.000,00 zł. w tym środki europejskie kwota 212.500,00 zł. z budżetu państwa kwota 11.250,00 zł. oraz środki własne gminy kwota 26.250,00 zł. Zgodnie z harmonogramem umowy realizacja programu ma trwać przez okres 2 lat tj. do 2015 r.

5) w ramach PROW realizowano zadanie pn. " Wyposażenie świetlic wiejskich na terenie Gminy Laszki" na wartość 37.874,82 zł. w tym środki europejskie kwota 24.633,97 zł. oraz środki własne gminy na kwotę 13.240,85 zł. na podstawie umowy przyznania pomocy Nr 01762-6930-UM0940099/14 z dnia 02.09.2014 r. zawartej pomiędzy Samorządem Województwa Podkarpackiego a Gminą Laszki wprowadzonej do budżetu gminy na 2014 r. uchwałą Nr XXXI/282/14 RG z dnia 25 września 2014 r. Refundacja środków unijnych ma nastąpić w 2015r w kwocie 24.633,97 zł.

6) w ramach PROW realizowano zadanie pn. "Organizacja dożynek gminnych oraz wydanie materiałów promujących Gminę Laszki" celem, którego była promocja lokalnego dziedzictwa kulturalnego i historycznego poprzez organizację imprezy promocyjnej pn." Dożynki gminne" oraz wydanie monografii pn." Miejscowości Gminy Laszki na przestrzeni wieków" promującej obszar Gminy Laszki na podstawie umowy przyznania pomocy Nr 01763-6930-UM0940101/14 z dnia 020.09.2014 r. zawartej pomiędzy Samorządem Województwa Podkarpackiego a Gminą Laszki wprowadzonej do budżetu gminy na 2014 r. uchwałą Nr XXXI/282/14 RG z dnia 25 września 2014 r. W zakresie organizacji dożynek gminnych zadanie zrealizowano na kwotę 16.998,60 zł. natomiast w zakresie promocji gminy zrealizowano zadanie na kwotę 9.686,25 zł. Refundacja środków ma nastąpić w 2015 r. w kwocie 18.436,00 zł.

Dochody uzyskane z lasów mienia komunalnego gminy ze sprzedaży drewna, były wydatkowane na gospodarkę leśną tj. na bieżącą pielęgnację upraw leśnych, zakup sadzonek, wycinka drzewa opałowego, tartacznego, podatek leśny, wynagrodzenia i ich pochodne dla pracownika do nadzoru lasów .

W zakresie oświata i wychowanie oraz edukacyjna opieka wychowawcza na zadania bieżące i majątkowe w 2014 roku plan wynosił 9.637.387,12 zł. wydatkowano kwotę 9.036.635,25 zł. tj. 93,77 %.

Wydatki w zakresie oświaty były finansowane z otrzymanej subwencji oświatowej, ze środków własnych gminy, dotacji celowych z budżetu państwa i ze środków pozabudżetowych - funduszy unijnych z przeznaczeniem na wydatki bieżące tj. wynagrodzenia i ich pochodne, dodatki wiejskie, odpisy na ZFŚS, bieżące utrzymanie szkół w tym energia elektryczna, gaz, woda, ścieki, bieżące remonty szkół, dokształcanie i doskonalenie nauczycieli, 2 przedszkola o 5-cio godzinnym nauczaniu, stypendia dla uczniów za osiągnięcia w nauce i sporcie, pomoc dla uczniów o niskich dochodach (stypendia socjalne), przewóz dzieci niepełnosprawnych z terenu gminy do ośrodka edukacyjno-wychowawczego w Jarosławiu, dowóz uczniów do szkół podstawowych i gimnazjum, zakup materiałów biurowych, zakup pomocy naukowych, dożywianie uczniów - jako stołówki szkolne odbywa się w ramach budżetu. W ramach oświaty gmina miała podpisaną umowę na dofinansowanie zadań bieżących i majątkowych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki z Województwem Podkarpackim - Wojewódzkim Urzędem Pracy w Rzeszowie na projekt:

1) pn. "Gmina Laszki stawia na rozwój edukacyjny najmłodszych " na wartość 435.748,60 zł. w tym środki europejskie kwota 370.386,31 zł. środki z budżetu państwa kwota 65.362,29 zł. bez udziału środków z budżetu gminy. W ramach wydatków bieżących plan wynosił 243.741,60 zł. wykonanie 224.678,80 zł.. W ramach majątkowych plan wynosił 192.007,00 zł. a wykonanie 178.367,93 zł. W ramach tego projektu zostało zakupione wyposażenie do oddziałów przedszkolnych i placów zabaw przy Szkołach Podstawowych na terenie gminy Laszki. Zgodnie z harmonogramem umowy program został zrealizowany do końca września 2014 r.

