Sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Krościenko Wyżne za 2015 r. składa się z części tabelarycznej i opisowej.

Część tabelaryczna została sporządzona na podstawie sprawozdań zbiorczych i zawiera zestawienia:

- wykonania planu dochodów według działów, rozdziałów i źródeł pochodzenia,

- wykonania planów wydatków według działów, rozdziałów i rodzajów wydatków,

- wykonania planów dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminie ustawami,

- wykonania planów dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego,

- wykonania dochodów i wydatków wynikających ze szczególnych zasad wykonywania budżetu na podstawie odrębnych ustaw,

- dochodów i wydatków wynikających ze szczególnych zasad wykonywania budżetu na podstawie odrębnych ustaw,

- wykonania dotacji udzielonych z budżetu jednostki samorządu terytorialnego w podziale na dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych i dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,

- wydatków ze środków funduszu sołeckiego,

- zmiany w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3.

Część opisowa zawiera:

- analizę realizacji dochodów budżetowych oraz przychodów,

- analizę realizacji wydatków budżetowych oraz rozchodów,

- stan realizacji zadań inwestycyjnych,

- stopień zaawansowania realizacji programów wieloletnich,

- stan zadłużenia gminy.

Rada Gminy Uchwałą NR III/15/2014 z dnia 23 grudnia 2014 r. uchwaliła budżet w wysokości:

- dochody gminy w wysokości 13 438 585,88 zł,

- wydatki w kwocie 12 838 585,88 zł,

- spłaty otrzymanych krajowych pożyczek i kredytów w kwocie 600 000,00 zł,

- wydatki budżetu obejmujące zadania jednostek pomocniczych gminy - 49 341,78 zł,

- dochody i wydatki związane z realizacją zadań zleconych z zakresu administracji rządowej i innych zleconych gminie ustawami w wysokości 1 395 911,00 zł.

W wyniku dokonanych zmian w budżecie w 2015 r. plan dochodów wyniósł - 15 402 694,91 zł, a plan wydatków - 15 432 379,94 zł, w tym dochody i wydatki związane z realizacją zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie (związkom gmin) ustawami w wysokości 1 645 568,68 zł, rozchody związane ze spłatą kredytów i pożyczek krajowych 600 000,00 zł /kredyt długoterminowy w Banku Gospodarstwa Krajowego w Rzeszowie - 300 000,00 zł i w ING Bank Śląski w Rzeszowie Oddział Krosno - 300 000,00 zł/.

Uchwalony przez Radę Gminy budżet i zmiany dokonane w ciągu roku pozwoliły zaplanować KWotę wydatków na podstawową działalność bieżącą i inwestycyjną gminy.

Rozbieżności KWot zaplanowanych w wersji pierwotnej wynikają z:

- ustawy budżetowej na 2015 rok,

- uzyskania dodatkowych dochodów własnych wynikających z realizacji budżetu.

Realizację dochodów według ważniejszych źródeł i działów klasyfikacji budżetowej przedstawia załącznik nr 1.

Dochody

Zgodnie ze sprawozdaniem półrocznym Rb - 27 S z planu wynoszącego po zmianach 15 402 694,91 zł wykonano dochody w wysokości 15 406 153,64 zł co stanowi 100,02 % planowanych dochodów.

Wykonanie dochodów związanych z realizacją zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami przedstawia załącznik nr 2.

Wykonanie wydatków związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych gminom przedstawia załącznik nr 3.

Wykonanie dochodów związanych z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego przedstawia załącznik nr 4.

Wykonanie wydatków związanych z realizacją zadań wykonywanych w drodze porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego przedstawia załącznik nr 5.

Wykonanie dochodów i wydatków wynikających ze szczególnych zasad wykonywania budżetu na podstawie odrębnych ustaw przedstawia załącznik nr 6.

Otrzymane środki w formie dotacji celowych wykorzystano następująco:

Dział 010 "Rolnictwo i łowiectwo":

- rozdział 01042 - "Wyłączenie z produkcji gruntów rolnych" - otrzymaną dotację w KWocie 28 000,00 zł wykorzystano na realizację zadania inwestycyjnego pn. "Budowa i modernizacja drogi dojazdowej do gruntów rolnych, w obrębie m. Krościenko Wyżne dz. Nr. ewid. 2825/2".

