Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit "c" i "d", pkt 10 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2015 r. poz. 1515 ) oraz art. 239 w związku z art. 212, art. 214, art. 215, art. 219 ust. 3, art. 235 ust. 1 i 4, art. 236 ust. 1 oraz 3-5, art. 237, art. 242 ust. 1, art. 243, art. 258 ust. 1 oraz art. 264 ust. 3 i 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013r., poz. 885 ze zm.), uchwala się co następuje:

§ 1. 1. Ustala się dochody budżetu Gminy Miejskiej Człuchów na kwotę 39 689 734,00 zł.

2. Dokonuje się podziału dochodów ogółem na:

a) dochody bieżące w kwocie 37 706 034,00 zł

b) dochody majątkowe w kwocie 1 983 700,00 zł

3. Prognozowane dochody według działów, rozdziałów i paragrafów klasyfikacji budżetowej przedstawia załącznik nr 1.

§ 2. 1. Określa się wydatki budżetu Gminy Miejskiej Człuchów na kwotę 40 189 734,00 zł, z tego: wydatki bieżące w kwocie 36 614 734,00 zł wydatki majątkowe (załącznik nr 3) w kwocie 3 575 000,00 zł

2. W wydatkach bieżących wyodrębnia się:

a) wydatki jednostek budżetowych w kwocie 23 307 189,00 zł z tego:

- wynagrodzenia i składki od nich naliczane w kwocie 14 171 496,00 zł

- wydatki związane z realizacją ich statutowych zadań w kwocie 9 135 693,00 zł

b) dotacje na zadania bieżące w kwocie 5 043 900,00 zł

c) świadczenia na rzecz osób fizycznych w kwocie 7 401 740,00 zł

d) wypłaty z tytułu poręczeń i gwarancji w kwocie 121 905,00 zł

e) obsługę długu w kwocie 740 000,00 zł

3. W wydatkach wyodrębnia się środki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w artykule 5 ust. 1 pkt 2 i 3 w kwocie 800 000,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 4.

4. Planowane wydatki budżetu w podziale na działy, rozdziały i paragrafy klasyfikacji budżetowej przedstawia załącznik nr 2.

§ 3. Deficyt budżetu gminy w kwocie 500 000,00 zł zostanie pokryty w całości przychodami pochodzącymi z kredytu.

§ 4. Ustala się przychody budżetu Gminy Miejskiej Człuchów w wysokości 2 900 779,96 zł oraz rozchody budżetu Gminy Miejskiej Człuchów" w wysokości 2 400 779,96 zł zgodnie z załącznikiem nr 5.

§ 5. W budżecie tworzy się rezerwy w kwocie 300 000,00 zł w tym:

1) rezerwa ogólna 180 000,00 zł

2) rezerwa celowa na zarządzanie kryzysowe 120 000,00 zł.

§ 6. W planie dochodów i wydatków wyodrębnia się:

1) dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej innych zadań zleconych ustawami (wg załącznika nr 6 i 6 a) w tym:

a) dochody w kwocie 6 517 878,00 zł

b) wydatki w kwocie 6 517 878,00 zł

2) dochody w wysokości 380 000,00 zł z tytułu korzystania z zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz kwotę 380 000,00 zł wydatków na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz przeciwdziałania narkomanii, w tym na zwalczanie narkomanii - 69 850,00 zł oraz na przeciwdziałanie alkoholizmowi - 310 150,00 zł (wg załącznika nr 7)

3) dochody w wysokości 39 000,00 zł z tytułu wpływów związanych z korzystaniem ze środowiska oraz kwotę 39 000.00 zł wydatków na realizację zadań w zakresie ochrony środowiska (wg załącznika nr 8)

4) odpis na rzecz Izb Rolniczych w wysokości 820,00 zł

5) dochody w wysokości 2 300 000,00 zł z tytułu gospodarowania odpadami komunalnymi oraz wydatki w wysokości 2 300 000,00 zł na obsługę systemu odbioru odpadów komunalnych

6) Dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych w kwocie 2 804 000,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 9, w tym:

a) dotacje celowe w kwocie 192 000,00 zł

b) dotacje podmiotowe w kwocie 2 142 000,00 zł

c) dotacje przedmiotowe w kwocie 470 000,00 zł

7) Dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych w kwocie 2 069 900,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 9, w tym:

a) dotacje celowe w kwocie 643 500,00 zł

b) dotacje podmiotowe w kwocie 1 796 400,00 zł.

