Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. "d" oraz lit. " i " ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (t. j. Dz. U. z 2015 r. poz. 1515) oraz art.211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235, art. 236, art. 237, art. 239, art. 258 ust. 1 i art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t. j. Dz. U. z 2013 r., poz. 885 z późn. zm.)

Rada Gminy Kalinowo uchwala, co następuje:

§ 1. Dochody budżetu gminy w wysokości 21.985.088,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1, z tego:

- dochody bieżące w wysokości 19.724.029,00 zł,

- dochody majątkowe w wysokości 2.261.059,00 zł.

§ 2. 1. Wydatki budżetu gminy w wysokości 23.227.128,12 zł, zgodnie z załącznikiem nr 2, z tego:

- wydatki bieżące w wysokości 19.470.897,76 zł,

- wydatki majątkowe w wysokości 3.756.230,36 zł.

2. Wydatki inwestycyjne w 2016 roku w wysokości 3.516.230,36 zł, zgodnie z załącznikiem nr 3.

3. Pozostałe wydatki majątkowe w wysokości 240.000,00 zł., zgodnie z załącznikiem nr 3a.

4. Wydatki na programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności oraz pozostałe środki pochodzące ze źródeł zagranicznych nie polegających zwrotowi w wysokości 2.400.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4.

5. Dochody i wydatki związane z realizacją: · zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 5, · zadań realizowanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem nr 6.

§ 3. Deficyt budżetu gminy w wysokości 1.242.040,12 zł, zostanie pokryty przychodami pochodzącymi z zaciąganych kredytów w kwocie 1.242.040,12 zł.

§ 4. Przychody budżetu w wysokości 3.331.245,00 zł, rozchody w wysokości 2.089.204,88 zł, zgodnie z załącznikiem nr 7.

§ 5. Limity zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek, zaciąganych na:

1. sfinansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie 700.000,00 zł,

2. sfinansowanie planowanego deficytu budżetu w kwocie 1.242.040,12 zł,

3. spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów w kwocie 557.959,88 zł.

4. wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w kwocie 1.531.245,00 zł.

§ 6. 1. Ustala się dochody w kwocie 70.000,00 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 68.800,00 zł na realizację zadań określonych w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych.

2. Ustala się wydatki w kwocie 1.200,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii.

§ 7. Ustala się dochody i wydatki z tytułu opłat i kar, o których mowa w art. 402 ust. 4-6 i art. 403 ustawy z dnia 27 kwietnia 2001 roku - Prawo ochrony środowiska (t.j. Dz. U. z 2013 r., poz. 1232 z poźn. zm.):

1. dochody w wysokości 6.262,00 zł,

2. wydatki w wysokości 6.262,00 zł.

§ 8. Wydatki budżetu na 2016 rok obejmują zadania jednostek pomocniczych gminy na łączną kwotę - 169.394,06 zł, w tym ze środków funduszu sołeckiego - na łączną kwotę 169.394,06 zł - zgodnie z załącznikiem nr 8.

§ 9. Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielonych z budżetu jednostki samorządu terytorialnego, stanowi załącznik nr 9.

§ 10. 1. Plan dochodów w łącznej kwocie rachunku dochodów samorządowych jednostek budżetowych prowadzących działalność na podstawie ustawy o systemie oświaty i wydatków nimi sfinansowanych: · dochody 375.000,00 zł, · wydatki 375.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 10.

§ 11. 1. Rezerwa ogólna wynosi - 21.000,00 zł,

2. Rezerwa celowa wynosi - 52.000,00 zł, z przeznaczeniem na zarządzanie kryzysowe - 52.000,00 zł.

§ 12. 1. Upoważnia się Wójta do zaciągania kredytów i pożyczek na pokrycie do wysokości poszczególnych limitów zobowiązań, określonych w § 5 Uchwały, na:

1) finansowanie przejściowego deficytu budżetu;

2) finansowanie planowanego deficytu budżetu;

3) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów,

4) wyprzedzające finansowanie działań finansowanych ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej.

2. Ponadto upoważnia się Wójta do:

1) przekazania uprawnień jednostkom organizacyjnym jednostki samorządu terytorialnego do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy,

2) dokonywania innych zmian w planie wydatków niż określone w art. 257 ustawy o finansach publicznych, z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, to jest do:

a) dokonywania zmian w planie wydatków inwestycyjnych polegających na przenoszeniu wydatków dotyczących inwestycji w tym samym dziale, rozdziale i paragrafie między zadaniami, ale nie powodujące likwidacji tych zadań,

b) dokonywania zmian w planie wydatków na wynagrodzenia ale nie powodujące zmniejszenia lub zwiększenia globalnej kwoty,

3) przekazania niektórych upoważnień do dokonywania przeniesień planowanych wydatków innym jednostkom organizacyjnym gminy, to jest do:

a) upoważnienie dla Dyrektora Zespołu Obsługi Szkół w Kalinowie do dokonywania zmian w jednostkowych planach wydatków poszczególnych szkół i gimnazjów obsługiwanych przez Zespół Obsługi Szkół w Kalinowie, zgodnie z art. 257 pkt 3 ustawy o finansach publicznych,

4) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu gminy.

§ 13. Wykonanie Uchwały powierza się Wójtowi Gminy Kalinowo.

§ 14. Uchwała wchodzi w życie z dniem 01 stycznia 2016 roku i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko-Mazurskiego.

Przewodniczący Rady Gminy Mieczysław Głębocki

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 3a do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik3a.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 5a do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik5a.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XIV/87/15
Rady Gminy Kalinowo
z dnia 22 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Uzasadnienie

Uzasadnienie do budżetu gminy na 2016 rok.

Do opracowania dochodów i wydatków budżetu gminy na rok 2016 Wójt Gminy przyjął następujące założenia:

1. Stawki do podatku leśnego przyjęto wg stawek ogłoszonych w Komunikacie Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 20 października 2015 r. w sprawie średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej według średniej ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2015 roku (Monitor Polski z 2015 r. pozycja 1028).

2. Stawki podatku rolnego przyjęto wg stawek ogłoszonych w Komunikacie Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 19 października 2015 r. w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres 11 kwartałów będącej podstawą do ustalenia podatku rolnego na rok podatkowy 2016 (Monitor Polski z 2015 r. pozycja 1025).

3. Stawki podatku od nieruchomości przyjęto wg stawek przyjętych Uchwałą Nr XVIII/130/12 Rady Gminy Kalinowo z dnia 29 października 2012 roku w sprawie określenia wysokości stawek podatku od nieruchomości.

