Na podstawie . 18 ust. 2 pkt 4 ustawy o samorządzie gminnym (jednolity tekst Dz. U.
z 2015 roku, poz. 1515 z późniejszymi zmianami) uchwala się, co następuje:

§ 1. 1. Ustala się dochody budżetu gminy w wysokości 45.658.438,44 zł na skutek ich zwiększenia o kwotę 257.339,00 zł i zmniejszenia o kwotę 295.419,00 zł. Szczegółowy wykaz zmian planu dochodów budżetowych zawiera załącznik Nr 1 do uchwały.

2. Dochody budżetu po zmianach obejmują:

1) plan dochodów bieżących w kwocie 44.377.238,44 zł, w tym: dochody z tytułu dotacji na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych nie podlegających zwrotowi - 373.869,64 zł,

2) plan dochodów majątkowych w kwocie 1.281.200 zł, w tym: dochody z tytułu dotacji na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych nie podlegających zwrotowi - 647.793,00 zł.

§ 2. 1. Ustala się wydatki budżetu gminy w wysokości 46.066.016,44 zł na skutek ich zmniejszenia o kwotę 195.000,00 zł i zwiększenia o kwotę 156.920,00 zł. Szczegółowy wykaz zmian planu wydatków budżetowych zawiera załącznik Nr 2 i 3 do uchwały.

2. Zmienia się plan wydatków w trybie przeniesienia planowanych wydatków między działami, rozdziałami i paragrafami w łącznej kwocie 714.235,00 zł, zgodnie
z załącznikiem Nr 3 do uchwały.

3. Wydatki budżetu po zmianach obejmują plan wydatków bieżących w kwocie 43.425.485,44 zł, w tym:

1) wydatki bieżące jednostek budżetowych w kwocie 30.497.733,80 zł, z tego:

a) wynagrodzenia i składki na wynagrodzenia 21.404.823,00 zł,

b) wydatki związane z realizacją zadań statutowych jednostek budżetowych - 9.092.910,80 zł,

c) dotacje na zadania bieżące - 3.799.724,00 zł,

d) świadczenia na rzecz osób fizycznych - 8.556.769,00 zł,

2) wydatki bieżące na programy finansowane z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych nie podlegających zwrotowi - 373.869,64 zł,

3) wydatki na wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji - 27.100,00 zł,

4) wydatki na obsługę długu - 170.289,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 3 do uchwały.

4. Wydatki budżetu po zmianach obejmują plan wydatków majątkowych w kwocie 2.640.531,00 zł, w tym:

1) wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne - 2.640.531,00 zł, z czego:

a) wydatki na programy finansowane z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych nie podlegających zwrotowi - 253.956,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 3 do uchwały.

§ 3. Zmienia się Załącznik Nr 7 do uchwały budżetowej "Wyodrębnienie dochodów i wydatków związanych z realizacją zadań w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego", który otrzymuje brzmienie jak w Załączniku Nr 4 do uchwały.

§ 4. Zmienia się Załącznik Nr 8 do uchwały budżetowej "Wyodrębnienie dochodów i wydatków związanych z ochroną środowiska", który otrzymuje brzmienie jak w Załączniku Nr 5
do uchwały.

§ 5. Zmienia się Załącznik Nr 9 do uchwały budżetowej "Środki do dyspozycji jednostek pomocniczych gminy z art.2 ust.1 ustawy o funduszu sołeckim", który otrzymuje brzmienie jak w Załączniku Nr 6 do uchwały.

§ 6. Zmienia się Załącznik Nr 10 do uchwały budżetowej "Środki do dyspozycji jednostek pomocniczych gminy, wyodrębnienie sołectw" w części dotyczącej sołectwa Czarnocin
i Jaroszewy, który w tych częściach otrzymuje brzmienie jak w Załączniku Nr 7 do uchwały.

§ 7. Załącznik Nr 11 do uchwały budżetowej "Dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych", który otrzymuje brzmienie, jak w Załączniku Nr 8 do uchwały. Łączna kwota dotacji 2.102.000,00 zł obejmuje dotacje celowe - 691.000,00 zł, dotacje podmiotowe - 971.000,00 zł oraz dotacje przedmiotowe - 440.000,00 zł.