Na wydatki bieżące oświaty i edukacyjnej opieki wychowawczej plan wynosił kwotę 9.195.380,12 zł. wydatkowano kwotę 8.858.267,32 zł. tj. 96,33 %.

Na wydatki majątkowe ( zakupy inwestycyjne) plan wynosił kwotę 442.007,00 zł. wydatkowano kwotę 178.367,93 zł. tj. 40,35 %

W 2014 roku gmina otrzymała subwencję oświatową w kwocie 5.836.424,00 zł. dotacje celowe kwota 361.968,09 zł. oraz środki w ramach PROW kwota 403.046,73 zł. a wydatkowała na utrzymanie oświaty i edukacyjnej opieki wychowawczej kwotę 9.036.635,25 zł.

W zakresie pomocy społecznej w 2014 r. plan wydatków wynosił 4.618.011,00 zł. a wykonanie wyniosło 4.515.068,61 zł. tj. 97,78 %. Wydatki były finansowane w ramach wydatków bieżących ze środków własnych gminy w kwocie 675.879,28 zł. ,pozostałe środki w kwocie 3.839.189,33 zł. pochodzą z dotacji celowych z budżetu państwa na zadania zlecone gminie i zadania własne gminy oraz środków pozabudżetowych - funduszy unijnych z przeznaczeniem na wydatki bieżące tj. wynagrodzenia i ich pochodne, wypłata świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego, wypłata zasiłków celowych , wypłata zasiłków okresowych, wypłata zasiłków stałych, wydatki na pokrycie kosztów dożywiania dzieci w szkołach i na zasiłki celowe w ramach programu "Pomoc państwa w zakresie dożywiania". W ramach pomocy społecznej realizowany jest projekt w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki "Czas na aktywność w Gminie Laszki"

Gmina w 2014 roku osiągnęła dochody z tytułu wydanych zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych plan 40.000,00 zł. wykonanie 39.794,64 zł. tj. 99,49 % a wydatki wykonano na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz zwalczania narkomanii plan 40.000,00 zł. wykonanie 34.156,98 zł. tj. 85,39 %.

W ramach budżetu w 2014 r. były wyodrębnione zadania z zakresu funduszu sołeckiego gdzie plan ogółem wynosił 239.360,00 zł. a wykonanie wyniosło kwotę 231.557,04 zł. tj. 96,74 %.

Wykonanie wydatków z zakresu funduszu sołeckiego określa załącznik Nr 10 do niniejszego sprawozdania.

Na dzień 31 grudnia 2014 r. nie wystąpiły przekroczenia wydatków budżetowych w ramach działów, rozdziałów i paragrafów wg klasyfikacji budżetowej.

Gmina w 2014 roku zaciągnęła długoterminowy kredyt w kwocie 500.000,00 zł. na pokrycie planowanego deficytu budżetowego z przeznaczeniem na budowę świetlicy wiejskiej w m. Wietlin Trzeci.

W 2014 roku dokonano spłaty długoterminowych kredytów i pożyczek na kwotę 360.000,00 zł. oraz zapłacono odsetki od zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 57.247,69 zł.

Na dzień 31 grudnia 2014 r. gmina posiadała łączne zadłużenie w kwocie 1.751.687,13 zł. z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek długoterminowych.

Gmina w 2013 roku udzieliła poręczenia weksla in blanco wystawionego przez Spółdzielnie Socjalną "EKODA" na wykorzystanie zgodnie z celem dotacji inwestycyjnej w kwocie 50.000,00 zł. na realizację projektu pn."Samorządowe Spółdzielnie Socjalne - miejscem pracy dla długotrwale bezrobotnych" obowiązujące do 31 grudnia 2014 r. W budżecie gminy 2014 r. gmina posiada w planie zabezpieczone środki na udzielone poręczenie w kwocie 50.000,00 zł.

Gmina nie udzielała gwarancji i pożyczek z budżetu gminy.

Gmina na dzień 31 grudnia 2014 r. posiadała nie uregulowane zobowiązania niewymagalne na kwotę 984.998,03 zł. z tytułu dodatkowego wynagrodz.rocznego i ich pochodnych, zakupu dóbr i usług tj. wykonanych zleconych robót, energii elektrycznej, gazu, usług telefonicznych.

Stan zaangażowania wydatków na dzień 31 grudnia 2014 r. wynosił 21.251.428,96 zł. plan wydatków wynosił 24.000.730,28 zł. a wykonanie wyniosło 20.928.768,31 zł.