4. Pozostałe podatki przyjęto na poziomie planowanego wykonania roku 2015.

Budżet gminy w poszczególnych działach przedstawia się w sposób następujący:

I. DOCHODY

Dział 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO

Dochody w tym dziale zaplanowano w kwocie 1.531.245,00 zł, i jest to:

- kwota 1.360.315,00 zł stanowi środki z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich 2014 - 2020, z przeznaczeniem na realizację inwestycji pn. "Przebudowa drogi gminnej publicznej nr 179001N Wysokie - Zaborowo";

- z Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich 2014 - 2020 planuje się pozyskać dofinansowanie w kwocie 170.930,00 zł, na realizację inwestycji pn. "Przebudowa świetlicy wiejskiej w Sypitkach".

Dochody w tym dziale w całości są dochodami majątkowymi.

Dział 020 LEŚNICTWO

Dochody w tym dziale zaplanowano w kwocie 5.000,00 zł i obejmują czynsz za dzierżawę obwodów łowieckich na terenie gminy, są to dochody bieżące.

Dział 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ

ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ

W dziale tym planuje się uzyskać tylko dochody bieżące w wysokości 561.000,00 zł. Ukończenie w roku 2011 inwestycji pn. "Budowa sieci wodociągowej i sieci kanalizacji sanitarnej wraz z przyłączami Laski Wielkie, Łoje, Makosieje, Laski Małe, Sypitki, Kucze, Stacze, Romoty, Czyńcze, Pisanica, Mazurowo, Kulesze, Gm. Kalinowo lata 2008-2011" oraz przejęcie całej sieci wodno - kanalizacyjnej, przyniesie Gminie Kalinowo dochody z tytułu wystawiania faktur za dostarczaną wodę mieszkańcom Gminy.

Dział 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ

Została zawarta wstępna umowa ze Starostwem Powiatowym w Ełku w sprawie wspólnej realizacji zadania inwestycyjnego pn. "Przebudowa drogi gminnej w Czyńczach", na które Gmina otrzyma dotację celowa w wysokości 240.000,00 zł oraz planuje się pozyskać dofinansowanie z Narodowego Programu Przebudowy Dróg Lokalnych w kwocie 474.814,00 zł.

Dochody w tym dziale są w całości dochodami majątkowymi.

Dział 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA

Dochody w tym dziale obejmują:

· wpływy z opłat za zarząd, użytkowanie i służebności - 1.500,00 zł,

· wpływy z opłat z tytułu użytkowania wieczystego nieruchomości - 1.500,00 zł,

· wpływy z innych opłat stanowiących dochody jst - 1.500,00 zł,

· dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych - 145.000,00 zł,

· wpływy z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości - 15.000,00 zł.

Dochody bieżące wynoszą 149.500,00 zł a majątkowe 15.000,00 zł.

Dział 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA

Wpływy w tym dziale obejmują opłatę cmentarną i planuje się, że będą wynosiły 6.000,00 zł - dochody bieżące.

Dział 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA

Dochody w tym dziale są dochodami bieżącymi - wynoszą43.303,00 zł, i obejmują dotacje na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej (USC, ewidencja ludności, dowody osobiste, obsługa obywateli wydawanie zezwoleń oraz pozamilitarne przygotowanie obronne), przyjętych zgodnie z decyzją Wojewody Warmińsko-Mazurskiego Nr FK-I.3110.22.2015 z dnia 21 października 2015 roku w ogólnej kwocie 43.003,00 zł oraz opłaty za udostępnienie danych osobowych w planowanej kwocie 300,00 zł.

Dział 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA ORAZ

SĄDOWNICTWA

Kwotę dotacji 1.400,00 zł., przyjęto zgodnie z pismem z Krajowego Biura Wyborczego w Olsztynie Nr DOL -0301- 23/15 z dnia 20 października 2015 roku z przeznaczeniem na finansowanie kosztów prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców.

Dotacja na zadania bieżące.

Dział 756 DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH, OD OSÓB FIZYCZNYCH I OD INNYCH JEDNOSTEK NIEPOSIADAJĄCYCH OSOBOWOŚCI PRAWNEJ ORAZ WYDATKI ZWIĄZANE Z ICH POBOREM

Planowane dochody w tym dziale wynoszą 4.513.056,00 zł. Są to w całości dochody bieżące. Do wyliczenia kwot podatków przyjęto następujące dane:

1) podatek leśny został wyliczony wg średniej ceny sprzedaży drewna, obliczonej

według średniej ceny uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2015 roku ogłoszonej przez Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 20 października 2015 roku w Monitorze Polskim z 2015 roku poz. 1028, która wyniosła 191,77 zł za 1 m3. Jako stawkę do wyliczenia podatku leśnego przyjmuje się równowartość pieniężną 0,220 m3 drewna, i tak:

a) osoby prawne - 169.700,00 zł.

-lasy ­ 3.920,303 ha fizyczne x 42,19 zł = 165.393,66 zł,

-lasy ochronne ­ 1.571,6923 ha fizyczne x 42,19 zł = 66.309,70 zł.

Do planu dochodów z tego tytułu przyjęto kwotę pomniejszoną o ulgi w kwocie 62.003,36 zł.

b) osoby fizyczne - 20.800,00 zł.

-lasy - 555,0909 ha fizyczne x 42,19 zł = 23.419,29 zł.

Do planu dochodów z tego tytułu przyjęto kwotę pomniejszoną o ulgi w kwocie 2.619,29 zł.

2)podatek rolny został obliczony wg stawki 53,75 zł za 1dt, tzn. wg stawki ogłoszonej w Komunikacie Prezesa Głównego Urzędu Statystycznego z dnia 19 października 2015 roku, Monitor Polski, pozycja 1025.

a) hektary przeliczeniowe ( gosp.usp.) ¦ 1.739,7885 ha x 134,38 zł= 233.792,78 zł,

do projektu budżetu na 2016 rok przyjęto kwotę pomniejszoną o ulgi inwestycyjne, czyli kwotę 192.500,00 zł,

b) hektary przeliczeniowe (gosp.ind.) ¦ 11.146,3195 ha x 134,38 zł = 1.497.842,41 zł,

- hektary fizyczne (gosp.ind.) ( stawka x 5 q żyta = 53,75 zł. x 5 q = 268,76 zł)

¦ 303,8496 ha x 268,76 zł. = 81.662,62 zł.

Z tytułu udzielanych w trakcie roku budżetowego ulg w podatku rolnym od osób fizycznych, do projektu budżetu przyjęto kwotę pomniejszoną o udzielone ulgi na dzień 30 października 2015 roku, które oszacowano na około 179.505,03 zł.

Do planu budżetu na 2016 rok przyjęto kwotę 1.400.000,00 zł.

