Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. "d" oraz lit. "i" ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U.2015.1515 j.t z późn. zm.) oraz art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235, art. 236, art. 237, art. 239, art. 240a ust.4, art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. 2013.885 j.t z późn.zm,)

Rada Miejska uchwala, co następuje:

§ 1. Dochody budżetu gminy w wysokości 21.497.463,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1, z tego: dochody bieżące w wysokości 20.674.063,00 zł, dochody majątkowe w wysokości 823.400,00 zł.

§ 2. 1. Wydatki budżetu gminy w wysokości 20.071.632,36 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 2,
z tego: wydatki bieżące w wysokości 19.791.632,36 zł, wydatki majątkowe w wysokości 280.000,00 zł.

2. Wydatki inwestycyjne w 2016 roku w wysokości 280.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 3.

3. Dochody i wydatki związane z realizacją:

- zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych jednostce samorządu terytorialnego odrębnymi ustawami, stanowią załącznik Nr 4;

- zadań realizowanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, stanowią załącznik Nr 5.

§ 3. Nadwyżka budżetu gminy w wysokości 1.425.830,64 zł zostanie przeznaczona na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań, tj. kredytów.

§ 4. Rozchody w wysokości 1.425.830,64 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 6.

§ 5. Limity zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek oraz emitowanych papierów wartościowych, zaciąganych na:

- finansowanie przejściowego deficytu budżetu w kwocie - 1.500.000,00 zł.

§ 6. 1. Ustala się dochody w kwocie 96.000,00 zł z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych oraz wydatki w kwocie 94.000,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych.

2. Ustala się wydatki w kwocie 4.000,00 zł na realizację zadań określonych w gminnym programie przeciwdziałania narkomanii.

§ 7. Ustala się dochody i wydatki z tytułu opłat i kar, o których mowa w art. 402 ust. 4-6 i art. 403 ustawy z dnia 27 kwietnia 2001r.- Prawo ochrony środowiska (Dz.U. z 2013r., poz. 1232, z późn.zm.):

- dochody w wysokości 19.000,00 zł;

- wydatki w wysokości 25.000,00 zł.

§ 8. Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielonych z budżetu jednostki samorządu terytorialnego, stanowi załącznik Nr 7.

§ 9. Plan przychodów i kosztów w łącznej kwocie samorządowego zakładu budżetowego: przychody - 2.399.700,00 zł, koszty - 2.399.700,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 8.

§ 10. Plan przychodów i wydatków w łącznej kwocie rachunków dochodów samorządowych jednostek budżetowych prowadzących działalność na podstawie ustawy o systemie oświaty i wydatków nimi sfinansowanych: dochody - 193.400,00 zł, wydatki - 193.400,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 9.

§ 11. 1. Rezerwa ogólna wynosi 157.520,00 zł.

2. Rezerwa celowa wynosi 59.000,00 zł, z tego: - 59.000,00 zł na zarządzanie kryzysowe.

§ 12. 1. Upoważnia się Burmistrza do zaciągania kredytów i pożyczek oraz emitowania papierów wartościowych na :

1) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu jednostki samorządu terytorialnego;

2. Ponadto upoważnia się Burmistrza do :

1) dokonywania innych zmian w planie wydatków niż określone w art. 257 ustawy o finansach publicznych, z wyłączeniem przeniesień wydatków między działami, to jest do :

- dokonywania zmian w planie wydatków na wynagrodzenia i uposażenia wynikające ze stosunku pracy nie powodujących ani zwiększeń ani zmniejszeń ich ogólnej kwoty,

2) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu;

3) przekazania uprawnień innym jednostkom organizacyjnym gminy do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy.

§ 13. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Tolkmicka.

