Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. d oraz lit. i ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity Dz. U. z 2015 r. , poz. 1515), oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235, art. 236, art. 237, art. 242, art. 258 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013, poz. 885) Rada Gminy Stegna uchwala, co następuje :

§ 1.

Dochody budżetu w wysokości 36 028 207 zł, z tego:

1) bieżące w wysokości 31 698 465 zł,

2) majątkowe w wysokości 4 329 742 zł, zgodnie z Załącznikiem nr 1..

§ 2.

Wydatki budżetu w wysokości 36 849 039 zł, z tego:

1) bieżące w wysokości 30 244 440 zł,

2) majątkowe w wysokości 6 604 599 zł, zgodnie z Załącznikiem nr 2.

§ 3.

Limity wydatków na zadania inwestycyjne realizowane w roku 2016, zgodnie z Załącznikiem nr 3.

§ 4.

Ustala się przychody budżetu Gminy Stegna w roku 2016 w wysokości 3 149 572 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 4, oraz rozchody budżetu Gminy Stegna w roku 2016 w wysokości 2 328 740 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 5.

§ 5.

W budżecie tworzy się rezerwy:

1) ogólną w wysokości - 100 000 zł,

2) celową w wysokości - 473 323 zł,z przeznaczeniem na:

a) wydatki oświatowe w kwocie - 394 323 zł,

b) zarządzanie kryzysowe w kwocie - 79 000 zł.

§ 6.

Deficyt budżetu w wysokości 820 832 zł, który zostanie pokryty przychodami z zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 820 832 zł.

§ 7.

Dochody w wysokości 3 238 980 zł i wydatki w wysokości 3 238 980 zł na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, zgodnie z Załącznikami nr 6 i 7.

§ 8.

Dochody w wysokości 1 208 802 zł i wydatki w wysokości 1 208 802 zł na realizację własnych zadań bieżących gminy finansowane z budżetu państwa, zgodnie z Załącznikami 8 i 9.

§ 9.

Wydatki w wysokości 71 000 zł na zadania realizowane w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z Załącznikiem nr 10.

§ 10.

Limity zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek zaciąganych na:

- pokrycie deficytu - do wysokości 820 832 zł,

- spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań do wysokości 629 950 zł,

- sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie 2 500 000 zł,

§ 11.

1. Ustala się dochody w kwocie 420 000 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 415 000 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych.

2. Ustala się wydatki w kwocie 5 000 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii.

3. Plan dochodów i wydatków związanych z przeciwdziałaniem alkoholizmowi i narkomanii środowiska przedstawia Załącznik nr 11.

4. Ustala się zgodnie z ustawą o utrzymaniu czystości i porządku w gminach dochody w kwocie 1 282 936 zł, oraz wydatki w kwocie 1 282 936 zł.

§ 12.

Ustala się kwotę wydatków na Izby Rolnicze w wysokości 38 080 zł.

§ 13.

Ustala się dochody z korzystania ze środowiska w wysokości 14 000 zł oraz wydatki w wysokości 14 000 zł na ochronę środowiska, zgodnie z Załącznikiem nr 12.

§ 14.

Wyodrębnia się w budżecie kwotę 472 485 zł do dyspozycji sołectw, zgodnie z Załącznikiem nr 13.

§ 15.

Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu Gminy, zgodnie z Załącznikiem nr 14.

§ 16.

Plan dochodów i wydatków dla wyodrębnionego rachunku dochodów oświatowych jednostek budżetowych: dochody - 630 370 zł, wydatki - 630 370 zł, zgodnie z Załącznikiem nr 15.

§ 17.

Upoważnia się Wójta do:

1) zaciągania kredytów i pożyczek do wysokości poszczególnych limitów zobowiązań, określonych w § 10 Uchwały. Źródłem spłaty zobowiązań z ww. tytułów będą dochody własne.

2) dokonywania zmian w planie wydatków na wynagrodzenia i uposażenia ze stosunku pracy oraz zmian planu wydatków majątkowych, z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami,

3) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu Gminy.

§ 18.

Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Stegna.

§ 19.

Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Pomorskiego.

Przewodnicząca Rady Jolanta Kwiatkowska

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik12.pdf

Załącznik Nr 13 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik13.pdf

Załącznik Nr 14 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik14.pdf

Załącznik Nr 15 do Uchwały Nr XV/121/2015
Rady Gminy Stegna
z dnia 29 grudnia 2015 r.
Zalacznik15.pdf

Uzasadnienie

Budżet na 2016 r. został opracowany na podstawie ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 r., ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego i Uchwale Nr XLI/424/10 Rady Gminy Stegna z dnia 19 sierpnia 2010 r. w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej.