§ 8. Załącznik Nr 12 do uchwały budżetowej "Dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych" w łącznej kwocie 2.328.724,00 zł otrzymuje brzmienie, jak w załączniku Nr 9
do uchwały.

§ 9. Załącznik Nr 13 do uchwały budżetowej "Plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego" otrzymuje brzmienie jak w Załączniku Nr 10 do uchwały.

§ 10. W załączniku Nr 15 do uchwały budżetowej "Limity wydatków na zadania inwestycyjne i zakupy inwestycyjne realizowane w 2015 roku" w łącznej wysokości 2.640.531,00 zł wprowadza się zmiany określone w Załączniku Nr 11 do uchwały.

§ 11. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu.

Załącznik do Uchwały Nr IX/87/15
Rady Miejskiej w Skarszewach
z dnia 26 października 2015 r.
Zalacznik1-11.pdf

Uzasadnienie

Budżet gminy na 2015 rok ulega zmianom w niżej przedstawionym zakresie:

Zmiany w zakresie dochodów:

Do budżetu gminy na 2015 rok wprowadza się dodatkowe dochody w łącznej kwocie 70.000,00 zł z tytułu zwrotu kosztów dotacji za pobyt dzieci z innych gmin w przedszkolach na terenie Gminy Skarszewy. Zwiększone dochody są wynikiem zwiększonej liczby dzieci z gmin ościennych uczęszczających do przedszkoli w naszej gminie.

W budżecie gminy na 2015 r. zaplanowano wpływ subwencji ogólnej w części oświatowej
w kwocie 13.605.479,00 zł zgodnie z zawiadomieniem Ministra Finansów z dnia 21.10.2014 r.

Kolejne zawiadomienie o wysokości subwencji gmina otrzymała 16.02.2015 r. Zgodnie
z informacją zawartą w piśmie Ministra Finansów część oświatowa subwencji ogólnej
na 2015 r. dla Gminy Skarszewy wynosi 13.234.398,00 zł. Korekta wynosi minus
371.081,00 zł. W związku z obniżeniem subwencji powstała konieczność skorygowania planu dochodów. We wcześniejszej uchwale skorygowano wysokość subwencji o 91.055,00 zł.
W niniejszej uchwale dokonuje się korekty o 170.000,00 zł. Kolejne zmiany będą dokonywane sukcesywnie, w miarę pojawiających się oszczędności w realizowanych wydatkach lub dodatkowych dochodów budżetowych.

Ponadto dochody budżetu gminy na 2015 r. zmniejsza się o kwotę 75.000,00 zł z uwagi na brak dofinansowania ze środków Marszałka Województwa do modernizacji drogi dojazdowej do pól
w Bożympolu Królewskim.

Do budżetu gminy na 2015 r. wprowadza się środki w kwocie 590,00 zł, które wpłynęły
na konto Zespołu Szkół Publicznych w Godziszewie z tytułu rozliczeń za energię elektryczną za 2014 r. W 2014 r. placówka została obciążona za zużycie energii w wysokości wyższej za 1kWh niż wynikało z przeprowadzonego przetargu. Po licznych monitach ENERGA wystawiła fakturę korygującą i zwróciła pieniądze, ale nie obciążyła jeszcze placówki właściwymi kwotami.
W związku z powyższym kwoty te przyjmuje się do budżetu z jednoczesnym
ich przeznaczeniem na zapłatę za energię elektryczną wynikającą z oczekiwanej faktury.

Ponadto do budżetu gminy na 2015 r. włącza się dodatkowe dochody osiągnięte przez działalność stołówek szkolnych i przedszkolnych w następujących wysokościach
i z następującym przeznaczeniem:

- Publiczna Szkoła Podstawowa w Szczodrowie - 3.500,00 zł z przeznaczeniem na zakup artykułów spożywczych do przygotowania obiadów w szkole,

- Publiczne Przedszkole Gminne Nr 2 w Skarszewach - 20.000,00 zł z przeznaczeniem na zakup artykułów spożywczych do przygotowania posiłków w przedszkolu,

- Publiczna Szkoła Podstawowa w Skarszewach - 10.200,00 zł z przeznaczeniem na zakup nowego kotła elektrycznego do przygotowywania obiadów.

