Na podstawie art.18 ust.2 pkt 4 i pkt 10 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz.U. z 2013 r. poz. 594 ze zm.), art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222 oraz art. 235-237 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz.U. z 2013 r. poz. 885 ze zm.), Rada Gminy Szydłowo uchwala, co następuje:

§ 1. W budżecie Gminy Szydłowo na rok 2015 przyjętym uchwałą Nr III/23/14 Rady Gminy Szydłowo z dnia 30 grudnia 2014 r., zmienionym zarządzeniem Nr 10/2015 Wójta Gminy Szydłowo z dnia 29 stycznia 2015 r., uchwałą Nr IV/27/15 Rady Gminy Szydłowo z dnia 26 lutego 2015 r., uchwałą Nr V/29/15 Rady Gminy Szydłowo z dnia 26 marca 2015 r., zarządzeniem Nr 23/2015 Wójta Gminy Szydłowo z dnia 31 marca 2015 r., uchwałą Nr VI/40/15 Rady Gminy Szydłowo z dnia 29 kwietnia 2015 r., zarządzeniem Nr 35/2015 Wójta Gminy Szydłowo z dnia 30 kwietnia 2015 r., zarządzeniem Nr 41/2015 Wójta Gminy Szydłowo z dnia 21 maja 2015 r., uchwałą Nr VII/45/15 Rady Gminy Szydłowo z dnia 29 maja 2015 r., uchwałą Nr VIII/53/15 Rady Gminy Szydłowo z dnia 30 czerwca 2015 r., zarządzeniem Nr 64/2015 Wójta Gminy Szydłowo z dnia 16 lipca 2015 r., zarządzeniem Nr 64/2015 Wójta Gminy Szydłowo z dnia 16 lipca 2015 r., zarządzeniem Nr 69/2015 Wójta Gminy Szydłowo z dnia 10 sierpnia 2015 r., zarządzeniem Nr 75/2015 Wójta Gminy Szydłowo z dnia 25 sierpnia 2015 r. oraz zarządzeniem Nr 84/2015 Wójta Gminy Szydłowo z dnia 1 września 2015 r. wprowadza się następujące zmiany:

1) w § 1

a) w ust. 1 zwiększa się dochody budżetu Gminy o kwotę 35.741,00 zł do kwoty 27.647.212,45 zł, z tego:

- dochody bieżące zwiększa się o kwotę 27.475,54 zł do kwoty 26.865.064,99 zł,

- dochody majątkowe zwiększa się o kwotę 8.265,46 zł do kwoty 782.147,46 zł,

b) Załącznik nr 1 do uchwały budżetowej zostaje zmieniony zgodnie z załącznikiem nr 1 do niniejszej uchwały;

2) w § 2

a) w ust. 1 zwiększa się wydatki budżetu Gminy o kwotę 35.741,00 zł do kwoty 29.748.214,45 zł, z tego:

- wydatki bieżące zmniejsza się o kwotę 59.959,00 zł do kwoty 26.161.824,45 zł,

- wydatki majątkowe zwiększa się o kwotę 95.700,00 zł do kwoty 3.586.390,00 zł,

b) Załącznik nr 2 do uchwały budżetowej zostaje zmieniony zgodnie z załącznikiem nr 2 do niniejszej uchwały;

c) Załącznik nr 5 do uchwały budżetowej przedstawiający wydatki na inwestycje realizowane w 2015 r., finansowane z budżetu zostaje zmieniony zgodnie z załącznikiem nr 3 do niniejszej uchwały;

3) Załącznik nr 8 do uchwały budżetowej przedstawiający plan dochodów i wydatków wydzielonych rachunków dochodów w jednostkach oświatowych, zostaje zmieniony zgodnie z załącznikiem nr 4 do niniejszej uchwały

4) w § 8 wprowadza się zmiany w planie wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach Funduszu sołeckiego w podziale na sołectwa, zgodnie z załącznikiem nr 5 do niniejszej uchwały

§ 2. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Szydłowo.

§ 3. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Wielkopolskiego.

Uzasadnienie

do Uchwały Nr IX/59/15 Rady Gminy Szydłowo z dnia 9 września 2015 r.

w sprawie zmian w budżecie Gminy Szydłowo na 2015 r.