Przy pracach projektowych budżetu uwzględniono i wykorzystano informacje zawarte w piśmie Ministra Finansów z 12.10.2015 r. ST3-4750/132/2015 w sprawie:

- rocznych planowanych kwotach poszczególnych części subwencji ogólnej, przyjętych w projekcie ustawy budżetowej na rok 2016,

- planowanej na 2016 r. kwocie dochodów z tytułu udziałów we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych,

- planowanej w 2016 r. wysokości rocznej wpłaty gmin do budżetu państwa

oraz informacje zawarte w piśmie Wojewody Pomorskiego z 22.10.2014 r. Nr FB-I.3110.1.9.2015.EP o wysokości dochodów i dotacji celowych na zadania z zakresu administracji rządowej, realizowanych na podstawie porozumień oraz własnych realizowanych przez jednostki samorządu terytorialnego, ujętych w projekcie budżetu państwa na 2016 rok.

Przy ustalaniu budżetu na 2016 rok za podstawę przyjęto rok 2015 jako bazowy oraz prognozowany średnioroczny wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych 100 % oraz średnioroczny wskaźnik wzrostu wynagrodzeń w państwowej sferze budżetowej 100 %. Pozostałe składki nie uległy zmianie.

Projektowane na 2016 r. dochody gminy ogółem wynoszą 36 028 207 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały.

Na wielkość dochodów gminy wpływa:

1) dotacja celowa na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w kwocie

3 238 980 zł, zgodnie z załącznikiem nr 6,

2) dotacja celowa na zadania własne w kwocie 1 243 152zł, zgodnie z załącznikiem nr 8, (w tym FS - 34 350 zł) oraz dotacja dotycząca zwrotu części wydatków dotyczących FS (majątkowych) w wysokości 73 000 zł, nie ujęta w załączniku nr 8 - ujęte w projekcie budżetu państwa na 2016 r.

Dochody budżetu jednostki samorządu terytorialnego ujmuje się w podziale na dochody bieżące i dochody majątkowe.

Dochody bieżące ujęte w budżecie na 2016 rok wynoszą 31 698 465 zł, zaś dochody majątkowe 4 329 742 zł ( w tym z tytułu dotacji na finansowanie wydatków- 934 742 zł) i dotyczą one:

1) - wpływów z odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości 700 000 zł,

- wpływu z tytułu odszkodowania za przejęte nieruchomości pod inwestycje celu publicznego.

W 2016 roku planuje się wpływy z tytułu odszkodowania za przejęte nieruchomości pod inwestycje celu publicznego w wysokości 2 695 000 zł. Będą pochodzić z tytułu przejęcia gruntów pod budowę drogi ekspresowej E-7 oraz terenów pod Miejsce Obsługi Podróżujących . Powyższa informacja została pozyskana z Generalnej Dyrekcji Dróg Krajowych i Autostrad. W roku 2016 mają zostać sfinalizowane sprawy wykupu i wypłacenia odszkodowań za nieruchomości gminne, które na podstawie wykonanej dokumentacji technicznej zostały przeznaczone pod budowę drogi S-7.

Przedmiotem wykupu przez GDDKiA jest grunt o powierzchni 10 ha, z czego sam teren przeznaczony pod MOP stanowi 9,72 ha (tzw. Mała Holandia).

2) - planowanej dotacji celowej z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych - 300 000 zł, (zgodnie z podpisanym porozumieniem pomiędzy Gminą Stegna a Powiatem Nowodworskim na realizację zadania pn. "Budowa drogi gminnej łącznika ul. Lipowej z ul. Morską w miejscowości Stegna".)

- planowanej dotacji celowej z budżetu państwa na realizację inwestycji, zakupów inwestycyjnych własnych gmin - 561 742 zł, w związku ze złożonym wnioskiem o dofinansowanie na realizację zadania pn. "Budowa drogi gminnej łącznika ul. Lipowej z ul. Morską w miejscowości Stegna".)

Plan dochodów na 2016 rok jest o 104 % większy od planu dochodów w 2015 roku.

Na wielkość budżetu mają wpływ następujące źródła dochodów:

1. Podatek od nieruchomości

Zakłada się, że wpływy do budżetu gminy z tytułu podatku od nieruchomości w wysokości 7 100 000,- zł tj. na poziomie przewidywanego wykonania roku bieżącego, uwzględniając wzrost ściągalności, a także oraz wzrost stawek o 1,0 % .

Planowany podatek od nieruchomości nie ma charakteru dyrektywnego, a jedynie informacyjno szacunkowy. Realizacja tych dochodów może ulec zmniejszeniu lub zwiększeniu w porównaniu z planem określonym w projekcie budżetu w zależności od podstawy opodatkowania. Wpływy z podatku od nieruchomości od osób prawnych w 2016 roku szacuje się w kwocie 3 500 000 zł ( nie uwzględniono podatku od nieruchomości płaconego przez Gminę Stegna na rzecz Gminy Stegna), natomiast od osób fizycznych 3 600 000 zł.