§ 7. Ustala się dla samorządowego zakładu budżetowego plan przychodów w wysokości 1 437 200,00 zł i kosztów w wysokości 1 437 200,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 10.

§ 8. Ustala się, na wydzielonym rachunku jednostek oświatowych, plan dochodów w wysokości 63 800,00 zł i wydatków w wysokości 63 800,00 zł zgodnie z załącznikiem nr 11.

§ 9. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek przeznaczonych na:

1) sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w wysokości 1 500 000,00 zł;

2) sfinansowanie planowanego deficytu budżetowego w wysokości 500 000,00 zł

3) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu pożyczki i kredytów w wysokości 2 390 190,29 zł

§ 10. Upoważnia się Burmistrza Miasta Człuchowa do:

1) zaciągania kredytów i pożyczek na:

a) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu do wysokości 1 500 000,00 zł

b) finansowanie planowanego deficytu budżetu w wysokości 500 000,00 zł

c) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczki w wysokości 2 390 190,29 zł Źródłem spłaty zobowiązań z ww. tytułów będą dochody budżetowe gminy z wyjątkiem:

- dotacji na zadania zlecone,

- dotacji otrzymanych w drodze porozumień,

- dotacji na dofinansowanie zadań własnych

2) dokonywania zmian w planie wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy oraz zmian planu wydatków majątkowych, z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami

3) przekazania kierownikom jednostek budżetowych, prowadzących działalność określoną w ustawie o systemie oświaty, uprawnień do dokonywania przeniesień w planie finansowym wydzielonego rachunku dochodów i wydatków nimi finansowanych

4) lokowania wolnych środków budżetowych (dokonywania lokat krótkoterminowych) na rachunkach bankowych w innych bankach niż. bank prowadzący obsługę budżetu gminy;

§ 11. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta Człuchowa.

§ 12. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 r. i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego oraz podlega ogłoszeniu w sposób zwyczajowo przyjęty.

Przewodnicząca Rady Elżbieta Józefowska

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Plan dochodów

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Plan wydatków

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Plan zadań inwestycyjnych

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w artykule 5 ust. 1 pkt 2 i 3

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Przychody i rozchody budżetu

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Plan dochodów na zadania zlecone

Załącznik Nr 6a do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik6a.pdf

Plan wydatków na zadania zlecone

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Plan dochodów pozyskiwanych z tytułu korzystania z zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Dochody i wydatki na realizację zadań z zakresu ochrony środowiska

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Dotacje z budżetu gminy

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego - Ośrodek Sportu i Rekreacji

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XV.108.2015
Rady Miejskiej w Człuchowie
z dnia 16 grudnia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

Plan finansowy rachunków dochodów oświatowych

Uzasadnienie

Prace związane z opracowaniem projektu budżetu Gminy Miejskiej Człuchów na rok 2016 oparte były na zapisach uchwały Rady Miejskiej w Człuchowie Nr XXXII.220.2013 z dnia 6 lutego 2013 roku w sprawie procedury uchwalania budżetu Gminy Miejskiej Człuchów oraz rodzaju i szczegółowości materiałów informacyjnych towarzyszących projektowi budżetu z uwzględnieniem Zarządzenia Burmistrza Miasta Człuchowa Nr 0050.124.2015 z dnia 4 września 2015 r. w sprawie określenia podstawowych parametrów przyjętych do prac nad projektem budżetu na 2015 rok oraz wzoru dokumentów planistycznych, gdzie przyjęto wskaźniki wzrostu dochodów i wydatków na poziomie 0 % .

W działach dot. realizacji zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami przyjęto kwoty podane w informacji Wojewody Pomorskiego Nr FB-I.3110.1.9.2015.EP z dnia 22 października 2015r., informacji Krajowego Biura Wyborczego Delegatura w Słupsku Nr DSŁ 3101-36/2015 z dnia 2 października 2015r.