Wpływy z podatku od nieruchomości przyjęto wg stawek przyjętych Uchwałą Nr XVIII/130/12 Rady Gminy Kalinowo dnia 29 października 2012 roku obowiązujących na terenie Gminy Kalinowo w roku 2014, i tak: od osób prawnych:

Wyszczególnienie	Powierzchnia	Stawka ustawowa w zł.	kwota ogółem	stawka przyjęta do projektu	kwota ogółem	Skutki
budynki mieszkalne	3.453,21 m2	0,75	2.589,91	0,65	2.244,59	345,32
budynki pod działalność gospodarczą	2.463,89 m2	22,86	56.324,53	17,00	41.886,13	14.438,40
pozostałe budynki w tym:
do 25m2	250,00 m2	7,68	1.920,00	4,50	1.125,00	795,00
od 25m2 do 50m2	227,60 m2	7,68	1.747,97	2,50	569,00	1.178,97
od 50m2 do 100m2	416,52 m2	7,68	3.198,87	1,40	583,13	2.615,74
powyżej 100m2	2.318,11 m2	7,68	17.803,08	0,60	1.390,87	16.412,21
grunty pod działalnością gospodarczą	6.257,01 m2	0,89	5.568,74	0,80	5.005,61	563,13
grunty pozostałe	362.843,75 m2	0,47	170.536,56	0,35	126.995,31	43.541,25
grunty pod jeziorami	8,09 ha	4,58	37,05	4,51	36,49	0,56
budowle 2% od wartości	16.908.463,45zł.	2%	338.169,27	2%	338.169,27	0,00
Grunty zajęte pod obrót kwalifikowanym materiałem siewnym	0,00	10,68	0,00	10,65	0,00	0,00
budynki świadczeń zdrowotnych	535,55 m2	4,65	2.490,31	4,63	2.479,60	10,71
Razem			600.386,29		520.485,00	79.901,29

od osób fizycznych:

Wyszczególnienie	Powierzchnia	Stawka ustawowa w zł.	kwota ogółem	stawka przyjęta do projektu	kwota ogółem	Skutki
1	2	3	4	5	6	7
budynki mieszkalne	157.325,44 m2	0,75	117.994,08	0,65	102.261,54	15.732,54
budynki pod działalność gospodarczą	7.160,45 m2	22,86	163.687,89	17,00	121.727,65	41.960,24
pozostałe budynki w tym:
do 25m2	17.227,31 m2	7,68	132.305,74	4,50	77.522,90	54.782,84
od 25m2 do 50m2	5.062,76 m2	7,68	38.882,00	2,50	12.656,90	26.225,10
od 50m2 do 100m2	4.523,15 m2	7,68	34.737,79	1,40	6.332,41	28.405,38
Powyżej 100m2	6.817,20 m2	7,68	52.356,10	0,60	4.090,32	48.265,78
budynki letniskowe	1.689,81 m2	7,68	12.977,74	7,66	12.943,94	33,80
budynki świadczeń zdrowotnych	342,49 m2	4,65	1.592,58	4,63	1.585,73	6,85
grunty pozostałe	239.451,31 m2	0,47	112.542,12	0,35	83.807,96	28.734,16
grunty pod jeziorami	5,45 ha	4,58	24,96	4,51	24,58	0,38
grunty pod drogami	11.447,00 m2	0,47	5.380,09	0,35	4.006,45	1.373,64
grunty kopalniane	6.540,00 m2	0,47	3.073,80	0,35	2.289,00	784,80
budowle 2% od wartości	483.556,00 zł	2%	9.671,12	2%	9.671,12	0,00
grunty zajęte pod obrót kwalifikowanym materiałem siewnym	148,66 m2	10,68	1.587,69	10,65	1.583,23	4,46
grunty pod działalnością gospodarczą	66.437,80 m2	0,89	59.129,64	0,80	53.150,24	5.979,40
Razem			745.943,34		493.653,97	252.289,37

Skutki obniżenia górnych stawek podatku od nieruchomości ogółem wynoszą kwotę 332.190,66 zł.

Kwoty pozostałych podatków i opłat lokalnych przyjęto w kwotach zbliżonych do przewidywanego wykonania za 2015 rok.

W dziale tym ujęto również przewidywane dochody uzyskane z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholi w kwocie 70.000,00 zł.

Planowane udziały gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych w kwocie 1.460.999,00 zł, przyjęto zgodnie z załącznikiem do pisma Ministra Finansów nr ST3.4750.132.2015.

Dział758 RÓŻNE ROZLICZENIA

Ogółem planowane dochody w tym dziale wynoszą 11.012.239,00 zł. Kwoty subwencji dla gminy przyjęto zgodnie z załącznikiem do pisma Ministra Finansów nr ST3.4750.132.2015. Ogółem kwota subwencji wynosi 10.972.239,00 zł, z czego:

· część wyrównawcza subwencji ogólnej dla gminy wynosi 4.866.194,00 zł, z tego:

- kwota podstawowa 3.419.898,00 zł;

- kwota uzupełniająca 1.446.296,00 zł.

Podstawę do ustalenia wysokości kwoty podstawowej stanowią dane ze sprawozdań z wykonania dochodów podatkowych gminy za 2014 rok (z uwzględnieniem korekt złożonych do właściwych regionalnych izb obrachunkowych, w terminie do dnia 30 czerwca 2015 r.) oraz dane o liczbie mieszkańców według stanu na dzień 31 grudnia 2014 roku, ustalonej przez Główny Urząd Statystyczny.

Kwotę podstawową otrzymują gminy, w których dochód podatkowy na 1 mieszkańca jest niższy od 92% średniego dochodu podatkowego na jednego mieszkańca kraju.

Wysokość kwoty uzupełniającej uzależniona jest od gęstości zaludnienia w gminie, w relacji do średniej gęstości zaludnienia w kraju (w 2014 roku średnia gęstość zaludnienia w kraju wynosiła 123 osoby na 1 km2) i dochodu gminy na 1 mieszkańca.

Kwotę uzupełniającą otrzymują te gminy, w których gęstość zaludnienia jest niższa od średniej gęstości zaludnienia w kraju i dochód podatkowy na 1 mieszkańca gminy jest wyższy niż 150% średniego dochodu podatkowego na 1 mieszkańca kraju.

· część równoważąca subwencji ogólnej dla gminy wynosi 21.371,00 zł.

· część oświatowa subwencji ogólnej dla gminy wynosi 6.084.674,00 zł.

Kwota 40.000,00 zł, stanowi różne rozliczenia finansowe, np. odsetki od środków zgromadzonych na rachunkach bankowych itp.

W dziale tym wszystkie dochody są dochodami bieżącymi.

Dział 852 POMOC SPOŁECZNA

Planowane dochody w tym dziale wynoszą 2.740.269,00 zł. Wysokość dotacji celowych przekazanych z budżetu państwa na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz na realizację własnych zadań bieżących gmin przyjęto zgodnie z decyzją Wojewody Warmińsko - Mazurskiego Nr FK-I.3110.22.2015 z dnia 21.10.2015 roku w ogólnej kwocie 2.679.040,00 zł.

Informacja o ostatecznych kwotach dochodów oraz dotacji celowych na 2016 rok przekazana zostanie w terminie późniejszym, tj. po uchwaleniu przez Sejm ustawy budżetowej na rok 2016.