2. Podatek rolny

Dochody z podatku rolnego od osób fizycznych i prawnych ustalono na kwotę 1 904 000 zł. Ustalony na 2016 rok podatek rolny od osób fizycznych wynosi 1 394 000 zł, a od osób prawnych 510 000 zł.

3. Rekompensaty z tytułu utraconych dochodów w podatkach i opłatach

Do projektu budżetu na 2016 rok przyjęto 84 814 zł rekompensaty z tytułu utraconych dochodów ze względu na wpływ środków z tytułu wniosku złożonego w 2015 a płatności II transzy w roku 2016 , oraz naliczenia za rok 2016.

4. Podatek leśny

Do ustalenia podatku leśnego zgodnie z Komunikatem Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 20 października 2015 r. przyjęto iloczyn średniej ceny sprzedaży drewna uzyskanej przez nadleśnictwa tj. 191,77 x 0,220 m3 oraz powierzchni lasów. Ustalony podatek na 2016 rok wynosi 35 200 zł , biorąc pod uwagę przewidywane wykonanie na rok 2015.

5. Podatek od środków transportowych

Na 2016 rok do projektu budżetu za podstawę wyliczenia podatku od środków transportowych przyjęto poziom podatku należnego w 2015 roku . Na podstawie wykonania w 2015 roku założono wzrost o 3 300 zł podatku od osób fizycznych. Wpływy w 2016 roku wyniosą 73 300 zł od osób fizycznych i 10 000 zł od osób prawnych.

6. Podatek dochodowy od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacany w formie karty podatkowej

Na 2016 rok dochody te ustalono w kwocie 53 000 zł, tj. na poziomie przewidywanego wykonania 2015 roku. Podatek ten nalicza i rozlicza Urząd Skarbowy w Malborku, a wpłacone należności przekazuje na konto gmin.

7. Podatek od spadków i darowizn

Na 2016 rok ustalono wpływy na poziomie przewidywanego wykonania w 2015 r. Do projektu szacunkowo przyjęto 30 000 zł. Podatek ten pobierany jest także przez Urząd Skarbowy w Malborku i odprowadzany na rachunek gminy.

8. Podatek od czynności cywilnoprawnych

Podatek od czynności cywilno prawnych pobiera Urząd Skarbowy i w całości przekazuje na rachunek gminy. Do projektu przyjęto wielkości szacunkowe na podstawie przewidywanego wykonania roku bazowego. Ustalono szacunkowo, że wpływy tego podatku w 2016 roku wyniosą 50 000 zł od osób prawnych i 330 000 zł od osób fizycznych.

9. Wpływy z opłaty skarbowej

Wpływy z opłaty skarbowej na 2016 rok również ustalono szacunkowo na poziomie przewidywanego wykonania w 2015 roku. Przyjęto, że wpływy z tej opłaty wyniosą 30 000 zł.

10. Opłata miejscowa i targowa

Do projektu budżetu na 2016 rok wpływy z opłaty miejscowej ustalono w wysokości 130 000 zł. Porównano wpływy z 2006 r. (180 000 zł), 2007 r. (270 000 zł) i 2008 r. (260 000 zł), 2009 r. (260 000 zł), 2010 r. (233 620 zł ), 2011 r. (218 624 zł), 2012 (178 614,96 zł), 2013 - 137 677,40 zł, 2014 - 119 227,50 zł, 2015 - 117 008,86 zł.

Opłatę targową ustalono szacunkowo w wysokości 100 000 zł. Plan został przyjęty szacunkowo na poziomie przewidywanego wykonania w 2015 roku. oraz po uwzględnieniu planowanych zmian dotyczących wysokości stawek opłaty targowej.

11. Wpływy z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu

Do projektu na 2016 rok przyjęto wpływy z opłat za wydawanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu z projektu Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Planowane wpływy wynoszą 420 000 zł.

12. Udziały w podatkach

Zgodnie z informacją Ministra Finansów planowane udziały gminy Stegna w podatku dochodowym od osób fizycznych na 2016 rok wynoszą 4 291 605 zł (2015 r. 3 858 814 zł). Udział gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, od podatników tego podatku zamieszkałych na obszarze gminy w 2016 roku wynosić będzie 37,79 %.

Z przesłanej informacji z Ministerstwa Finansów o planowanych dochodach z tytułu udziału gmin we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych wynika, że ustalony udział nie ma charakteru dyrektywnego, a jedynie informacyjno-szacunkowy, ponieważ dochody podatkowe planowane są w budżecie państwa na podstawie szacunków i prognoz. W związku z powyższym, faktyczne dochody gmin mogą być zatem większe lub mniejsze od tych wielkości, które wynikają z informacji podanej przez Ministra Finansów.