Wysokość dochodów z tytułu subwencji ogólnej oraz udziałów w. podatku dochodowym od osób fizycznych zaplanowano zgodnie z informacją Ministra Finansów Nr ST3-4750.132.2015 z dnia 12 października 2015 r.

Objaśnienia do strony dochodowej

Dział 010 - Rolnictwo i łowiectwo

Dochody z dzierżawy obwodów łowieckich - dochody bieżące - 500,00 zł

Dział 020 - Leśnictwo

Dochody ze sprzedaży drewna - dochody bieżące - 500,00 zł

Dział 600 Transport i łączność

Dochody z reklam umieszczonych w pasie drogowym oraz odsetki z tytułu nieterminowych wpłat z tego tytułu - dochody bieżące - 25 070,00 zł

Pomoc finansowa od jednostek samorządu terytorialnego na przebudowę ul. Jerzego z Dąbrowy:

1. od Gminy Człuchów - zgodnie z Uchwałą Nr X/97/15 Rady Gminy Człuchów z dnia 30 października 2015r - 192 000,00 zł

2. od Powiatu Człuchowskiego - zgodnie z Uchwałą Nr XIV/81/2015 Rady Powiatu Człuchowskiego z dnia 29 października 2015 r - 170 000,00 zł

Pomoc finansowa stanowi dochody majątkowe.

Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa

•dochody bieżące - wpływy z najmu, dzierżawy, różnych opłat pochodzących z obsługi gospodarki mieszkaniowej, opłaty za zarząd, użytkowanie, użytkowanie wieczyste - 463 050,00 zł

• dochody majątkowe - wpływy z przekształcenia prawa użytkowania wieczystego w prawo własności oraz ze sprzedaży mienia - 1 400 000,00 zł; w roku 2016 planuje się do sprzedaży:

• Działki budowlane, położone w Człuchowie przy ulicach: Skrzetuskiego, Zbożowej, Podbipięty, alei Lawendowej - przeznaczone pod zabudowę mieszkaniową i mieszkań i owo - usługową.

• Działki budowlane, położone w Człuchowie przy ulicy Królewskiej, przeznaczone pod zabudowę mieszkaniowo - usługową - oddanie w użytkowanie wieczyste.

• Nieruchomość zabudowaną budynkiem usługowym, położonym w Człuchowie przy ulicy Sobieskiego.

• Lokale mieszkalne, przeznaczone do sprzedaży na rzecz najemców.

• Przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności nieruchomości.

• Sprzedaż prawa własności nieruchomości na rzecz użytkowników wieczystych.

Dział 750 Administracja publiczna

Dotacja celowa z budżetu państwa na zadania zlecone (USC, ewidencja ludności, obrona cywilna, itp.), dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej, zwroty za wodę, energię elektryczną i cieplną oraz materiały promocyjne i reklamowe, wynagrodzenia płatnika - dochody bieżące - 237 050,00 zł.

Dział 751 Urzędy naczelnych organów wtadzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

Dotacja celowa z Krajowego Biura Wyborczego na aktualizację spisu wyborców - dochody bieżące - 2 878,00 zł

Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Dochody z tytułu mandatów nałożonych przez Straż Miejską do końca 2015 roku a płatnych w roku 2016, odsetki od środków na rachunku bankowym Straży Miejskiej, wynagrodzenie płatnika - dochody bieżące - 300 150,00 zł

Dział 756 Dochody od osób prawnych, osób fizycznych i innych jednostek nie posiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem

Wpływy z udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych, wpływy z podatków i opłat lokalnych pobieranych bezpośrednio przez Gminę oraz za pośrednictwem Urzędów Skarbowych, odsetki od nieterminowych wpłat z ww. tytułów, rekompensaty utraconych dochodów, wpływy z opłaty skarbowej, opłat za zezwolenia na sprzedaż napojów alkoholowych, opłaty planistycznej, adiacenckicj, itp. - dochody bieżące - 18 146 523,00 zł.