Pozostała kwota 61.229,00 zł, są to planowane do pozyskania dochody z różnych tytułów m.in. z tytułu funduszu lub zaliczki alimentacyjnej w wysokości należnej budżetowi j.s.t.

Wszystkie dochody dotyczą zadań bieżących.

Dział 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA

W tym też dziale zostały ujęte dochody pochodzące z opłaty śmieciowej w planowanej wysokości 450.000,00 zł. Planowane dochody obejmują wpłaty otrzymywane z Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w wysokości 6.262,00 zł. Dochody w wysokości planowanej 236.000,00 zł dotyczą należności z tytułu wystawiania faktur za odprowadzone ścieki mieszkańcom Gminy.

Wszystkie dochody w tym dziale to dochody bieżące.

Budżet gminy po stronie dochodów zamknął się kwotą 21.985.088,00 zł, z czego:

· dochody bieżące 19.724.029,00 zł,

· dochody majątkowe 2.261.059,00 zł.

II. WYDATKI

Dział 010 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO

W tym dziale zaplanowano wydatki w kwocie 97.000,00 zł, w tym wydatki bieżące w kwocie 35.000,00 zł, które dotyczą wpłat gminy na rzecz izb rolniczych w wysokości 2% uzyskanych wpływów z podatku rolnego oraz wydatki majątkowe w kwocie 62.000,00 zł, przeznaczone na następujące zadania inwestycyjne:

· "Przebudowa SUW w Kalinowie wraz z sieciami wodno - kanalizacyjnymi" - kwota wydatku 1.000,00 zł;

· "Budowa oczyszczalni ścieków w Kalinowie" - kwota wydatku 61.000,00 zł.

Dział 400 WYTWARZANIE I ZAOPATRYWANIE W ENERGIĘ

ELEKTRYCZNĄ, GAZ I WODĘ

W tym dziale zaplanowano środki w kwocie 670.000,00 zł, są to wydatki bieżące związane z dostarczaniem wody dla mieszkańców gminy Kalinowo. Mieszczą się tu między innymi: wynagrodzenia wraz z pochodnymi od wynagrodzeń konserwatorów i osoby wystawiającej faktury za dostarczoną wodę, zakupy materiałów niezbędnych do naprawy sieci wodociągowej, wydatki za energię elektryczną, za telefony komórkowe, wszelkiego rodzaju usługi związane z dostarczaniem wody dla mieszkańców Gminy Kalinowo i inne niezbędne wydatki.

Dział 600 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ

W tym dziale zaplanowano wydatki w ogólnej kwocie 4.010.499,25 zł, z czego:

o wydatki bieżące 659.268,89 zł, z tego:

- transport lokalny przeznacza się środki w wysokości 8.000,00 zł;

- bieżące utrzymanie dróg gminnych i lokalnych - 550.000,00 zł;

- w ramach wydatków na bieżące utrzymanie dróg mieści się kwota 36.268,89 zł z funduszu sołeckiego;

- bieżące zakupy materiałów i wyposażenia, opłaty i składki - 65.000,00 zł;

o wydatki inwestycyjne 3.351.230,36 zł, z tego:

- na inwestycję pn. "Przebudowa drogi gminnej w Czyńczach", w roku 2016 przeznacza się kwotę 965.000,00 zł, w tym dotacja z NPPDL w kwocie 474.814,00 zł oraz dotacja z Powiatu w wysokości 240.000,00 zł;

- na inwestycję pn. "Przebudowa drogi gminnej w Kuczach", planuje się wydatkować kwotę 1.000,00 zł;

- na inwestycję pn. "Przebudowa drogi gminnej w Iwaśkach", planuje się wydatkować kwotę 1.000,00 zł;

- na inwestycję pn. "Przebudowa odcinka drogi w Skomętnie Wielkim", planuje się wydatkować kwotę 1.000,00 zł;

- na inwestycję pn. "Przebudowa drogi gminnej w Ryczymwole", planuje się wydatkować kwotę 1.000,00 zł;

- na inwestycję pn. "Przebudowa drogi gminnej publicznej nr 179001N Wysokie - Zaborowo", w 2015 roku planuje się wydatkować kwotę 2.120.000,00 zł, w tym planuje się pozyskać dofinansowanie z PROW w wysokości 1.360.315,00 zł;

- na inwestycję pn. "Przebudowa drogi gminnej w sołectwie Prawdziska - opracowanie dokumentacji technicznej", w 2016 roku planuje się wydatkować kwotę 10.536,93 zł, jest to wydatek na realizację wniosku z funduszu sołeckiego;

- na inwestycję pn. "Przebudowa drogi gminnej w sołectwie Romanowo - opracowanie dokumentacji technicznej", w 2015 roku planuje się wydatkować kwotę 11.693,43 zł, jest to wydatek na realizację wniosku z funduszu sołeckiego;

- zgodnie z zawartą umową z Powiatem Ełckim zostanie przekazana kwota 240.000,00 zł, jako dotacja celowa na realizację inwestycji pn. "Przebudowa mostu w obrębie miejscowości Sypitki w ciągu drogi powiatowej nr 1933N Wysokie (dr. Krajowa nr 16 ) - Pisanica - Sypitki - Wiśniowo Ełckie do dr. Nr 1872N w km 8+700 wraz z dojazdami".

Dział 630 TURYSTYKA

Wydatki w tym dziale dotyczą wydatków bieżących, które zaplanowano na opłacenie składek na rzecz Stowarzyszenia EGO Kraina Bociana oraz dla Lokalnej Organizacji Turystycznej w łącznej wysokości 11.500,00 zł.

Dział 700 GOSPODARKA MIESZKANIOWA

Wydatki bieżące w tym dziale wynoszą 315.765,94 zł, które przeznacza się na koszty utrzymania nieruchomości stanowiących mienie komunalne gminy. Koszty te obejmują zakup opału, energii, ścieki, ubezpieczenie budynków, bieżące naprawy oraz inne niezbędne wydatki. W kwocie tej mieszczą się również wydatki związane z podatkiem od nieruchomości za budynki należące do Gminy Kalinowo. W wydatkach bieżących zostały ujęte środki funduszu sołeckiego w kwocie 9.765,94 zł.

Dział 710 DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA

Środki w tym dziale planuje się na ogólną kwotę 120.000,00 zł i są to w całości wydatki bieżące, które przeznacza się na:

- opracowanie planów zagospodarowania przestrzennego 110.000,00 zł.,

- utrzymanie cmentarzy komunalnych 10.000,00 zł.