Udziały gminy w podatku dochodowym od osób prawnych zaplanowano w kwocie 50 000 zł tj. na poziomie wykonania na 30.09.2015 roku.

13. Dochody z majątku gminy

W projekcje budżetu uwzględniono dochody z majątku gminy na podstawie kalkulacji dokonanych przez pracowników gospodarki gruntami i nieruchomościami. Za podstawę przyjęto wykaz nieruchomości i działek przeznaczonych do sprzedaży i dzierżawy oraz obowiązujących stawek za czynsz mieszkaniowy. Planowane dochody przyjęte do projektu budżetu 2016 wynoszą 4 458 000 zł i dotyczą:

- wpływy z tytułu odszkodowania za przejęte nieruchomości pod inwestycje celu publicznego - 2 695 000 zł, (gruntu pod budowę E-7)

- wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości - 160 000 zł,

- wpływów z dzierżaw i dochodów z najmu lokali mieszkalnych i użytkowych -878 000 zł,

- wpływów z usług - 18 000 zł,

- wpływów ze sprzedaży lokali i działek - 700 000 zł,

- pozostałych wpływów - odsetki - 7 000 zł.

14. Różne rozliczenia

Część oświatowa subwencji ogólnej na 2016 rok 8 248 864 zł została przez Ministerstwo Finansów wstępnie ustalona na podstawie:

- danych statystycznych dotyczących liczby etatów nauczycieli poszczególnych stopni awansu zawodowego, wykazanych w systemie informacji oświatowej (według stanu na dzień 30 września 2015 r. i dzień 10 października 2015 r.) zweryfikowanych i potwierdzonych przez organy prowadzące szkoły;

- danych dotyczących liczby uczniów (wychowanków) w roku szkolnym 2015/2016 wykazanych w systemie informacji oświatowej (według stanu na dzień 10 września 2015 r.) w zakresie ogólnej liczby uczniów oraz odpowiednich wag algorytmu w odniesieniu do kwoty SOA i SOB;

- danych dotyczących liczby uczniów (wychowanków) w roku szkolnym 2015/2016 wykazanych w systemie informacji oświatowe (według stanu na dzień 30 września 2015 r. i dzień 10 października 2015 r.) - zweryfikowanych i potwierdzonych przez organy prowadzące szkoły - w zakresie odpowiednich wag algorytmu w odniesieniu do kwot SOB i SOC, wyliczonych przez Ministerstwo Edukacji Narodowej.

Projektowana subwencja oświatowa na 2016 rok jest o 926 278 zł większa od przyznanej w 2015 r.

Część wyrównawcza subwencji ogólnej składa się z kwoty podstawowej i kwoty uzupełniającej. Kwotę podstawową otrzymują gminy, których dochód podatkowy na jednego mieszkańca (wskaźnik G) jest niższy od 92 % średniego dochodu podatkowego na jednego mieszkańca kraju (wskaźnik Gg). Wskaźnik dochodów podatkowych w kraju do liczby mieszkańców w kraju wynosi 1 514,27 zł, natomiast wskaźnik dochodów podatkowych gminy Stegna do liczby mieszkańców gminy wynosi 1 499,50 zł, tj. 99,02 % wskaźnika krajowego w związku z czym gminie Stegna nie przysługuje kwota podstawowa części wyrównawczej.

Wysokość kwoty uzupełniającej zależna jest od gęstości zaludnienia w gminie w relacji do średniej gęstości zaludnienia w kraju i dochodu gminy na 1 mieszkańca. Ustalona na 2015 rok kwota uzupełniająca wynosi 1 343 809 zł i jest o 69 699 zł wyższa od 2015 roku.

Część równoważąca subwencji ogólnej dla gmin została rozdzielona między gminy według zasad określonych w art. 21 a ustawy o dochodach gmin. Podstawą wyliczenia tej subwencji są kwoty wydatków na dodatki mieszkaniowe w gminach. Wyliczona w 2016 roku część równoważąca subwencji ogólnej wynosi 28 852 zł.