Do budżetu gminy wprowadza się darowiznę w wysokości 500,00 zł dla Publicznej Szkoły Podstawowej w Szczodrowie z przeznaczeniem na zakup środków dydaktycznych i książek.

Ponadto do budżetu gminy na 2015 rok włącza się darowiznę w kwocie 4.000,00 zł
z przeznaczeniem na zabezpieczenie środków na zmiany w planie zagospodarowania przestrzennego.

Na podstawie analizy wykonania dochodów i wydatków zmniejsza się o kwotę 20.000,00 zł plan dochodów i wydatków w rozdziale "Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków
z opłat i kar za korzystanie ze środowiska".

Ponadto w związku z dokonaną analizą wpływu dochodów do budżetu wprowadza
się następujące zmiany:

1) zwiększa się planowane dochody z opłaty eksploatacyjnej (+117.098,00 zł),

2) zmniejsza się planowane dochody z usług wykonywanych przez OSP (-3.000,00 zł),

3) zmniejsza się planowane wpływy z opłaty targowej (-10.000,00 zł),

4) zmniejsza się wpływy z tytułu odsetek za nieterminowe wpłaty podatków i opłat (-15.000,00 zł)

5) zmniejsza się wpływy z dotacji celowej na programy finansowane z udziałem środków europejskich (- 2.419,00 zł)

6) zwiększa się wpływy z dotacji celowej na zwrot części wydatków wykonanych w ramach funduszu sołeckiego (+ 1,00 zł).

Zmiany w zakresie wydatków:

Przenosi się kwotę 75.000,00 zł przeznaczoną początkowo na wkład własny do modernizacji drogi dojazdowej do pól w Bożympolu Królewskim na realizację następujących zadań:

1) wykonanie dokumentacji projektowej remontu i adaptacji budynku mieszkalno - usługowego na budynek mieszkalny w Pogódkach - 48.000,00 zł,

2) modernizacja drogi gminnej w Jaroszewach - uzupełnienie środków o kwotę 7.000,00 zł,

3) utrzymanie psów w schronisku OTOZ w Starogardzie Gdańskim - uzupełnienie środków
o kwotę 20.000,00 zł.

Kwotę 43.235,00 zł przeznaczoną początkowo na wykonanie dokumentacji dla zadania "Rewitalizacja starej części Skarszew - I etap obejmujący ul. Św. Jana, Plac Hallera oraz Plac Zamkowy", przenosi się na zadanie związane z opracowaniem dokumentacji projektowej renowacji i rekonstrukcji średniowiecznych murów obronnych na działce nr 62 ob.7
w Skarszewach. Dodatkowo na ten cel przeznacza się 30.000,00 zł.

Po szczegółowej analizie wydatków budżetu dokonuje się zmniejszenia następujących wydatków ujętych w budżecie oświaty na 2015 r.:

1) wydatki z tytułu dotacji dla niepublicznego przedszkola - 5.000,00 zł

2) wydatki z tytułu dotacji dla punktu przedszkolnego - 75.000,00 zł.

3) wydatki z tytułu dotacji na organizację kursów zawodoznawczych - 20.000.00 zł

W ramach współpracy z organizacjami pozarządowymi zwiększa się środki na dofinansowanie realizacji zadań publicznych przez te podmioty. W związku z tym uzupełnia się
środki na działania związane z integracją i reintegracją zawodową i społeczną osób zagrożonych wykluczeniem społecznym o kwotę 10.000,00 zł.

Ponadto zwiększa się wydatki w następujących pozycjach:

1) wykonanie dodatkowego audytu energetycznego w ramach przygotowań do działań termomodernizacyjnych dla budynku szkoły w Demlinie - 6.150,00 zł,

2) uzupełnienie środków na zapłatę podatku od nieruchomości za mienie gminne - 10.700,00 zł,

3) uzupełnienie środków na wypłatę diet dla Radnych Rady Miejskiej w Skarszewach - 14.720,00 zł,

4) uzupełnienie środków na wypłatę diet dla Sołtysów Gminy Skarszewy - 1.500,00 zł,

5) uzupełnienie środków na wypłatę ryczałtów dla członków OSP za udział w akcjach - 5.000,00 zł,

6) zabezpieczenie środków na doradztwo finansowe w zakresie restrukturyzacji zobowiązań gminy - 8.610,00 zł.