Dział 750 ADMINISTRACJA PUBLICZNA

Wydatki bieżące w tym dziale wynoszą 2.583.869,80 zł i obejmują:

- wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej zleconych gminom - 139.000,00 zł;

- koszty utrzymania Rady Gminy obejmują ryczałt Przewodniczącego Rady Gminy, diety radnych oraz zakup materiałów i wyposażenia w ogólnej kwocie 110.000,00 zł;

- wydatki bieżące na administrację samorządową kwocie 2.119.769,80 zł i obejmują płace pracowników, pochodne od wynagrodzeń tj. składka ZUS i FP, dodatkowe wynagrodzenie roczne, wypłatę nagród jubileuszowych, zakup opału, zakup energii i wody, zakup materiałów biurowych, zakup usług komunikacyjnych i pocztowych, remont pomieszczeń w budynku administracyjnym, ubezpieczenie budynku i sprzętu komputerowego, udział w szkoleniach pracowników, koszty podróży służbowych, wynagrodzenie palaczy c. o. i kierowców OSP, odpisy na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych oraz inne niezbędne wydatki;

- środki na promocję gminy - 25.000,00 zł;

- wynagrodzenie sołtysom za udział w posiedzeniach sesji Rady Gminy oraz wypłatę inkasa za pobór podatków, usługi pocztowe, zakup papieru i druków oraz wynagrodzenie dla osoby pobierającej opłatę targową w ogólnej kwocie 190.100,00 zł.

Na wydatki inwestycyjne w tym dziale zaplanowano środki w wysokości 15.000,00 zł, które przeznaczy się na zadania inwestycyjne pn. "Zakup komputerów dla pracowników Urzędu Gminy w Kalinowie".

Dział 751 URZĘDY NACZELNYCH ORGANÓW WŁADZY

PAŃSTWOWEJ, KONTROLI I OCHRONY PRAWA

ORAZ SĄDOWNICTWA

Środki w tym dziale w kwocie 1.400,00 zł, przeznaczone są na pokrycie całokształtu prowadzenia i aktualizacji stałego rejestru wyborców (koszt sporządzania kart, korespondencji, zapewnienia ochrony zbiorów, wynagrodzenie pracowników). Wydatki te są wydatkami bieżącymi.

Dział 752 OBRONA NARODOWA

Wydatki w tym dziale są wydatkami bieżącymi z przeznaczeniem na pozostałe wydatki obronne w wysokości 1.700,00 zł.

Dział 754 BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA

PRZECIWPOŻAROWA

Wydatki bieżące w kwocie 146.500,00 zł, w tym dziale przeznacza się na:

- na sfinansowanie dodatkowych służb funkcjonariuszy Policji w czasie przekraczającym normę określoną w art. 33 ust 2 ustawy o Policji kwotę 5.000,00 zł;

- bieżący remont pomieszczeń Rewiru Dzielnicowych w Kalinowie 5.000,00 zł;

- bieżące utrzymanie jednostek ochotniczych straży pożarnych 125.000,00 zł.

Są to koszty zakupu paliwa, wynagrodzenie za udział strażaków w akcjach gaśniczych, ubezpieczenie strażnic, strażaków i samochodów strażackich, zakup sprzętu, szkolenia członków straży, zakup sprzętu przy dofinansowaniu ZW ZOSP, badania techniczne samochodów, remont strażnic oraz inne niezbędne wydatki.

- wydatki związane z obroną cywilną zaplanowano w kwocie 1.500,00 zł;

- wydatki w zakresie zarządzania kryzysowego zaplanowano w kwocie 5.000,00 zł;

- 5.000,00 zł jest to dotacja na finansowanie zadań własnych gminy przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych.

Dział 757 OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO

Wydatki bieżące w tym dziale zaplanowano w kwocie 100.000,00 zł, z czego:

- 10.000,00 zł, na koszty związane z planowanymi do zaciągnięcia w roku 2016 kredytami: na sfinansowanie przejściowego i planowanego deficytu budżetu;

- 90.000,00 zł na odsetki od zaciągniętego już kredytu i pożyczki.

Dział 758 RÓŻNE ROZLICZENIA

Wydatki bieżące w tym dziale łącznie wynoszą 73.000,00 zł. Są to wydatki związane z zaplanowaną rezerwą celową na zarządzanie kryzysowe w wysokości 52.000,00 zł, oraz rezerwą ogólną w wysokości 21.000,00 zł.

Dział 801 OŚWIATA I WYCHOWANIE

W tym dziale plan wydatków bieżących wynosi 8.561.256,26 zł, z czego:

- szkoły podstawowe 3.944.316,26 zł.

Koszty utrzymania szkół podstawowych na terenie gminy Kalinowo obejmują wydatki związane z wynagrodzeniem nauczycieli i obsługi oraz inne wydatki bieżące.

W szkołach podstawowych zatrudnionych jest 47 nauczycieli (43,50 etatu), z czego:

- dyplomowanych 23,

- mianowanych 20,

- kontraktowych 3,

- stażyści 1,

oraz 11 pracowników administracji i obsługi.

W skład wynagrodzenia osobowego nauczycieli wchodzą następujące składniki: płaca zasadnicza, wysługa lat, dodatek motywacyjny, dodatek funkcyjny, dodatek za wychowawstwo oraz godziny ponadwymiarowe, oprócz tego wypłacane są dodatki wiejskie i mieszkaniowe.

W planie wydatków w 2015 roku uwzględniono 5% podwyżkę dla pozostałych pracowników, zaplanowano wypłatę 4 nagród jubileuszowych dla nauczycieli oraz 2 dla pracowników obsługi. Dodatkowe wynagrodzenie roczne stanowi 8,5% wynagrodzenia osobowego za 2015 rok, odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych. Wydatki bieżące to wydatki związane z utrzymaniem szkół: zakup oleju opałowego i węgla, woda, energia, ścieki, wywóz odpadów komunalnych, zakup materiałów biurowych, konserwacja urządzeń elektrycznych, przeglądy: budowlany, p. poż., kominiarski, instalacji odgromowej, pieców c.o., zakup środków czystości, prenumeraty czasopism, druków, dzienników lekcyjnych, pomocy dydaktycznych, zakup oprogramowań oraz aktualizacja licencji, sprzętu komputerowego, ubezpieczenie mienia, usługi telekomunikacyjne, Internet, ekwiwalent za odzież.

Projekt budżetu obejmuje również:

o dla Stowarzyszenia Edukator w Łomży na prowadzenie Szkoły Podstawowej w Prawdziskach (kl. I-VI) zaplanowano dotację w kwocie 176.671,26 zł, przyjmując stawkę na jednego ucznia:

klasy I i II w wysokości 806,16 zł, tj. 7 uczniów x 806,16 zł x 12 miesięcy;

klasy III i VI w wysokości 787,94 zł, tj. 10 uczniów x 787,94 zł x 8 miesięcy + 12 uczniów 787,94 zł x 4 miesiące;

uczeń niepełnosprawny kwota dotacji 8.097,50 zł.

- oddziały przedszkolne przy szkołach podstawowych - 574.405,00 zł, z tego:

o dla Stowarzyszenia Edukator w Łomży na prowadzenie nauki w Szkole Podstawowej w Prawdziskach w klasach "0" zaplanowano dotację w kwocie 15.545,52 zł. Przyjmując stawkę na jednego ucznia w wysokości 431,82 zł, tj. 4 uczniów x 431,82 zł x 8 miesięcy + 1 uczeń x 431,82 zł x 4 miesiące.