15. Dotacje

Do projektu budżetu na 2016 rok przyjęto plan dotacji na podstawie informacji Wojewody Pomorskiego, Krajowego Biura Wyborczego oraz prognozy od pozostałych gestorów przekazujących dotacje:

a) dotacje celowe na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz innych zleconych gminie 3 238 980 zł;

- administracji państwowej (USC, ewidencja ludności) 102 000 zł,

- świadczeń rodzinnych 3 100 000 zł,

- składek na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej 35 000 zł,

- prowadzenie i aktualizacja stałego rejestru wyborców 1 980 zł.

b)dotacje celowe na własne zadania bieżące gmin na zasiłki stałe 304 000 zł,

c)dotacje celowe na częściowe pokrycie kosztów funkcjonowania ośrodka pomocy społecznej 101 350 zł,

d)dotacje celowe na zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na bezp. 180 000 zł,

e)dotacje celowe na własne zadania bieżące gmin na składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające świadczenia z pomocy społecznej 41 000 zł,

f)dotacje celowe na własne zadania bieżące gmin na dożywianie dzieci i dorosłych 170 000 zł,

g) dotacje celowe na własne zadania bieżące gmin na oddziały przedszkolne w szkołach podstawowych ( 80103 - 105 659 zł )

przedszkola - (80104 - 274 968 zł )

inne formy wychowania przedszkolnego (80106 - 31 825 zł)

16. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat

Do projektu budżetu przyjęto odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat w kwocie 95 000 zł obliczone szacunkowo na podstawie wpłat za 2015r.

17. Dochody jednostek podległych gminie

Do projektu przyjęto dochody jednostek oświatowych i Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w kwocie 186 328 zł. Przyjęte dochody dotyczą opłaty stałej w przedszkolach

80 080 zł, usług opiekuńczych 35 000 zł, opłat rodzin na DPS 38 000 zł i odsetek karnych i od środków na rachunku bankowym GOPS-u 1 050 zł, oraz 32 198 zł tj. 50 % dochodów gminy od zwrotów świadczeń alimentacyjnych od kwoty 64 396 zł.

18. Pozostałe wpływy

Łącznie do projektu budżetu na 2016 rok przyjęto 1 481 861 zł wpływów, które dotyczą:

- dochodów jednostek samorządu terytorialnego związanych z realizacją zadań z zakresu

administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ( 1 500 zł x 5%) 75 zł,

- opłat za zajęcie pasa drogowego 40 000 zł,

- wpływów z usług (palenie co) 5 000 + 9 080 zł,

- mandatów nałożonych przez Straż Gminną 52 000 zł,

- wynajem powierzchni reklamowych 15 000 zł,

- wpływów z opłat za korzystanie ze środowiska 14 000 zł,

- wpływy opłat z tzw. "Ustawy śmieciowej" - 1 282 936 zł.

- opłaty adiacenckiej - 15 000 zł,

- opłaty parkingowej - 48 770 zł,

W tej pozycji ujęto również wpływy z opłat z tzw."Ustawy śmieciowej". Do ustalenia wysokości dochodów przyjęto obowiązującą stawkę 4,20 zł - za 1 m3 wody w przypadku odpadów segregowanych i 8,00 zł za 1 m3 wody w przypadku odpadów niesegregowanych. Założono że 70% mieszkańców będzie segregowało odpady, a 30% będą to odpady niesegregowane. Do kalkulacji uwzględniono średnie zużycie wody na osobę w miesiącu na terenie gminy 2,2 m3. Liczba mieszkańców 9 965. W budżecie uwzględniono 100% dochodów. Przewiduje się 90% skuteczności w egzekwowaniu opłat. ( Ustawa z dnia 1 lipca 2011 r. o zmianie ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. z 2011 r., Nr 152, poz. 897)

Dochody te do projektu budżetu przyjęto w wielkościach szacunkowych na podstawie przewidywanego wykonania 2015 r.

Wydatki budżetowe

Przy projektowaniu wydatków przyjęto, że wydatki budżetu są przeznaczone na realizacje:

- zadań własnych gminy,

- zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 7 do uchwały,

- zadań przyjętych przez gminę w drodze umowy lub porozumienia, zgodnie z załącznikiem nr 10 do uchwały.

Planowane wydatki gminy na 2016 rok wynoszą 36 849 039 zł w tym:

- wydatki na zadania własne gminy wynoszą 33 610 059 zł,

- wydatki na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej 3 238 980 zł.

Inny podział wydatków to:

- wydatki bieżące, które wynoszą 30 244 440 zł,

- wydatki majątkowe w kwocie 6 604 599 zł.

Wykaz zadań inwestycyjnych został przedstawiony w załączniku nr 3 do projektu uchwały rady gminy.

W wydatkach majątkowych zaplanowano wydatki na zakup udziałów w kapitale własnym Centralnego Wodociągu Żuławskiego i Przedsiębiorstwa "Mierzeja" w kwocie 258 260 zł.

W projekcie budżetu utworzono rezerwy:

a) ogólną 100 000 zł na wydatki, które mogą pojawić się w toku wykonywania budżetu, jak i na uzupełnienie przewidzianych do realizacji od początku roku 2016 wydatków budżetu;

b) rezerwę celową "oświatową" 394 323 zł nagrody jubileuszowe, nagrody Wójta, odprawy emerytalne, awanse zawodowe nauczycieli, wypłatę zasiłków na zagospodarowanie oraz pochodne od wynagrodzeń;

c) rezerwę celową "kryzysową" 79 000 zł na zadania z zakresu zarządzania kryzysowego.