Wykonanie planu wydatków budżetowych z uwzględnieniem ważniejszych wydatków przedstawia się następująco:

Określenie wydatków	kwota planu zł.	kwota wykonania zł.	% wykonania
wydatki majątkowe - inwestycyjne	3.638.543,82	1.770.015,83	48,65
wydatki na wynagr. osob. i bezosob., prowizyjne, dodatk., wynagr. roczne	7.890.521,31	7.772.689,58	98,51
Wydatki na pochodne od wynagrodzeń	1.649.611,47	1.554.546,89	94,24
Dotacje z budżetu	944.566,00	690.520,49	73,10
Pozostałe wydatki	9.877.487,68	9.140.995,52	92,54
Ogółem	24.000.730,28	20.928.768,31	87,20

- Wykonanie planu wydatków budżetu gminy za 2014 rok przedstawia załącznik Nr 6 do niniejszego sprawozdania.

- Wykonanie planu wydatków z zakresu administracji rządowej zleconych gminie za 2014 r. przedstawia załącznik Nr 7 do niniejszego sprawozdania.

- Wykonanie planu wydatków z zakresu wychowania w trzeźwości i przeciwdziałania alkoholizmowi za 2014 r. przedstawia załącznik Nr 8 do niniejszego sprawozdania.

- Wykonanie wydatków z zakresu ochrony środowiska za 2014 r. przedstawia załącznik Nr 9 do niniejszego sprawozdania.

- Wykonanie wydatków z zakresu funduszu sołeckiego za 2014 r. przedstawia załącznik Nr 10 do niniejszego sprawozdania.

- Wykonanie wydatków z zakresu dotacji przekazanych z budżetu gminy za 2014 r. przedstawia załącznik Nr 11 do niniejszego sprawozdania

- Wykonanie wydatków z zakresu utrzymania czystości i porządku w gminie za 2014 r. przedstawia załącznik Nr 12 do niniejszego sprawozdania.

Realizacja ważniejszych zadań gospodarczych gminy

W 2014 roku gmina poza bieżącym utrzymaniem istniejących zasobów majątkowych gminy finansowane były planowane i realizowane zadania inwestycyjne i remontowe rozpoczęte w latach ubiegłych, oraz zadania nowo rozpoczęte, takie jak:

- z uwagi na bardzo duże zniszczenie drzewostanu w lasach mienia komunalnego gminy w okresie zimowym przez okiść śniegowo-lodową w 2013 r. dokonano zakupu sadzonek do dalszego zalesienia lasu w miejsca wyciętych drzew oraz siatkę na ogrodzenia zalesień na kwotę 21.805,11 zł.

- dokonano remontu dróg gminnych na kwotę 44.824,89 zł.

- dokonano remontu dróg wewnętrznych na terenie gminy na kwotę 511.014,93 zł.

- budowa drogi wewnętrznej Miękisz Stary-Szkoła kwota 16.669,17 zł.

- dokonano zakupu wyposażenia na plac zabaw przy przystanku autobusowym w m. Wietlin Pierwszy kwota 10.004,00 zł. w ramach wydzielonych środków funduszu sołeckiego,

- remont budynku punktu lekarskiego w Miękiszu Nowym - wymiana pokrycia dachowego na kwotę 12.500,00 w ramach wydzielonych środków funduszu sołeckiego,

- remont świetlicy wiejskiej w m. Czerniawka - wymiana okien kwota 9.366,45 zł w ramach funduszu sołeckiego,

- budowa ogrodzenia przy budynku lekarskim w m. Miękisz Nowy kwota 9.718,41 zł. w ramach funduszu sołeckiego,

- remont hotelu robotniczego (świetlicy wiejskiej) w m. Wietlin Osada na kwotę 19.690,20 zł.

- remont budynku gospodarczego przy świetlicy wiejskiej w m. Bobrówka na kwotę 14.637,00 zł

- budowa świetlicy wiejskiej w m. Wietlin Trzeci kwota 892.499,18 zł.,

- zakup wyposażenia na plac zabaw przy świetlicy wiejskiej w m. Bobrówka kwota 19.099,44 zł. w ramach funduszu sołeckiego,

- zakup wyposażenia na plac zabaw przy hotelu robotniczym w m. Wietlin Osada na kwotę 10.405,80 zł. w ramach funduszu sołeckiego,

- poniesiono wydatki na realizację projektu PSeAP w ramach programu RPO - zakup sprzętu teleinformatycznego na kwotę 120.298,74 zł.

- zakup i montaż klimatyzacji w Urzędzie gminy - etap I na kwotę 39.740,00 zł.

- zakup sprzętu i wyposażenia dla Ochotniczych Straży Pożarnych na terenie gminy na kwotę 75.508,00 zł.