W oddziałach przedszkolnych zatrudnionych jest 7 nauczycieli (5 dyplomowanych i 2 mianowanych) oraz 1 pomoc przedszkolna. Planowane wydatki to: wynagrodzenie osobowe nauczycieli, dodatkowe wynagrodzenie roczne, odpis na ZFŚS, dodatki wiejski i mieszkaniowy oraz pochodne od płac i fundusz zdrowotny.

- przedszkola - 25.000,00 zł, i są to wydatki związane z zakupem usług jst od innych jst.

- inne formy wychowania przedszkolnego - 10.000,00 zł, z tego:

o dla Stowarzyszenia Edukator w Łomży na prowadzenie Zespołu Wychowania Przedszkolnego w Prawdziskach zaplanowano kwotę 6.753,60 zł, przyjmując kwotę na jednego przedszkolaka w wysokości 211,05 zł, tj. 3 przedszkolaków x 211,05 zł x 8 miesięcy plus 2 przedszkolaków x 211,05 x 4 miesiące.

Kwota 3.246,40 zł są to wydatki związane z zakupem usług jst od innych jst.

- gimnazja 2.366.660,00 zł.

Koszty utrzymania gimnazjów na terenie gminy Kalinowo obejmują wydatki związane z wynagrodzeniem 29 nauczycieli (26,55 etatów), z czego:

- dyplomowanych 21,

- mianowanych 7,

- kontraktowych 1,

oraz 8 pracowników administracji i obsługi.

Koszty utrzymania gimnazjów obejmują wydatki związane z wynagrodzeniem pracowników administracji i obsługi oraz nauczycieli, w skład, którego wchodzą następujące składniki: płaca zasadnicza, wysługa lat, dodatek motywacyjny, dodatek funkcyjny, dodatek za wychowawstwo oraz godziny ponadwymiarowe, oprócz tego wypłacane są dodatki wiejskie i mieszkaniowe.

W planie wydatków uwzględniono 5% podwyżkę dla pozostałych pracowników oraz wypłatę 2 nagród jubileuszowych dla obsługi oraz 4 nagród jubileuszowych dla nauczycieli.

Dodatkowe wynagrodzenie roczne stanowi 8,5% wynagrodzenia osobowego za 2015 r. odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych i fundusz zdrowotny.

Wydatki bieżące to wydatki związane z utrzymaniem dwóch gimnazjów: zakup olej opałowego i węgla, woda, energia, ścieki, wywóz odpadów komunalnych, zakup materiałów biurowych, konserwacja urządzeń elektrycznych, przegląd budowlany, kominiarski, instalacji odgromowej, przegląd pieca olejowego, przegląd p. poż., konserwacja monitoringu, zakup środków czystości, prenumeraty czasopism, druków, dzienników lekcyjnych pomocy dydaktycznych, zakup oprogramowania oraz aktualizacja licencji, sprzętu komputerowego, ubezpieczenie mienia, opłaty telekomunikacyjne, dostęp do Internetu, ekwiwalent za odzież.

- dowożenie uczniów do szkół 481.900,00 zł.

Plan obejmuje wydatki związane z wynagrodzeniem i pochodnymi kierowcy gimbusa oraz pięciu opiekunów dzieci, zakup paliwa, ubezpieczenie i autoryzacja pojazdu oraz zakup biletów miesięcznych dla uczniów dojeżdżających do Specjalnego Ośrodka Szkolno-Wychowawczego w Ełku i do SP w Sypitkach, zwrot kosztów dojazdu rodzicom uczniów niepełnosprawnych z miejsca zamieszkania do ośrodka umożliwiającego realizację obowiązku szkolnego i obowiązku nauki oraz zakup usług przewozu dzieci do szkół.

- zespoły ekonomiczno-administracyjne szkół - 364.400,00 zł.

Koszty w tym rozdziale obejmują wynagrodzenie zatrudnionych pracowników, pochodne od wynagrodzeń, dodatkowe wynagrodzenie roczne, odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, zakup energii, opłata za telefon, zakup materiałów biurowych niezbędnych do obsługi finansowej szkół a także aktualizacja licencji programów komputerowych, prenumerata czasopism, ubezpieczenie mienia, szkolenia pracowników. Zaplanowano również 5% podwyżkę wynagrodzeń oraz wypłatę 1 nagrody jubileuszowej. W projekcie ujęto wydatki na dzierżawę ksera.

- dokształcanie i doskonalenie nauczycieli - 38.100,00 zł.

W tym rozdziale planuje się 1% odpis od wynagrodzeń osobowych zgodnie z Kartą Nauczyciela przeznaczony na dokształcanie i doskonalenie zawodowe nauczycieli. Obejmuje on dopłaty do czesnego dla nauczycieli podnoszących swoje kwalifikacje, krótkie kursy, szkolenia, konferencje metodyczne oraz zwrot kosztów dojazdu.

- stołówki szkolne - 380.000,00 zł.

Plan w tym rozdziale obejmuje wynagrodzenie osobowe 8 pracowników stołówki, dodatkowe wynagrodzenie roczne i pochodne od wynagrodzeń kucharek i intendentek w stołówkach szkolnych przy Gimnazjum w Kalinowie i przy Zespole Szkół w Pisanicy. Pozostałe bieżące wydatki związane są z funkcjonowaniem stołówek, tj.: zakup oleju opałowego, energii elektrycznej, gazu, wody, ścieków, wywóz nieczystości, zakup środków czystości, konserwacja urządzeń, odpis na ZFŚS, ekwiwalent za odzież oraz dofinansowanie obiadów. Zaplanowana jest 5% podwyżka wynagrodzeń oraz wypłata 2 nagród jubileuszowych.

- zadania wymagające stosowania specjalnej organizacji i metod pracy dla dzieci w przedszkolach, oddziałach przedszkolnych w szkołach podstawowych i innych formach wychowania przedszkolnego - 53.700,00 zł.

Koszty w tym rozdziale stanowią przewidziane wydatki związane z realizacją zajęć wymagających specjalnej organizacji i metod pracy dla dzieci. W oddziałach przedszkolnych jest dwoje dzieci z orzeczeniem o stopniu niepełnosprawności wymagających kształcenia specjalnego. Na wydatki składają się wynagrodzenia nauczycieli wraz z pochodnymi realizującymi zajęcia z tymi dziećmi oraz proporcjonalnie przyjęte bieżące wydatki ujęte w rozdziale 80103.

- zadania wymagające stosowania specjalnej organizacji i metod pracy dla dzieci i młodzieży w szkołach podstawowych i gimnazjach - 280.075,00 zł.