Zaplanowano środki na obsługę długu publicznego w wysokości 458 000 zł.

Wydzielono środki - 2 % planowanych dochodów z podatku rolnego tj. 38 080 zł na rzecz Izb Rolniczych,

Do projektu budżetu gminy na 2015 rok po stronie wydatków ujęto dotacje w wysokości 1 613 712 zł ( w tym inwestycyjne: 627 712 zł) na zadania realizowane przez podmioty należące i nie należące do sektora finansów publicznych (załącznik nr 14 do uchwały):

a) 60 000 zł na finansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom w zakresie kultury fizycznej i sportu,

b) 20 000 zł na finansowanie zadań zleconych do realizacji pozostałym jednostkom niezaliczanych do sektora finansów publicznych w zakresie pozostałych zadań własnych gminy,

c) wydzielono środki - 70 000 zł na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień lub umów między jednostkami samorządu terytorialnego na pokrycie zwrotu kosztów za przedszkole niepubliczne dla Miasta i Gminy Nowy Dwór Gdański

d) 125 000 zł przeznaczono z Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych na prowadzenie zajęć profilaktycznych w Gminnym Ośrodku Kultury,

e) przeznaczono 1 000 zł na dofinansowanie telefonu zaufania. Środki te wydzielono z Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych,

f) 680 000 zł dla instytucji kultury na realizację zadań w zakresie bibliotek i świetlic. Dotacja na biblioteki wynosi 250 000 zł, natomiast na świetlice wiejskie 430 000 zł tj. Gmina przekazała instytucji kultury obiekty w trwały zarząd, co pozwala jej również generować dodatkowe dochody.

W wydatkach bieżących uwzględniono wpłaty na fundusze celowe:

a) 25 000 zł Policji na pokrycie kosztów wyżywienia, zakupu paliwa dla dodatkowych patroli policjantów zatrudnionych w okresie sezonu letniego,

b) 3 000 zł Straży Granicznej na pokrycie kosztów zakupu paliwa dla dodatkowych patroli,

Pozostałe wydatki bieżące ujęte w pełnej szczegółowości klasyfikacji budżetowej to:

DZ. 010 Rolnictwo i łowiectwo - 5 000 zł

W dziale 010 projektu budżetu na 2016 rok, wydatki bieżące zaplanowano na realizację następujących zadań:

- zakup usług udrażniania przepustów,

DZ. 600 Transport i łączność - 315 640 zł

W dziale 600 projektu budżetu na 2016 rok, wydatki bieżące zaplanowano na realizację następujących zadań:

- zakup materiałów do ochrony i utrzymania dróg gminnych,

- remont cząstkowy dróg gminnych,

- przegląd techniczny i ubezpieczenie samochodu

- zimowe utrzymanie dróg gminnych

Z funduszu sołeckiego przeznaczono kwotę - 43 500 zł

Dodatkowo planowana jest pomoc dla Powiatu Nowodworskiego w wysokości 610 000 zł (zadania inwestycyjne), ze względu na konieczność częściowego remontu drogi powiatowej nr 2324G od wyremontowanego mostu do skrzyżowania na Chorążówkę w miejscowości Stegienka. Powyższa droga znajduje się na terenie gminy Stegna. Stan drogi na dzień dzisiejszy wymaga natychmiastowego remontu.

DZ. 630 Turystyka - 85 794 zł

Wydatki w dziale 630 dotyczą min:

- wykonania i renowacji tablic informacyjnych,

- naprawy i malowania sprzętu ratowniczego,

- dopłata do kapitału (Pętla Żuławska)

- uczestnictwa w targach turystycznych,

- zakup energii i wody do biura plaży w Jantarze i Stegnie,

- umowy - zlecenia dla pracownika sezonowego informacji turystycznej,

- zakup paliwa do łodzi ratowniczej.

DZ. 700 Gospodarka mieszkaniowa - 1 039 480 zł

Wydatki bieżące w tym dziale dotyczą utrzymania budynków gminnych, geodezji i gospodarki gruntami. Należą do nich min:

- koszty utrzymania mieszkań wielorodzinnych i lokali użytkowych (opał, koszty zatrudnienia palacza),

- operaty szacunkowe nieruchomości, opłata z tytułu wyłączenia gruntów, podziały geodezyjne, koszty notarialne, odpisy z ksiąg wieczystych, wyrysy do sprzedaży działek,

- koszty postępowania sądowego,

- ubezpieczenie lokali gminnego zasobu nieruchomości

- opłata za dzierżawę gruntów Skarbu Państwa,

- opłaty z tytułu wyłączenia gruntów,

DZ. 710 Działalność usługowa - 204 000 zł

Środki w tym dziale zaplanowano na opracowania i koncepcje urbanistyczne zagospodarowania terenów, projekty decyzji na ustalenie warunków zabudowy, koszty komisji urbanistycznych, ogłoszenia prasowe.