- rozdział 01095 - "Pozostała działalność" - otrzymaną dotację w KWocie 19 885,47 zł wykorzystano na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych w wysokości 19 495,55 zł oraz KWotę 389,92 zł na pokrycie kosztów związanych z wydrukami decyzji o zwrocie podatku akcyzowego.

Dział 600 "Transport i łączność" :

- rozdział 60014 - "Drogi publiczne powiatowe" - dotację w KWocie 26 252,03 zł, wydatkowano na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego - zimowe utrzymanie dróg powiatowych.

- rozdział 60016 "Drogi publiczne gminne" - otrzymano dotację w wysokości 400 305,00 zł, w tym : 39 000 zł tytułem zwrotu środków za wydatki poniesione w roku ubiegłym na zadaniu "Remont i odnowienie utwardzeń powierzchni działek ( placów i chodnika) przy DL i remizie OSP w Pustynach" w ramach działania "Odnowa i Rozwój Wsi" objętego PROW na lata 2007-2013 oraz 361 305,00 zł na zadanie inwestycyjne: "Przebudowa drogi gminnej nr 114905R - ul. Sportowa, ul. Księża, ul. Centralna w m. Krościenko Wyżne, Pustyny".

Dział 720 "Informatyka" :

- rozdział 72095 - "Pozostała działalność" - otrzymano dotację w KWocie 221 582,16 zł, w tym na: realizację projektu pn. "Podkarpacki System e-Administracji Publicznej" - 49 497,42 zł oraz na realizację projektu pn. "Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu w Gminie Krościenko Wyżne" - 172 084,74 zł.

Dział 750 "Administracja publiczna" :

- rozdział 75011 "Urzędy wojewódzkie" - otrzymaną dotację w KWocie 41 537,00 zł wydatkowano na pokrycie częściowych kosztów związanych z zatrudnieniem osób wykonujących prace z zakresu administracji rządowej zleconych gminie (wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń).

Dział 751 "Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa :

- rozdział 75101 "Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa" - otrzymaną dotację w KWocie 939,00 zł wydatkowano na prowadzenie i aktualizację stałego rejestru wyborców w gminie.

- rozdział 75107 "Wybory Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej" - otrzymaną dotację w KWocie 20 760,00 zł wydatkowano na sfinansowanie wydatków na przygotowanie i przeprowadzenie wyborów Prezydenta Rzeczpospolitej Polskiej zarządzonych na dzień 10 maja 2015 r. oraz na II turę zarządzoną na 24 maja 2015 r.

- rozdział 75108 "Wybory do Sejmu i Senatu" - otrzymaną dotację w KWocie 12 044,00 zł wydatkowano na sfinansowanie wydatków na przygotowanie i przeprowadzenie wyborów do Sejmu i Senatu RP zarządzonych na dzień 25 października 2015 r.

- rozdział 75110 "Referenda ogólnokrajowe i konstytucyjne" - otrzymaną dotację w KWocie 9 807,00 zł wydatkowano na sfinansowanie wydatków na przygotowanie i przeprowadzenie referendum ogólnokrajowego zarządzonego na dzień 6 września 2015 r.

Dział 754 "Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa" :

- rozdział 75412 "Ochotnicze straże pożarne"- otrzymano dotację w wysokości 210 966,66 zł w tym: 70 966,66 zł tytułem zwrotu środków za wydatki poniesione w roku ubiegłym na zadaniu pn.: "Modernizacja budynku OSP Krościenko Wyżne" w ramach projektu "Termomodernizacja obiektów użyteczności publicznej w Gminie Krościenko Wyżne" oraz 140 000,00 zł na zakup nowego średniego samochodu ratowniczo-gaśniczego dla OSP w Pustynach.

Dział 758 "Róże rozliczenia" :

- rozdział 75814 "Różne rozliczenia finansowe"- otrzymano zwrot środków wyodrębnionych w ramach funduszu sołeckiego za 2014 rok w wysokości 16 021,41 zł, z czego dochody bieżące wynosiły 4 769,37 zł, a majątkowe 11 252,04 zł.