Wydatki w tym rozdziale stanowią przewidziane koszty związane z realizacją zajęć dla 16 uczniów wymagających specjalnej organizacji i metod pracy w szkołach podstawowych i gimnazjach. Na wydatki składają się wynagrodzenia nauczycieli i obsługi wraz z pochodnymi oraz bieżące wydatki ujęte w rozdziałach 80101 i 80110 przyjęte proporcjonalnie do ilości uczniów ogółem w danej szole.

- pozostała działalność - 42.700,00 zł.

Koszty w tym rozdziale obejmują odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych nauczycieli emerytów, nagrody dla uczniów biorących udział w konkursach, zwrot kosztów delegacji nauczycieli będących opiekunami dzieci biorących udział w konkursach oraz wydatki związane z promowaniem bezpieczeństwa dzieci w drodze do szkoły i ze szkoły, wynagrodzenie członków komisji awansu na stopień nauczyciela mianowanego.

Wydatki inwestycyjne w tym dziale to kwota 35.000,00 zł, które przeznacza się na realizację zadania pn. "Zakup pieca konwekcyjnego do stołówki w Gimnazjum w Kalinowie".

Dział 851 OCHRONA ZDROWIA

Planowane środki w tym dziale przeznaczone są na realizację zadań wynikających z Gminnego Programu Przeciwdziałania Alkoholizmowi w kwocie 68.800,00 zł, oraz Gminnego Programu Przeciwdziałania Narkomanii 1.200,00 zł. Są to w całości wydatki bieżące.

Dział 852 POMOC SPOŁECZNA

Wydatki bieżące w tym dziale w kwocie 4.221.683,00 zł, zaplanowane zostały na realizację zadań zleconych i własnych w zakresie pomocy społecznej, z tego:

- domy pomocy społecznej - 604.000,00 zł.

W ramach tych środków stosownie do art. 61 ust.2 pkt. 3 i art.101 ustawy z dnia 12 marca 2004 roku o pomocy społecznej ponoszona będzie odpłatność za pobyt w Domu Pomocy Społecznej osób z terenu naszej gminy.

Miesięczny koszt utrzymania w DPS - ie wynosi od 2.480,00 zł do 3.300,00 zł, z czego część kosztów ponoszona jest przez mieszkańca DPS - u w przypadku posiadania własnego źródła utrzymania (nie więcej niż 70% swojego dochodu). Tą formą pomocy aktualnie objętych jest 19 osób, których pobyt będzie kontynuowany w roku 2016. Miesięcznie wydatkuje się kwotę około 47.000,00 zł, za 19 osób - całkowity koszt 564.000,00 zł. Planuje się, że w 2016 roku o tą formę pomocy wnioskować będzie około 3 osób, na co przeznaczono kolejne 50.000,00 zł.

- rodziny zastępcze - 91.303,00 zł,

Na podstawie ustawy o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej w przypadku umieszczenia dziecka w rodzinie zastępczej albo rodzinnym domu dziecka gmina właściwa ze względu na miejsce zamieszkania dziecka przed umieszczeniem go po raz pierwszy w pieczy zastępczej ponosi odpowiednio wydatki, o których mowa w ustawie, w wysokości:

o 10% wydatków na opiekę i wychowanie dziecka - w pierwszym roku pobytu dziecka w pieczy zastępczej;

o 30% wydatków na opiekę i wychowanie dziecka - w drugim roku pobytu dziecka w pieczy zastępczej;

o 50% wydatków na opiekę i wychowanie dziecka - w trzecim roku pobytu dziecka w pieczy zastępczej.

W przypadku umieszczenia dziecka w placówce opiekuńczo - wychowawczej, regionalnej placówce opiekuńczo - terapeutycznej albo interwencyjnym ośrodku preadopcyjnym gmina właściwa ze względu na miejsce zamieszkania dziecka przed umieszczeniem go po raz pierwszy w pieczy zastępczej ponosi odpowiednio wydatki, o których mowa w ustawie, w wysokości:

o 10% w pierwszym roku pobytu dziecka w pieczy zastępczej;

o 30% w drugim roku pobytu dziecka w pieczy zastępczej;

o 50% w trzecim roku i następnych latach pobytu dziecka w pieczy zastępczej

- średnich miesięcznych wydatków przeznaczonych na utrzymanie dziecka w placówce opiekuńczo - wychowawczej, regionalnej placówce opiekuńczo - terapeutycznej albo interwencyjnym ośrodku preadopcyjnym.

Na podstawie ww. przepisów w rodzinie zastępczej umieszczono 5 dzieci (1 - 30%, 4 - 50%), co stanowi koszt w kwocie 67.741,00 zł. Przed sądem toczą się sprawy 2 rodzin pod kątem odebrania dzieci, są to rodziny wielodzietne (8 dzieci). Co wiąże się z kosztami w wysokości 10% wydatków na opiekę i wychowanie dziecka w pierwszym roku pobytu dziecka w pieczy zastępczej, przewidywany wydatek to 23.562,00 zł.

- zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie - 12.500,00 zł,

W tym rozdziale zaplanowano wydatki na obsługę organizacyjno - techniczną zespołu interdyscyplinarnego, a ponadto wydatki związane z poradnictwem i interwencją w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie. Wydatki zostały zaplanowane na: wynagrodzenie bezosobowe dla 1 osoby - prawnik (2h/tyg.) 10.000,00 zł, szkolenia członków ZI 1.500,00 zł i zakup materiałów 1.000,00 zł.

- wspieranie rodziny - 38.600,00 zł,

W ramach tych środków zaplanowano zatrudnienie asystenta rodziny - wydatki na wynagrodzenie z pochodnymi 37.900,00 zł oraz szkolenia 700,00 zł.

- świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego - 2.249.221,00 zł,

Na wypłatę świadczeń rodzinnych, świadczeń z funduszu alimentacyjnego oraz składki na ubezpieczenia społeczne zaplanowano kwotę 2.180.521,00 zł, koszty obsługi 68.700,00 zł. Wydatki w tym rozdziale są w całości finansowane z dotacji.

- składki na ubezpieczenia zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej -13.926,00 zł,

W tym rozdziale zgodnie z przepisami o powszechnym świadczeniu opieki zdrowotnej finansowanych ze środków publicznych zaplanowano kwotę 13.926,00 zł, przy założeniu, że będzie opłacana za 42 osoby.

- zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe - 242.011,00 zł,

Na 2016 rok zaplanowano środki finansowe z przeznaczeniem na wypłatę zasiłków okresowych w części gwarantowanej z budżetu państwa określonych w art. 38 ust. 3, czyli kwota zasiłku okresowego nie może być niższa niż 50% różnicy między kryterium dochodowym, a dochodem zgodnie z ustawą o pomocy społecznej. Mając na uwadze powyższe ustalono, że przewidywana kwota na zasiłki okresowe w 2016 roku wyniesie:

· zasiłki okresowe w części gwarantowanej z budżetu państwa 187.011,00 zł (dotacja),

· w ramach tych środków wypłacane będą zasiłki stałe - 25.000,00 zł,

· zasiłki celowe, zasiłki celowe specjalne 15.000,00 zł, w tym na zdarzenia losowe 9.000,00 zł oraz na sprawienie pogrzebu osobom bezdomnym 6.000,00 zł.