DZ. 720 Informatyka - 46 000 zł

Środki w tym dziale zaplanowano na pokrycie kosztu zakupu usług internetowych w celu utrzymania trwałości projektu "Gmina Stegna - udostępnienie internetu mieszkańcom zagrożonym wykluczeniem cyfrowym".

DZ. 750 Administracja publiczna - 4 586 234 zł

Wydatki bieżące na administrację publiczną to:

- wydatki na administrację rządową, na które gmina częściowo otrzymuje dotację 102 000 zł (2015 r. 97 800 zł),

- wydatki rady gminy 133 100 zł ( 2015 r. - 99 000 zł )

- promocja gminy 420 589 zł (2015 r. - 332 989 zł)

- pozostała działalność tj. koszty zatrudnienia pracowników robót publicznych i prac interwencyjnych oraz diety sołtysów 52 520 zł oraz opłaty i składki na rzecz organizacji, do których gmina zgłosiła przynależność (50 900 zł)- w tym 46 168 zł.

DZ. 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa - 1 980 zł

Wydatki w tym dziale dotyczą prowadzenia stałego rejestru wyborców, na które gmina otrzymuje dotacje.

DZ. 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa - 553 940 zł

Zaplanowane na 2016 rok wydatki bieżące w tym dziale dotyczą:

a) utrzymania ochotniczych straży pożarnych zł (2015 r 299 279 zł), - w tym Fundusz Sołecki - 11 531 zł (dodatkowo zadania inwestycyjne z FS - 17 712 zł)

b) straży gminnej 213 661 zł ( 2015 r. - 192 817 zł),

c) obrony cywilnej 14 500 zł ( 2015 r. 10 000 zł).

d) zarządzanie kryzysowe 26 500 zł

Wydatki bieżące na ochronę przeciwpożarową dotyczą głównie:

- zakupu paliwa i części zamiennych do samochodów strażackich,

- wynagrodzeń bezosobowych i pochodnych za utrzymanie w pełnej gotowości bojowej samochodów strażackich,

- zakup opału i energii,

- zakupu sprzętu gaśniczego i łączności,

- opłat za rozmowy telefoniczne, legalizację aparatów powietrznych i gaśnic, wywozu nieczystości,

- remontów pojazdów i sprzętu,

- ubezpieczeń pojazdów i strażaków,

- przeglądów technicznych pojazdów.

DZ. 801 Oświata i wychowanie - 12 181 921 zł

DZ. 854 Edukacyjna opieka wychowawcza - 416 418 zł

Zaplanowane na 2016 rok wydatki bieżące w tym dziale dotyczą:

- utrzymania świetlic szkolnych,

- stypendia dla uczniów

- dokształcanie i doskonalenie nauczycieli

DZ. 758 Rezerwa oświatowa - 394 323 zł

Płace na oświatę zaplanowano w pełnej wysokości na poziomie września 2015 r. a środki na odprawy emerytalne, awanse zawodowe, nagrody jubileuszowej zatrzymano w rezerwie oświatowej.

Planowane ogółem (bieżące, dotacje) wydatki na oświatę zostaną pokryte z następujących źródeł:

- subwencji oświatowej 8 248 864 zł,

- opłaty stałej za przedszkole 80 080 zł,

- dotacji celowej - 412 452 zł

- dochodów własnych gminy 3 834 848 zł.

Do zadań własnych gminy należy utrzymanie przedszkoli oraz dowóz uczniów do szkół. W budżecie na dowożenie uczniów do szkół zaplanowano kwotę 387 127 zł, na utrzymanie przedszkoli 1 530 141 zł, na utrzymanie oddziałów przedszkolnych w szkołach podstawowych 489 049 zł, oraz na inne formy wychowania przedszkolnego 51 163 zł.

DZ. 851 Ochrona zdrowia - 405 000 zł

Wydatki w tym dziale zaplanowano w wysokości uzyskanych dochodów z tytułu sprzedaży napojów alkoholowych i dotyczą zadań w projekcie Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych 249 000 zł i (bez dotacji celowych 156 000 zł) zwalczania narkomanii 5 000 zł.

W załączniku Nr 11 do niniejszej uchwały przedstawiony został plan wydatków (420 000 zł) w rozbiciu na klasyfikację budżetową.