Dział 758 Różne rozliczenia

Wpływy z subwencji, odsetek od środków zgromadzonych na rachunku bankowym oraz odsetek od udzielonych pożyczek - dochody bieżące 8 175 483,00 zł

Dział 801 Oświata i wychowanie

Wpływy z wynajmu pomieszczeń w budynkach szkół, wpływy z innych gmin za pobyt dzieci w przedszkolach na terenie Człuchowa, odsetki na rachunkach bankowych jednostek oświatowych - dochody bieżące - 713 500,00 zł.

Dział 852 Pomoc społeczna

Dotacje celowe z budżetu państwa na realizację zadań zleconych oraz dofinansowanie zadań własnych, dochody związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej, wpływy z usług opiekuńczych oraz odsetki od środków zgromadzonych na rachunku MOPS, itp. - dochody bieżące - 7 299 010,00 zł.

Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

Wpływy z opłat za gospodarcze korzystanie ze środowiska, wpływy z opłaty produktowej, wpływy z tytułu opłat dot. gospodarki odpadami - dochody bieżące - 2 342 320,00 zł; w tym wpływy z tytułu opłat dot. gospodarki odpadami - 2 300 000,00 zł.

Dział 926 Kultura fizyczna

Dotacja z Ministerstwa Sportu na realizację zadania dotyczącego budowy budynku na stadionie oraz modernizacji płyty boiska - zwrot za wydatki poniesione w roku 2015 - dochody majątkowe - 221 700,00 zł

Objaśnienia do strony wydatkowej

Dział 010 - Rolnictwo i łowiectwo

Wpłaty 2% podatku rolnego na rzecz Izb Rolniczych - wydatki bieżące - 820,00 zł.

Dział 600 Transport i łączność

• wydatki bieżące - opłaty za transport lokalny i utrzymanie dróg - 370 000,00 zł

• wydatki majątkowe - przebudowa ul. Jerzego z Dąbrowy, modernizacja dróg, budowa drogi dojazdowej oraz parkingu przy przedszkolu im Jacka i Agatki, pomoc finansowa dla gminy Człuchów na realizacją zadania pn. "Poprawa komunikacji pomiędzy DK nr 25 a DP nr 2521G poprzez remont odcinka drogi gminnej nr 236038G oraz 236039G wraz z budową autonomicznego oświetlenia drogowego na terenie miejscowości Kołdowo, Dąbki, Piaskowo" - zgodnie z Uchwałą Nr XII.86.2015 Rady Miejskiej w Człuchowie z dnia 28 października 2015 roku - 2 517 000,00 zł

Dział 700 Gospodarka mieszkaniowa

• wydatki bieżące - wydatki związane z zarządem i administrowaniem zasobami komunalnymi, wyceny nieruchomości, ubezpieczenie mienia, opłaty sądowe, notarialne, odszkodowania za brak lokali, remonty lokali komunalnych - 673 350,00 zł

• wydatki majątkowe - wykup gruntów pod drogi - 250 000,00 zł

Dział 710 Działalność usługowa

• wydatki bieżące - opracowanie planów zagospodarowania przestrzennego - 102 500,00 zł

Dział 750 Administracja publiczna

• wydatki bieżące - wydatki związane z organizacją administracji - wydatki związane z Radą Miejską (diety i wydatki rzeczowe), Urzędem Miejskim (wynagrodzenia i wydatki rzeczowe), funkcjonowanie USC, promocją miasta, organizacją robót publicznych i prac interwencyjnych itp. - 4 136 300,00 zł

Dział 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa

Koszty związane z aktualizacją spisu wyborców - wydatki bieżące - 2 878,00 zł.

Dział 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa

Wydatki związane z funkcjonowaniem Straży Miejskiej do końca stycznia 2016 roku - 87 750,00 zł, dotacja dla stowarzyszeń - 10 000 zł - wydatki bieżące.

Dział 757 Obsługa długu publicznego

Wydatki na zapłatę odsetek od zaciągniętych wcześniej kredytów i pożyczki oraz zabezpieczenie ewentualnych spłat z tytułu udzielonych poręczeń - wydatki bieżące 740 000,00 zł (w tym poręczenia dła ZZO 121 905,00 zł).