Dział 801 "Oświata i wychowanie" :

- rozdział 80101 "Szkoły podstawowe" - otrzymano dotację w KWocie 99 609,33 zł, w tym na: realizację projektu pn. "Szkoła Inspiracji" w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki - 80 942,43 zł, na wyposażenie szkół w podręczniki i materiały edukacyjne i ćwiczeniowe - 16 931,90 zł oraz na dofinansowanie zakupu książek do bibliotek szkolnych w ramach Rządowego programu - "Książki naszych marzeń"- 1 735,00 zł.

- rozdział 80103 "Oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych" - dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) - wychowanie przedszkolne wyniosła 72 783,78 zł.

- rozdział 80104 "Przedszkola" - otrzymano dotację celową z gminy na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego w KWocie 25 427,94 zł, w tym: zwrot z Gminy Korczyna za dzieci uczęszczające do przedszkola niepublicznego na terenie naszej gminy - 8 656,32 zł, zwrot z Gminy Haczów za dzieci uczęszczające do przedszkola niepublicznego na terenie naszej gminy - 14 607,54 zł, zwrot z Gminy Krosno za dzieci uczęszczające do przedszkola niepublicznego na terenie naszej gminy - 2 164,08 zł. Dotacja celowa otrzymana z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących gmin (związków gmin) - wychowanie przedszkolne wyniosła 142 576,00 zł.

- rozdział 80110 "Gimnazja" - otrzymano dotację w KWocie 31 085,95 zł, w tym na: realizację zajęć edukacji ekonomicznej w ramach Programu "Na własne konto" realizowanego przez EFRWP wśród uczniów Publicznego Gimnazjum - w Krościenku Wyżnym - 2 500,00 zł, na wyposażenie szkół w podręczniki i materiały edukacyjne i ćwiczeniowe KWotę - 14 988,95 zł, na realizacje działań w ramach Rządowego programu "Bezpieczna+" służących podnoszeniu bezpieczeństwa w szkołach poprzez budowanie pozytywnego klimatu szkoły - 9 457,00 zł oraz środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów, województw, pozyskane z innych źródeł na realizację "Programu YOUNGSTER PLUS" wsparcie nauki języka angielskiego dla młodzieży szkół gimnazjalnych w KWocie 4 140,00 zł

Dział 851 "Ochrona zdrowia" :

- rozdział 85195 "Pozostała działalność" - otrzymana dotacja w KWocie 72,00 zł wydatkowana została na sfinansowanie kosztów wydawania decyzji w sprawach świadczeniobiorców innych niż ubezpieczeni spełniających kryterium dochodowe.

Dział 852 "Pomoc społeczna" :

- rozdział 85206 "Wspieranie rodziny" - otrzymaną dotację w KWocie 22 500,00 zł wydatkowano na dofinansowanie zadań własnych tj. zatrudnienie asystentów rodziny w ramach realizacji Programu asystent rodziny i koordynator rodzinnej pieczy zastępczej na rok 2015 r.

- rozdział 85212 "Świadczenia rodzinne, świadczenie z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego" - otrzymaną dotację w KWocie 1 439 485,00 zł wydatkowano w całości na realizację świadczeń rodzinnych na podstawie ustawy o świadczeniach rodzinnych, na realizację świadczenia z funduszu alimentacyjnego na podstawie ustawy o pomocy osobom uprawnionym do alimentów oraz na realizację zasiłku dla opiekuna na podstawie ustawy o ustaleniu i wypłacie zasiłków dla opiekunów, a także na opłacenia składki na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne, w tym: wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 81 592,88 zł.

- rozdział 85213 "Składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej" - otrzymaną dotację w KWocie 11 898,88 zł wykorzystano na opłacenie składek na ubezpieczenie zdrowotne za osoby pobierające niektóre świadczenia rodzinne i zasiłki dla opiekunów.

- rozdział 85214 "Zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe" - otrzymaną dotację w KWocie 261 153,00 zł. wydatkowano na wypłatę zasiłków okresowych w części gwarantowanej z budżetu państwa.

- rozdział 85216 "Zasiłki stałe" - otrzymaną dotację w KWocie 113 136,90 zł wydatkowano na wypłatę zasiłków stałych.