DZ. 852 Opieka społeczna zadania zlecone i własne - 5 683 836 zł

Zadania bieżące z zakresu opieki społecznej finansowane są ze środków własnych oraz z budżetu państwa. Projekt planu wydatków na zadania zlecone wynosi 3 135 000 zł, na które gmina otrzymuje dotacje. Projekt planu wydatków zadań własnych wynosi 2 548 836 zł z czego 796 350 zł gmina otrzyma w postaci dotacji z Pomorskiego Urzędu Wojewódzkiego a 1 752486 zł pokryje z własnych dochodów. Z kwoty tej 150 000 zł przeznaczono na dodatki mieszkaniowe.

DZ. 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska - 2 658 944 zł

Środki zabezpieczone w tym dziale zaplanowano na realizacje następujących zadań bieżących:

- oświetlenie uliczne i konserwacja oświetlenia,

- sprzątanie gminy, wywóz nieczystości stałych i ich utylizacja,

- utrzymanie skwerów i zieleńców,

- sprzątanie, utrzymanie szaletów oraz ich montaż i demontaż po sezonie letnim,

- inne wydatki związane z utrzymaniem infrastruktury komunalnej,

- opłaty środowiskowe na wprowadzanie oczyszczonych ścieków,

- odłów psów,

- akcja sprzątania świata.

- realizacja zadań z tzw. "Ustawy śmieciowej" - 1 282 936 zł

W rozdziale 90019 zaplanowano wydatki związane z ochroną środowiska. Kwota 14 000 zł pochodzi z dochodów roku 2016 r. (załącznik nr 12).

Z funduszu sołeckiego przeznaczono kwotę 108 933 zł. (dodatkowo zadania inwestycyjne z FS - 91 655 zł)

DZ. 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego - 27 250 zł

Z funduszu sołeckiego przeznaczono kwotę 27 250 zł.( dodatkowo zadania inwestycyjne z FS 55 646 zł)

DZ. 926 Kultura fizyczna i sport - 195 600 zł

Główne zadania do wykonania to:

- organizacja turniejów plażowych (siatkówka i piłka nożna),

- wynagrodzenia bezosobowe prowadzących zajęcia,

- prowadzenie młodzieżowych sekcji sportowych w szkołach w godzinach pozalekcyjnych,

- zakup sprzętu sportowego,

- zakup nagród na turnieje sportowe,

- opłaty sędziowskie na mecze drużyn młodzieżowych,

- ubezpieczenie imprez,

- zakup energii i wody,

W ramach funduszu sołeckiego wykonywane zadania kultury wyniosą 6 800 zł (dodatkowo zadania inwestycyjne z FS 38 459 zł).

Na wydatki bieżące gminy w poszczególnych działach klasyfikacji budżetowej składają się również wydatki utworzonego Funduszu sołeckiego, które wynoszą: wydatki bieżące: 260 382 zł ,

wydatki majątkowe 194 391 zł, zgodnie załącznikiem nr 13 do niniejszej uchwały.

Przychody i rozchody

Planowany budżet gminy na 2016 r. zamknie się deficytem w wysokości 820 832 zł, który zostanie pokryty przychodami z zaciągniętych kredytów w wysokości 820 832 zł.

Planowany deficyt wynika m.in. z planowanego udzielenia pomocy finansowej dla Powiatu Nowodworskiego w wysokości 610 000 zł. Planowana pomoc jest niezbędna, ze względu na konieczność częściowego remontu drogi powiatowej nr 2324G od wyremontowanego mostu do skrzyżowania na Chorążówkę w miejscowości Stegienka. Powyższa droga znajduje się na terenie gminy Stegna. Stan drogi na dzień dzisiejszy wymaga natychmiastowego remontu. Zaciągnięcie kredytu jest uzasadnione.

Planuje się również zaciągnięcie kredytu w wysokości 629 950 zł, na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań. Źródłem spłaty powyższego kredytu będą dochody własne.

Planuje się również wolne środki w wysokości 1 698 000 zł, które pozostaną do wprowadzenia ze względu na brak wykorzystania ich w roku 2015.

- sprzedaż majątku - plan 1 000 000 wykonanie na dzień 31 października 2015 - około 2 000 000 zł,

- wolne środki, pozostałe z rozliczenia za rok 2014 - w wysokości 198 790 zł,

- pozostałe dochody i niewykonane wydatki - 500 000 zł.

Wysokość wolnych środków do wprowadzenia wynika ze sprawozdania Rb-NDS za III kwartał roku 2015.

Rozchody budżetowe w 2016 r. zamkną się kwotą 2 328 740 zł tytułu spłat otrzymanych kredytów krajowych.

Załącznik nr 15 do projektu uchwały rady przedstawia dochody i wydatki rachunku dochodów własnych w rozbiciu na jednostki oświatowe.