Dział 758 Różne rozliczenia

Rezerwy, w tym rezerwa ogólna w kwocie 180 000 zł oraz rezerwa celowa na zarządzanie kryzysowe 120 000 zł, wydatki na zapłatę podatku VAT od zaległych płatności należnych gminie wynikają z wystawionych faktur - 11 860,00 zł - wydatki bieżące.

Dział 801 Oświata i wychowanie

Wydatki na organizację oświaty na terenie Miasta Człuchowa:

Wydatki bieżące:

• Szkoła Podstawowa - 5 319 400,00 zł

• Gimnazjum - 3 264 160,00 zł

• Przedszkole Miejskie - 1 550 500,00 zł

• Urząd Miejski - dotacje dla niepublicznych jednostek systemu oświaty, dotacje udzielane w trybie ustawy o pożytku publicznym i o wolontariacie, dowożenie uczniów, nagrody dla najzdolniejszych uczniów, prace komisji w sprawie awansu zawodowego nauczycieli, itp. - 1 839 220,00 zł,

Dział 851 Ochrona zdrowia

Wydatki związane z realizacją programu Profilaktyki Rozwiązywania Problemów Alkoholowych oraz Przeciwdziałania Narkomanii, oraz wydatki na dotację dla organizacji pozarządowych oraz zakup materiałów poza programem profilaktyki, - wydatki bieżące - 380 000 zł (w tym zwalczanie narkomanii 69 850,00 zł, przeciwdziałanie alkoholizmowi 310 150,00 zł.)

Dział 852 Pomoc społeczna

Wydatki związane z organizacją pomocy społecznej na terenie Miasta Człuchowa.

• Realizowane przez MOPS - opłaty za pobyt w domach pomocy społecznej, funkcjonowanie ośrodków wsparcia, wydatki związane ze wspieraniem rodziny (piecza zastępcza), świadczenia alimentacyjne i rodzinne, zasiłki stałe, okresowe, celowe, wydatki związane z funkcjonowaniem MOPS, usługi opiekuńcze - ogółem plan finansowy MOPS w dziale 852 wynosi 9 300 800,00 zł, w tym dotacja na zadania zlecone 6 284 000,00 zł, dofinansowania zadań własnych 895 210,00 zł, środki z budżetu Miasta 2 121 590,00 zł - wydatki bieżące.

• Realizowane przez Urząd Miejski - dodatki mieszkaniowe i dodatek energetyczny (680 000 zł), prace społecznie użyteczne (21 000,00 zł) - wydatki bieżące oraz zwroty do Urzędu Wojewódzkiego nienależnie pobranych świadczeń wypłacanych przez MOPS

Dział 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej

Wydatki na dotację dla żłobków niepublicznych - 234 000,00 zł - wydatki bieżące.

Dział 854 Edukacyjna opieka wychowawcza

Wydatki związane z utrzymaniem świetlicy szkolnej przy Szkole Podstawowej Nr 1 (141 380,00 zł) oraz zabezpieczenie 20% wkładu własnego na wypłatę stypendiów socjalnych dla uczniów (64 000,00 zł) - wydatki bieżące.

Dział 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska

• wydatki bieżące - remonty i utrzymanie sieci kanalizacji deszczowej, opłaty związane z odbiorem od mieszkańców odpadów stałych, oczyszczanie miasta, utrzymanie zieleni, wydatki związane ze schroniskiem dla zwierząt, oświetlenia miasta, wydatki związane z ochroną środowiska, itp. - 4 231 768,00 zł, w tym kwota 2 300 000,00 zł wydatków na finansowanie systemu gospodarki odpadami komunalnymi

• wydatki majątkowe - termomodernizacja budynku gimnazjum - wkład własny w planowany do realizacji projekt z dofinansowaniem ze środków UE - 800 000,00 zł

Dział 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego

• wydatki bieżące - dotacje podmiotowe dla instytucji kultury, dotacje dla stowarzyszeń i organizacji pozarządowych, nadzór archeologiczny, itp - 2 199 000,00 zł

Dział 926 Kultura fizyczna

Dotacja przedmiotowa dla OSiR, dotacje dla stowarzyszeń i organizacji pozarządowych, utrzymanie placów zabaw wybudowanych ze środków EOG - 803 943,00 zł - wydatki bieżące

U.S.