- rozdział 85219 "Ośrodki pomocy społecznej" - otrzymaną dotację w wysokości 67 064,00 zł wydatkowano na częściowe pokrycie kosztów funkcjonowania Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w wysokości 64 628,00 zł oraz na zadania zlecone na wypłatę wynagrodzenia za sprawowanie opieki oraz na obsługę tego zadania w KWocie 2 436,00 zł.

- rozdział 85228 "Usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze" otrzymaną dotację w KWocie 54 372,00 zł wydatkowano na realizację specjalistycznych usług opiekuńczych dla osób z zaburzeniami psychicznymi.

- rozdział 85295 "Pozostała działalność" - otrzymaną dotację w KWocie 128 374,30 zł wydatkowano na dofinansowanie zadań własnych gminy w zakresie realizacji Programu Wieloletniego "Pomoc państwa w zakresie dożywiania" - 127 500,00 zł, na zadania zlecone z przeznaczeniem na pomoc finansową realizowaną na podstawie rządowego programu wspierania osób uprawnionych do świadczenia pielęgnacyjnego - 412,00 zł oraz na realizację zadań związanych z przyznaniem Kart Dużej Rodziny - 462,30 zł.

Dział 854 "Edukacyjna opieka wychowawcza" :

- rozdział 85415 "Pomoc materialna dla uczniów" - otrzymaną dotację w KWocie 139 203,40 zł wydatkowano na: dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym - 136 278,40 zł oraz na dofinansowanie zakupu podręczników i materiałów edukacyjnych dla uczniów w ramach Rządowego programu pomocy uczniom w 2015 r. - "Wyprawka szkolna"- 2 925,00 zł.

Dział 900 "Gospodarka komunalna i ochrona środowiska" :

- rozdział 90015 "Oświetlenie ulic, placów i dróg" - otrzymano dotację w wysokości 27 982,00 zł na zadanie pn.: "Budowa oświetlenia ulicznego w miejscowości Krościenko Wyżne przy ul. Parkowej" w ramach działania 413 - wdrażanie lokalnych strategii rozwoju dla operacji, które odpowiadają warunkom przyznania pomocy w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi" objętego PROW na lata 2007-2013".

- rozdział 90095 "Pozostała działalność" - otrzymaną dotację w KWocie 7 429,00 zł wydatkowano na realizację programu pn. "Usuwanie wyrobów zawierających azbest z terenu Gminy Krościenko Wyżne".

Dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami w podziale na dochody podlegające zwrotowi do budżetu państwa na dzień 31 grudnia 2015 roku przedstawia poniższa tabela.

Sprawozdanie Rb - 27 ZZ

Dział	Rozdział	Paragraf	PLAN	WYKONANIE	Przekazane środki	Dochody należne jednostkom samorządu terytorialnego
1	2	3	4	5	6	7
750	75011	0690	0,00	62,00	58,90	3,10
852	85212	0920	0,00	2 506,57	2 506,57	0,00
852	85212	0980	1 000,00	11 366,96	6 914,69	4 452,27
852	85228	0830	6 000,00	6 680,04	6 346,06	333,98
852	85295	0690	0	9,21	8,75	0,46

Należności z tytułu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami w części należnej budżetowi państwa z tytułu zaliczki alimentacyjnej i funduszu alimentacyjnego wynoszą 584 413,51 zł (dane uzupełniające do sprawozdania Rb - 27 ZZ część A).

Należności z tytułu dochodów związanych z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych jednostkom samorządu terytorialnego ustawami w części należnej jednostkom samorządu terytorialnego na mocy odrębnych przepisów z tytułu zaliczki alimentacyjnej i funduszu alimentacyjnego wynoszą 251 328,30 zł (dane uzupełniające do sprawozdania Rb - 27 ZZ część B).

W dochodach własnych, realizowanych przez gminę i urzędy skarbowe na dzień 31 grudnia 2015 roku występują należności wymagalne wg tytułów dłużnych (sprawozdanie Rb - N) w wysokości 891 491,61 zł, z tytułu dostaw towarów i usług w KWocie 32,60 zł.