- dodatki mieszkaniowe - 100.000,00 zł,

- zasiłki stałe - 36.191,00 zł,

W ramach tych środków zaplanowano wypłatę zasiłków stałych dla 35 osób - środki z dotacji. Od 01.10.2015 roku wzrosła maksymalna wysokość zasiłku stałego wynosi 604 zł. Zasiłek stały przyznawany jest osobie samotnej lub osobie pozostającej w rodzinie, niezdolnej do pracy z powodu wieku lub całkowicie niezdolnej do pracy, jeżeli jej dochód, jak również dochód na osobę w rodzinie są niższe są niższe od kryterium dochodowego.

- ośrodki pomocy społecznej - 559.164,00 zł,

Środki w tym rozdziale są to koszty utrzymania GOPS - u. Obejmują one wynagrodzenie wraz z pochodnymi 6 osób (tj. 4 pracowników socjalnych, księgowa i kierownik), inspektor ds. funduszu alimentacyjnego i inspektor ds. płac i świadczeń rodzinnych w 50% wynagrodzenie finansowane jest z tego rozdziału. W ramach wynagrodzenia bezosobowego zaplanowano wynagrodzenie: informatyka, BHP, superwizora pracy socjalnej i sprzątaczki. Pozostałe koszty to: dodatkowe wynagrodzenie roczne, odpis na ZFŚS, zakup materiałów biurowych, zakup usług telefonii stacjonarnej, zakup usług do sieci Internet, opłaty czynszowe, podróże służbowe i inne niezbędne wydatki bieżące.

- usługi opiekuńcze i specjalistyczne usługi opiekuńcze - 59.100,00 zł, w tym:

· koszty utrzymania opiekunki domowej, która świadczy usługi dla osób starszych i chorych są to: wynagrodzenia, pochodne od wynagrodzeń, dodatkowe wynagrodzenie roczne, wynagrodzenia bezosobowe, odpis na ZFŚS = 38.950,00 zł;

· 20.000,00 zł, jest to dotacja na finansowanie zadań własnych gminy przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych.

- pozostała działalność - 215.667,00 zł.,

Wydatki w tym rozdziale obejmują koszty dożywiania dzieci w szkołach około 400 dzieci, na ten cel przeznacza się środki w wysokości 160.167,00 zł, dowóz posiłków - wydatek 25.000,00 zł oraz 30.000,00 zł na świadczenia społeczne.

W ramach tego rozdziału finansowana jest obsługa Kart Dużej Rodziny. Planuje się, że w 2016 roku zostaną wydane Karty dla około 37 rodzin co stanowi wydatek około 500,00 zł.

Wydatki inwestycyjne w tym dziale to kwota 10.000,00 zł, które przeznacza się na realizację zadania pn. "Montaż monitoringu wizyjnego na potrzeby GOPS w Kalinowie".

Dział 854 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA

- świetlice szkolne - 47.000,00 zł.

Wydatki w tym rozdziale obejmują wynagrodzenia nauczycieli sprawujących w szkole opiekę nad dziećmi przebywającymi w świetlicy szkolnej zarówno przed rozpoczęciem zajęć lekcyjnych jak i po ich zakończeniu.

- pomoc materialna dla uczniów - 22.500,00zł.

Są to środki na stypendia dla uczniów za wyniki w nauce i aktywność społeczną.

W całości wydatki w tym dziale są wydatkami bieżącymi.

Dział 900 GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA

ŚRODOWISKA

Wydatki bieżące w tym dziale to kwota 1.246.000,00 zł, która obejmuje:

· gospodarkę ściekową i ochronę wód na terenie Gminy Kalinowo - 236.000,00 zł;

· usuwanie odpadów stałych z terenu całej gminy - 626.420,00 zł;

· utrzymanie zieleni w gminie 30.000,00 zł;

· na utrzymanie bezdomnych psów z terenu Gminy w Schroniskach dla zwierząt przeznacza się kwotę 120.000,00 zł;

· oświetlenie ulic, placów i dróg, konserwacja oświetlenia ulicznego - 190.038,00 zł;

· wydatki związane z opłatą za korzystanie ze środowiska -6.262,00 zł i jest to dotacja celowa na zadanie własne gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych w kwocie 5.000,00 zł oraz zakup materiałów - 1.262,00 zł;

· pozostała działalność 37.280,00 zł.

Dział 921- KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO

Wydatki bieżące w tym dziale obejmują dotacje podmiotowe dla:

· samorządowych instytucji kultury 372.000,00 zł, z tego:

- domy i ośrodki kultury 228.000,00 zł;

- biblioteki 144.000,00 zł;

· dotację celową w kwocie 28.000,00 zł, na zadania własne gmin realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych.

Zaplanowano również kwotę 1.000,00 zł, na ochronę zabytków i opiekę nad zabytkami. Na zakup materiałów i wyposażenia, usług remontowych oraz pozostałych usług planuje się wydatkować kwotę 19.573,70 zł.

W ramach wydatków bieżących ujęto kwotę 81.821,86 zł z funduszu sołeckiego.

Natomiast wydatki inwestycyjne stanowi kwota 283.000,00 zł, którą przeznacza się na realizację następujących inwestycji:

· "Przebudowa świetlicy wiejskiej w miejscowości Makosieje wraz z zagospodarowaniem placu gminnego koło świetlicy" - kwota 3.000,00 zł;

· "Przebudowa świetlicy wiejskiej w Sypitkach" " - kwota 280.000,00 zł

Dział 926 KULTURA FIZYCZNA I SPORT

Wydatki w tym dziale obejmują wydatki bieżące związane z uczestnictwem młodzieży szkolnej w zawodach sportowych, w tym: dojazdy na zawody, ubezpieczenia, zakup nagród i dyplomów oraz sprzętu sportowego w kwocie 18.500,00 zł, nagrody i stypendia za osiągnięcia sportowe na ogólną kwotę 13.000,00 zł oraz dotację celową w kwocie 22.000,00 zł, na zadania własne gminy realizowane przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych, na zakup materiałów i usług zaplanowano wydatek w ogólnej wysokości 9.251.30 zł oraz wydatki funduszu sołeckiego 19.307,01 zł.

Plan po stronie wydatków zamknął się kwotą 23.227.128,12 zł, z czego:

· wydatki bieżące 19.470.897,76 zł,

· wydatki majątkowe 3.756.230,36 zł.

Budżet gminy Kalinowo na 2016 rok zamknął się deficytem w kwocie 1.242.040,12 zł. Deficyt ten zostanie pokryty przychodami z kredytu w wysokości 1.242.040,12 zł.