§ 14. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 roku i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko - Mazurskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XX/101/15
Rady Miejskiej w Tolkmicku
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XX/101/15
Rady Miejskiej w Tolkmicku
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XX/101/15
Rady Miejskiej w Tolkmicku
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XX/101/15
Rady Miejskiej w Tolkmicku
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XX/101/15
Rady Miejskiej w Tolkmicku
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XX/101/15
Rady Miejskiej w Tolkmicku
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XX/101/15
Rady Miejskiej w Tolkmicku
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XX/101/15
Rady Miejskiej w Tolkmicku
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XX/101/15
Rady Miejskiej w Tolkmicku
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Uzasadnienie

Budżet Gminy Tolkmicko na rok 2016 uchwalony zostanie na podstawie art. 240 a ust. 4 ustawy z dnia 27 sierpnia 2015 roku o finansach publicznych, który stanowi: Organ stanowiący jednostki samorządu terytorialnego może uchwalić wieloletnią prognozę finansową oraz budżet jednostki, które nie zachowują relacji określonej w art. 242-244 w okresie realizacji programu postępowania naprawczego, który uzyskał pozytywną opinię regionalnej izby obrachunkowej, przy czym niezachowanie relacji może dotyczyć jedynie spłat zobowiązań istniejących na dzień uchwalenia programu postępowania naprawczego.

W dniu 23 grudnia 2015 roku Skład Orzekający Regionalnej Izby Obrachunkowej w Olsztynie Uchwałą Nr RIO.IV-0120-417/2015 pozytywnie zaopiniował Program Postępowania Naprawczego Gminy Tolkmicko na lata 2016-2017 przyjęty uchwałą Rady Miejskiej w Tolkmicku Nr XIX/98/15 z dnia 17 grudnia 2015 roku.

W konsekwencji do budżetów lat 2016-2017 będą miały zastosowanie przypisy wynikające z art.240a ust. 5 i 6, powołanej wyżej ustawy o finansach publicznych, tj. w okresie realizacji postępowania naprawczego jednostka samorządu terytorialnego:

1) nie może podejmować nowych inwestycji finansowanych kredytem, pożyczką lub emisją papierów wartościowych;

2) nie może udzielać pomocy finansowej innym jednostkom samorządu terytorialnego;

3) nie może udzielać poręczeń, gwarancji i pożyczek;

4) nie może ponosić wydatków na promocję jednostki;

5) nie może tworzyć funduszu sołeckiego;

6) ogranicza realizację zadań innych niż obligatoryjne, finansowanych ze środków własnych.

Ponadto począwszy od miesiąca następującego po miesiącu, w którym został przyjęty program postępowania naprawczego, do dnia zakończenia postepowania naprawczego wysokość wydatków na diety radnych i na wynagrodzenia burmistrza nie może przekroczyć wysokości wydatków z tego tytułu z roku poprzedzającego rok, w którym została podjęta uchwala w sprawie programu postępowania naprawczego.

Przedłożony budżet na rok 2016 dostosowany został do programu postępowania naprawczego. W ramach autopoprawek Burmistrz Tolkmicka wprowadził następujące zmiany w projekcie budżetu:

- zmniejszone zostały wydatki o kwotę 300.000,00 zł a zwiększona w ten sposób nadwyżka budżetowa przeznaczona zostanie na wcześniejszą spłatę rat kredytów;

- usunięto załącznik Nr 7 pn. "Wydatki jednostek pomocniczych w 2016 roku", zgodnie z opinią RIO;

- usunięto z treści uchwały upoważnienia dla Burmistrza do zaciągania kredytów i pożyczek oraz emitowania papierów wartościowych;

- zwiększono o kwotę 13.480,00 zł plan wydatków przeznaczonych dla Przedszkola Miejskiego w Tolkmicku, w związku z przywróceniem 0,75 etatu pracownikom obsługi;

- zmniejszono wysokość planowanego kredytu na sfinansowanie przejściowego deficytu budżetowego z kwoty 2.000.000,00 zł do kwoty 1.500.000,00 zł;

- dokonano korekty wydatków dotyczących załącznika pn. Zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu jst, realizowanych przez podmioty należące i nienależące do sektora finansów publicznych w 2016 r., dostosowując planowane wydatki do przyjętego na sesji w dniu 27 listopada 2015 roku Rocznego programu współpracy z organizacjami pozarządowymi.