Należności wymagalne wg źródeł dochodów przedstawiają się następująco:

1) podatek od nieruchomości osoby prawne- 353 581,32 zł,

2) podatek rolny osoby prawne- 11,00 zł,

3) podatek od nieruchomości osoby fizyczne- 125 097,67 zł,

4) podatek rolny osoby fizyczne- 50 426,38 zł,

5) podatek leśny osoby fizyczne- 113,10 zł,

6) podatek od środków transportowych- 4 464,34 zł,

7) zaliczka alimentacyjna, fundusz alimentacyjny- 251 328,30 zł,

8) odpady komunalne- 97 117,67 zł,

9) opłata od posiadania psów- 1 128,00 zł,

10) dochodu US- 8 045,23 zł,

11) udziały gmin w podatku doch. od osób fizycznych- 146,00 zł.

Po upływie terminu płatności, na pozycje zaległe w zobowiązaniu pieniężnym od osób fizycznych wystawiono 834 upomnienia na KWotę 187 704,83 zł, z czego wpłynęła KWota 57 899,41 zł w tym: należności 54 902,41 zł, odsetki 1 605,00 zł i koszty upomnienia 1 392,00 zł. Z tytułów wykonawczych Urząd Skarbowy ściągnął KWotę 220,60 zł, w tym: należności 121,60 zł, odsetki 90,20 zł i koszty upomnienia 8,80 zł.

Podatnikom podatku od środków transportowych, którzy nie dokonali wpłat w terminach, wysłano 4 upomnienia na KWotę 4 036,40 zł, KWota ta została uregulowana. Po terminie płatności na pozycje zaległe w opłacie za gospodarowanie odpadami komunalnymi wystawiono 754 upomnień na KWotę 68 840,00 zł.

Skutki obniżenia górnych stawek podatków obliczone za okres sprawozdawczy wynoszą 639 333,10 zł (sprawozdanie Rb - 27S).

Skutki decyzji wydanych przez organ podatkowy na podstawie ustawy - Ordynacja Podatkowa obliczone za okres sprawozdawczy:

- umorzenie zaległości podatkowych - 11 836,60 zł, w tym:

1) podatek od nieruchomości - 4 476,30 zł,

2) podatek rolny - 5 849,30 zł,

3) podatek leśny - 7,00 zł,

4) podatek od posiadania środków transportowych - 654,00 zł,

5) odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat - 850,00 zł.

Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek długoterminowych na dzień 31 grudnia 2015 roku wynoszą 2 100 000,00 (sprawozdanie Rb - Z), w tym:

- wobec Banku Gospodarstwa Krajowego oddział w Rzeszowie - 1 800 000,00 zł,

- wobec ING Bank Śląski w Rzeszowie - 300 000,00 zł.

Przychody i rozchody na dzień 31 grudnia 2015 r. przedstawia załącznik nr 7.

Wydatki

Zgodnie ze sprawozdaniem Rb-28S na dzień 31 grudnia 2015 r. na plan wydatków wynoszących po zmianach 15 432 379,94 zł wydatkowano KWotę 14 693 156,80 zł, co stanowi 95,21 % planowanych wydatków. Wykonanie wydatków budżetowych przedstawia załącznik nr 8.

Wydatki budżetowe realizowano sukcesywnie w miarę wpływów dochodów budżetowych przy zachowaniu terminów płatności oraz celowości planowanych KWot.

W ogólnym planie wydatków wydzielono wydatki majątkowe w KWocie 2 251 610,71 zł, z czego na nakłady inwestycyjne wydatkowano KWotę 2 199 418,98 zł, co stanowi 97,68 %.

Na wydatki bieżące planowano KWotę 13 180 769,23 zł, a zrealizowano w wysokości 12 493 737,82 zł, co stanowi 94,79 % planu rocznego wydatków bieżących.

W wydatkach bieżących wyodrębnić można:

1) dotacje -651 346,93 zł,

2) wynagrodzenia i składki od nich naliczane -6 650 573,42 zł,

3) wydatki związane z realizacją zadań statutowych -2 399 387,50 zł,

4) świadczenia na rzecz osób fizycznych -2 498 616,11zł,

5) wydatki na obsługę długu jednostek samorządu terytorialnego -58 352,74 zł,

6) wydatki na programy finansowane z udziałem środków o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, w części związanej z realizacją zadań jednostki samorządu terytorialnego - 235 461,12 zł.