- budowa remizy strażackiej w m. Bobrówka oraz opracowanie dokument.technicznej kwota 200.960,35 zł.

- budowa oświetlenie ulicznego w m. Wietlin wieś na kwotę 25.000,00 zł.

- budowa oświetlenie ulicznego oraz oprac.dokumentacji technicznej w m. Korzenica na kwotę 21.540,05 zł.

- budowa oświetlenia ulicznego oraz oprac.dokument.technicznej w m. Bobrówka na kwotę 13.406,79 zł.

- zakupiono sadzonki drzew i krzewów ozdobnych do wysadzenia przy świetlicach wiejskich na terenie gminy Laszki na kwotę 7.282,28 zł.

- budowa ogrodzenia boiska sportowego w m. Tuchla na kwotę 10.077,32 zł.

- budowa boiska sportowego w m. Wysocko na kwotę 66.520,70 zł.

Gospodarka pozabudżetowa

Gospodarka pozabudżetowa to finansowanie zadań w ramach wyodrębnionych poza budżet: samorządowy zakład budżetowy.

Samorządowy zakład budżetowy to: Gminny Zakład Wodociągów i Kanalizacji.

Samorządowy zakład budżetowy - Gminny Zakład Wodociągów i Kanalizacji w 2014 roku plan przychodów wynosił 1.110.000,00 zł. a wykonanie wyniosło 767.105,98 zł. tj. 69,11 % w tym dotacja przedmiotowa z budżetu gminy w kwocie 0,00 zł. oraz przychody uzyskane ze sprzedaży zimnej wody z opłat za przyjmowanie ścieków do oczyszczalni i z usług za wywóz nieczystości.

Plan kosztów wynosił 1.082.471,00 zł. a wykonanie wyniosło 709.737,02 zł. tj. 65,57 % Na dzień 31 grudnia 2014 r. wystąpiły należności na kwotę 137.402,46 zł. wg należności przypisanych tj. z tytułu sprzedaży wody i przyjętych ścieków kwota 127.953,12 zł., należności z tyt. zwrotu podatku Vat od US kwota 9.449,34 zł. oraz posiada zobowiązania w kwocie 73.552,12 zł., są to zobowiązania niewymagalne z tytułu naliczonego dodatkowego wynagrodzenia rocznego i ich pochodne, zakupu dóbr i usług tj. energii elektrycznej.

Na dzień 31 grudnia 2014 r. w zakładzie nie wystąpiły zobowiązania wymagalne.

Laszki, dnia 19 marca 2015 r.

Wójt Stanisław Gonciarz

Załącznik Nr 1 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik1.pdf

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA DOCHODÓW BUDŻETU GMINY LASZKI

Załącznik Nr 2 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik2.pdf

SPRAWOZDANIE O DOCHODACH Z OTRZYMANYCH DOTACJI Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ NA ZADANIA ZLECONE GMINIE LASZKI

Załącznik Nr 3 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik3.pdf

SPRAWOZDANIE O DOCHODACH Z ZAKRESU WYCHOWANIA W TRZEŹWOŚCI I PRZECIWDZIAŁANIA ALKOHOLIZMOWI

Załącznik Nr 4 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik4.pdf

SPRAWOZDANIE O DOCHODACH Z ZAKRESU OCHRONY ŚRODOWISKA

Załącznik Nr 5 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik5.pdf

SPRAWOZDANIE O DOCHODACH Z ZAKRESU UTRZYMANIA CZYSTOŚCI I PORZĄDKU W GMINACH

Załącznik Nr 6 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik6.pdf

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA WYDATKÓW BUDŻETU GMINY LASZKI

Załącznik Nr 7 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik7.pdf

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA WYDATKÓW Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ ZLECONYCH GMINIE LASZKI

Załącznik Nr 8 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik8.pdf

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA WYDATKÓW Z ZAKRESU WYCHOWANIA W TRZEŹWOŚCI I PRZECIWDZIAŁANIA ALKOHOLIZMOWI

Załącznik Nr 9 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik9.pdf

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA WYDATKÓW Z ZAKRESU OCHRONY ŚRODOWISKA

Załącznik Nr 10 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik10.pdf

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA WYDATKÓW Z ZAKRESU FUNDUSZU SOŁECKIEGO

Załącznik Nr 11 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik11.pdf

SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA WYDATKÓW Z ZAKRESU DOTACJI Z BUDŻETU GMINY

Załącznik Nr 12 do Sprawozdania Nr 1
Wójta Gminy Laszki
z dnia 19 marca 2015 r.
Zalacznik12.pdf

SPRAWOZDANIE O WYDATKACH Z ZAKRESU UTRZYMANIA CZYSTOŚCI I PORZĄDKU W GMINIE