W związku z regularną spłatą zobowiązań z tytułu kredytów przez spółki gminne, dla których Gmina Skarszewy jest poręczycielem, obniża się planowane wydatki z tytułu poręczeń
i gwarancji o kwotę 40.000,00 zł i przeznacza się tę kwotę na zwiększenie dotacji dla Gminnego Ośrodka Kultury i Biblioteki Publicznej w Skarszewach, w związku z wnioskiem Dyrektora instytucji kultury, z przeznaczeniem na dofinansowanie piaskowania elewacji Zamku Joannitów.

Zmiany w zakresie dochodów i wydatków:

Na wniosek Naczelnika Wydziału Polityki Gospodarczej i Integracji Europejskiej proponuje się następujące zmiany w budżecie gminy, w celu zabezpieczenia kwoty 131.000,00 zł na uzupełnienie środków na adaptację pomieszczeń w budynku GPK na Dom Dziennego Pobytu "Senior - WIGOR":

Zmiany w planie finansowym samorządowego zakładu budżetowego

Na wniosek Dyrektora Gminnego Ośrodka Sportu i Rekreacji zmienia się plan finansowy samorządowego zakładu budżetowego. Zmiana polega na zwiększeniu w ramach przesunięć pomiędzy paragrafami środków na wydatki z tytułu zakupu energii elektrycznej
i usług pozostałych.

W ramach przeniesień dokonano następujących zmian:

3020 - Wydatki osobowe nie zaliczone do wynagrodzeń - 1.300,00 zł

4210 - Zakup materiałów i wyposażenia - 20.000,00 zł

4260 - Zakup energii + 8.240,00 zł

4270 - Zakup usług remontowych - 1.900,00 zł

4300 - Zakup usług pozostałych + 20.000,00 zł

4360 - Opłaty z tytułu zakupu usług telekomunikacyjnych - 1.800,00 zł

4430 - Różne opłaty i składki - 3.170,00 zł

4480 - Podatek od nieruchomości - 50,00 zł

4520 - Opłaty na rzecz budżetów jednostek samorządu terytorialnego - 20,00 zł

Zmiany dotyczące wydatków z funduszu sołeckiego:

1) Dnia 17 sierpnia 2015 r. na prawomocnym zebraniu wiejskim w sołectwie Jaroszewy podjęto uchwałę zebrania wiejskiego zmieniającą sposób realizacji wydatków funduszu sołeckiego:

a) Przedsięwzięcie Nr 4 "Zakup sprzętu audiowizualnego" zmniejszono o kwotę 250,00 zł (92105.4210),

b) Przedsięwzięcie Nr 7 "Upiększenie placu zabaw" - nowe zadanie + 250,00 zł - zakup farb
do pomalowania urządzeń na placu zabaw (92695.4210).

2) Dnia 31 sierpnia 2015 r. na prawomocnym zebraniu wiejskim w sołectwie Czarnocin podjęto uchwałę zebrania wiejskiego zmieniającą sposób realizacji wydatków funduszu sołeckiego:

a) Przedsięwzięcie Nr 2 otrzymało brzmienie "Zakup mebli i wymiana okna dla PSP w Bączku" - zwiększono o kwotę 300,00 zł (80101.4210) zakup mebli oraz zmieniono zakres wykonania zadania wymiany okna z zakupu na zakup z wymianą (80101.4210 na 80101.4270 +/- 1 000,00 zł),

b) Przedsięwzięcie Nr 3 "Utrzymanie świetlicy wiejskiej" zmniejszono o kwotę 1 000,00 zł (92105.4210),

c) Przedsięwzięcie Nr 4 "Wykonanie boiska do piłki siatkowej" - zrezygnowano z realizacji
- 1 000,00 zł (92695.4300),

d) Przedsięwzięcie Nr 5 "Wymiana wiaty przystankowej" - zrezygnowano z realizacji
- 4 500,00 zł (90095.4210),

e) Przedsięwzięcie Nr 7 "Renowacja boiska sportowego" - nowe zadanie + 5 400,00 zł (92695.4210, 92695.4300),

f) Przedsięwzięcie Nr 8 "Zakup kombinezonu SZERSZEŃ dla OSP Czarnocin" - nowe zadanie + 800,00 zł (75412.4210).