W zakresie zadań gminy wydatkowano środki na:

a) rolnictwo i łowiectwo - 24 208,66 zł tj. 0,19 % wydatków bieżących. W ramach wydatków bieżących dokonano odpisu w wysokości 2% od uzyskanych wpływów z tytułu podatku rolnego i przekazano do Izby Rolniczej w Boguchwale - 4 323,19 zł.

KWotę 19 885,47 zł wydatkowano na zwrot rolnikom podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej oraz na pokrycie kosztów związanych z wydrukami decyzji o zwrocie podatku.

b) transport i łączność - 189 873,97 zł tj. 1,52 % wydatków bieżących, w tym: zimowe utrzymanie dróg - 61 161,26 zł (powiatowe - 26 252,03 zł, gminne - 22 864,50 zł, wewnętrzne - 11 044,73 zł).

c) gospodarka mieszkaniowa - 74 245,27 zł tj. 0,59 % wydatków bieżących (utrzymanie budynków mienia komunalnego, podatek od nieruchomości, opłaty i składki na ubezpieczenie mienia komunalnego).

d) działalność usługowa - 13 500,00 zł tj. 0,11 % wydatków bieżących (plan zagospodarowania przestrzennego).

e) informatyka - 174 950,22 zł tj. 1,40 % wydatków bieżących (usługi dostępu do Internetu, świadczenie usług funkcji koordynatora oraz zarządzania finansowego projektu pn. "Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu").

f) administracja publiczna - 1 817 248,39 zł tj. 14,55 % wydatków bieżących, w tym:

- Urzędy Wojewódzkie - 41 537,00 zł,

- Rada Gminy - 59 568,29 zł,

- Urząd Gminy - 1 625 259,89 zł,

- Promocja samorządu terytorialnego - 84 964,57 zł,

- Pozostała działalność - 5 918,64 zł.

g) urzędy naczelnych organów władzy państwowej kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - 43 550,00 zł tj. 0,35 % wydatków bieżących, w tym:

- aktualizacja wyborców - 939,00 zł,

- wybory Prezydenta Rzeczpospolitej Polski - 20 760,00 zł,

- wybory do Sejmu i Senatu - 12 044,00 zł,

- referenda ogólnokrajowe i konstytucyjne - 9 807,00 zł.

h) bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - 129 971,54 zł tj. 1,04 % wydatków bieżących.

i) obsługa długu publicznego - spłata odsetek od zaciągniętych kredytów - 58 352,74 zł tj. 0,47 % wydatków bieżących.

j) oświata i wychowanie - 5 804 147,49 zł tj. 46,46 % wydatków bieżących, w tym na szkołę podstawową, odziały przedszkole w szkołach podstawowych, przedszkola, gimnazjum, dowożenie uczniów do szkół, doskonalenie i dokształcanie nauczycieli, pozostałą działalność.

k) ochrona zdrowia - 79 269,02 zł tj. 0,63 % wydatków bieżących, w tym:

- na zwalczanie narkomanii - 1 982,67 zł,

- przeciwdziałanie alkoholizmowi - 77 214,35 zł,

- pozostałą działalność - 72,00 zł.

l) pomoc społeczna - 2 686 020,19 zł tj. 21,50 % wydatków bieżących w zakresie zadań własnych i zleconych w tym na:

- rodziny zastępcze - 10 136,26 zł,

- przeciwdziałanie przemocy w rodzinie - 4 300,00 zł,

- wspieranie rodziny - 34 644,61 zł,

- świadczenia rodzinne, świadczenia z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego - 1 531 036,08 zł,

- składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach centrum integracji społecznej - 11 898,88 zł,

- zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe - 301 316,14 zł,

- zasiłki stałe - 113 136,90 zł,

- Ośrodek Pomocy Społecznej - 414 081,49 zł

- usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze - 87 114,50 zł,

- pozostała działalność - 178 355,33 zł.

m) edukacyjna opieka wychowawcza - 257 172,91 zł tj. 2,06 % wydatków bieżących w tym:

- świetlice szkolne - 64 756,94 zł,

- wczesne wspomaganie rozwoju dziecka - 3 622,97 zł,

- kolonie i obozy - 2 000,00 zł,

- pomoc materialna dla uczniów- 186 793,00 zł.

n) gospodarka komunalna i ochrona środowiska - 511 413,22 zł tj. 4,09 % wydatków bieżących, w tym:

- gospodarka odpadami - 356 864,73 zł,

- schroniska dla zwierząt - 6 150,00 zł,

- oświetlenie ulic, placów i dróg - 129 898,80 zł,

- wydatki związane z opłatami i karami za środowisko - 4 000,00 zł,

- pozostała działalność - 14 499,69 zł.

o) kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 359 957,13 zł tj. 2,88 % wydatków bieżących: w tym :

- pozostałe zadania w zakresie kultury - 91 540,16 zł,

- domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby - 61 279,04 zł,

- biblioteki - 200 000,00 zł,

- ochrona zabytków - 7 000,00 zł,

- pozostała działalność - 137,93 zł.

p) kultura fizyczna - 269 857,07 zł tj. 2,16 % wydatków bieżących, w tym:

- zadania w zakresie kultury fizycznej - 225 752,28 zł,

- dotacje dla GKS Krościenko Wyżne oraz LKS Pustyny - 35 000,00 zł,

- pozostała działalność - 9 104,79 zł.

Plan i wykonanie dotacji udzielonych z budżetu Gminy Krościenko Wyżne za 2015 rok - załącznik nr 9.

Plan i wykonanie wydatków z funduszu sołeckiego przedstawia załącznik nr 10.

Wydatki majątkowe gminy stanowią szczególną grupę wydatków występujących w budżecie. W okresie sprawozdawczym działalność inwestycyjna gminy obejmowała zadania kontynuowane - rozpoczęte w latach poprzednich oraz nowo rozpoczęte, których realizacja ukierunkowywana jest na poprawę warunków życia mieszkańców.

Ogółem w 2015 r. wydatki majątkowe wynosiły 2 199 418,98 zł - załącznik nr 11.

Główne zadania inwestycyjne realizowane w 2015 r. to:

1. Przebudowa drogi gminnej nr 114905R - ul. Sportowa, ul. Księża, ul. Centralna w m. Krościenko Wyżne, Pustyny.

2. Przebudowa budynku GRN na działce Nr. Ew. 4013 przy ul. Południowej w Krościenku Wyżnym.

3. Zakup działki nr ewid 5237/5 wraz z wykupem współwłasności w drodze dojazdowej - działka nr 5237/8.

4. Zakup nowego średniego samochodu ratowniczo-gaśniczego dla OSP w Pustynach.

5. Remont budynku Szkoły Podstawowej w Krościenku Wyżnym.

6. Budowa oświetleń ulicznych w Gminie Krościenko Wyżne - oświetlenie przy ul. Parkowej.

7. Zagospodarowanie terenu przy kompleksie sportowym w KW (dz. 4438/1, 4438/2, 4438/3).

Zadania inwestycyjne zakończone w roku 2015 przedstawia załącznik nr 12.

Realizację zadań inwestycyjnych według stanu na dzień 31 grudnia 2015 r. przedstawia załącznik nr 13.

Jednostki zaliczane do sektora finansów publicznych: instytucja kultury - Gminna Biblioteka Publiczna oraz Samodzielny Publiczny Gminny Zakład Opieki Zdrowotnej w Krościenku Wyżnym przedłożyły sprawozdania z wykonania planu finansowego za 2015 r. z wyodrębnieniem przychodów i kosztów działalności.

Ponadto jednostki te przedłożyły informację o stanie należności i zobowiązań wymagalnych, które na dzień 31 grudnia 2015 r. nie wystąpiły.

STOPIEŃ ZAAWANSOWANIA REALIZACJI PROGRAMÓW WIELOLETNICH

Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Krościenko Wyżne na lata 2015-2022 uchwalona została Uchwałą NR III/16/2014 z dnia 23 grudnia 2014 roku w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Krościenko Wyżne na lata 2015-2022. W 2015 r. w związku z uzyskaniem dodatkowych dochodów w 2015 roku wprowadzano zmiany w WPF:

- Uchwałą NR VII/50/2015 z dnia 26 czerwca 2015 r. zmieniającą uchwałę w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Krościenko Wyżne na lata 2015-2022,

- Uchwałą nr XII/89/2015 z dnia 29 grudnia 2015 r. zmieniającą uchwałę w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Krościenko Wyżne na lata 2015-2022.

Wieloletnia Prognoza Finansowa nie określa przedsięwzięć - wieloletnich programów lub zadań.

ZMIANY W PLANIE WYDATKÓW NA REALIZACJĘ PROGRAMÓW FINANSOWANYCH Z UDZIAŁEM ŚRODKÓW, O KTÓRYCH MOWAW ART. 5 UST. 1 PKT 2 I 3, DOKONANE W TRAKCIE ROKU BUDŻETOWEGO

720/72095 - Realizacja projektu "Przeciwdziałanie wykluczeniu cyfrowemu w Gminie Krościenko Wyżne"

Zgodnie z Umową POIG.08.03.00-18-484/13 wprowadzono do budżetu Uchwałą Rady Gminy Krościenko Wyżne NR III/15/2014 z dnia 23 grudnia 2014 r. KWotę 146 255,72 zł.

Zmiany w planie wydatków były wprowadzone:

1. Uchwałą Rady Gminy NR IV/22/2015 z dnia 6 lutego 2015 r.,

2. Uchwałą Rady Gminy NR IX/67/2015 z dnia 23 października 2015 r.,

3. Uchwałą Rady Gminy NR X/79/2015 z dnia 27 listopada 2015 r.

801/ 80101 - Realizacja projektu "Szkoła Inspiracji" w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki

Zgodnie z umową o dofinansowanie projektu w ramach programu operacyjnego Kapitał Ludzki z dnia 21 lipca 2014 r. nr UDA-POKL.09.01.02-18-284/13-00 wprowadzono do budżetu Uchwałą Rady Gminy Krościenko Wyżne NR III/15/2014 z dnia 23 grudnia 2014 r. KWotę 89 799,72 zł na wydatki bieżące w celu realizacji projektu. W trakcie roku budżetowego dokonano zmian w planie wydatków, wprowadzając wydatki KWalifikowane. Zmiany w planie były wprowadzone:

1. Uchwałą Rady Gminy NR V/32/2015 z dnia 31 marca 2015 r.

900/90015 - "Budowa oświetlenia ulicznego w miejscowości Krościenko Wyżne przy ul. Parkowej"

Zgodnie z Umową o przyznanie pomocy nr 000653-6930-UM 0930118/14 w ramach działania 413 "Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju" w zakresie operacji odpowiadających warunkom przyznania pomocy w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi" objętego na lata 2007-2013" zadanie zostało wprowadzone do budżetu Uchwałą Rady Gminy Krościenko Wyżne NR IV/22/2015 z dnia 6 lutego 2015 r. w KWocie 55 592,00 zł.

926/92695 - "Zagospodarowanie terenu przy kompleksie sportowym w Krościenku Wyżnym ( dz. ew. 4438/1, 4438/2, 4438/3")

Zgodnie z Umową o przyznanie pomocy nr 00653-6930-UM 0930118/14 w ramach działania 413 "Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju" w zakresie operacji odpowiadających warunkom przyznania pomocy w ramach działania "Odnowa i rozwój wsi" objętego PROW na lata 2007-2013 zadanie zostało wprowadzone do budżetu Uchwałą Rady Gminy Krościenko Wyżne NR VII/49/2015 z dnia 26 czerwca 2015 r. w KWocie 101 236,22 zł.

W trakcie roku budżetowego dokonano zmian w planie wydatków KWalifikowanych. Zmiany w planie były wprowadzone:

1. Uchwałą Rady Gminy NR VIII/54/2015 z dnia 21 sierpnia 2015 r.

Wykaz zmian w planie wydatków na realizację programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 przedstawia załącznik nr 14.

Wójt Gminy Krościenko Wyżne mgr inż. Jan Omachel

Załącznik Nr 1 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik9.pdf

Załącznik Nr 10 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik10.pdf

Załącznik Nr 11 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik11.pdf

Załącznik Nr 12 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik12.pdf

Załącznik Nr 13 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik13.pdf

Załącznik Nr 14 do Sprawozdania
Wójta Gminy Krościenko Wyżne
z dnia 18 marca 2016 r.
Zalacznik14.pdf