Po stronie dochodów zwiększono budżet Gminy o kwotę 35.741,00 zł do kwoty 27.647.212,45 zł. Dokonano następujących zmian:

W dziale 700 zmniejszono planowane dochody o kwotę 48.500,00 zł, w tym:

w rozdziale 70005 § 0770 zmniejszono planowane dochody o kwotę 50.000,00 zł w związku z niższymi od planowanych dochodami z tytułu sprzedaży działek budowlanych, § 0920 zwiększono planowane dochody o kwotę 1.500,00 zł w związku z wyższymi od planowanych dochodami z tytułu odsetek od ratalnego wykupu mieszkań,

W dziale 756 zmniejszono planowane dochody o kwotę 39.400,00 zł, w tym:

w rozdziale 75601 § 0350 zwiększono planowane dochody o kwotę 600,00 zł w związku z uzyskaniem wyższych od planowanych dochodów przekazywanych przez Urzędy Skarbowe,

w rozdziale 75621 § 0020 zmniejszono planowane dochody o kwotę 40.000,00 zł w związku z uzyskaniem niższych od planowanych dochodów z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych. Dochody planowane były w sposób szacunkowy na podstawie wykonania 2014 roku.

W dziale 758 zwiększono planowane dochody o kwotę 98.636,00 zł, w tym:

w rozdziale 75814 § 0970 wprowadzono planowane dochody w kwocie 224,20 zł z tytułu opłaty produktowej, § 2030 wprowadzono planowane dochody w kwocie 60.650,34 zł oraz § 6330 wprowadzono planowane dochody w kwocie 19.954,46 zł, na podstawie pisma Wojewody Wielkopolski FB-I.3111.326.2015.7 z dnia 28 sierpnia 2015 r. Powyższa dotacja celowa pochodzi z rezerwy celowej budżetu państwa (cz. 83, poz. 51) i przeznaczona jest na zwrot części wydatków wykonanych w ramach funduszu sołeckiego w 2014 roku.

W niniejszym rozdziale wprowadzono również dochody w § 6680 w kwocie 17.807,00 zł w związku z rozliczeniem zadań inwestycyjnych stanowiących wydatki niewygasające z 2014 roku.

W dziale 801 zwiększono planowane dochody o kwotę 10.001,00 zł, w tym:

w rozdziale 80104 § 0920 wprowadzono planowane dochody w kwocie 1,00 zł, w związku z uzyskaniem dochodów z tytułu odsetek od odpłatności za przedszkole.

w rozdziale 80113 § 0870 wprowadzono planowane dochody w kwocie 10.000,00 zł, w związku z uzyskaniem dochodów z tytułu sprzedaży likwidowanych autobusów szkolnych.

W dziale 900 zwiększono planowane dochody o kwotę 15.004,00 zł, w tym:

w rozdziale 90002 § 0690 zwiększono planowane dochody o kwotę 4.500,00 zł w związku z wyższymi od planowanych wpływami z tytułu kosztów upomnień,

w rozdziale 90095 § 6208 wprowadzono planowane dochody w kwocie 10.504,00 zł w związku z otrzymaniem środków z Urzędu Wojewódzkiego na podstawie umowy przyznania pomocy nr 02815-6930-UM1540481/14 z dnia 18.12.2014 r., na operacje z zakresu małych projektów w ramach działania 413 "Wdrażanie lokalnych strategii rozwoju" objętego PROW na lata 2007-2013. Dofinansowanie dotyczyło zadania polegającego na ogrodzeniu placów zabaw w miejscowościach: Pokrzywnica i Stara Łubianka. Powyższe zadanie zostało wykonane i rozliczone w 2014 roku.

Powyższe zmiany planowanych dochodów przedstawia załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały.

Po stronie wydatków zwiększono budżet Gminy o kwotę 35.741,00 zł do kwoty 29.748.214,45 zł i dokonano następujących zmian:

W dziale 010 zwiększono planowane wydatki o kwotę 12.000,00 zł, w tym:

w rozdziale 01010 § 6050 zwiększono planowane wydatki o kwotę 12.000,00 zł z przeznaczeniem na zadanie inwestycyjne polegające na wykonaniu dokumentacji dla budowy kanalizacji sanitarnej w miejscowości Coch.

W dziale 400 zwiększono planowane wydatki o kwotę 5.700,00 zł, w tym:

w rozdziale 40002 § 6060 zwiększono planowane wydatki o kwotę 5.700,00 zł z przeznaczeniem na zakup sprężarki. Sprężarka będąca w użytkowaniu referatu komunalnego uległa awarii, koszty naprawy są zbliżone do kosztów zakupu nowej sprężarki.

W dziale 600 zwiększono planowane wydatki o kwotę 84.860,00 zł, w tym:

w rozdziale 60016 § 4300 zwiększono planowane wydatki o kwotę 79.860,00 zł z przeznaczeniem na bieżące utrzymanie dróg gminnych oraz § 6050 zwiększono planowane wydatki o kwotę 5.000,00 zł, w związku z wyższymi od planowanych wydatkami na zadanie "Budowa chodnika ul. Podgórna w Starej Łubiance",

W dziale 750 zwiększono planowane wydatki o kwotę 97.861,00 zł, w tym:

w rozdziale 75011 § 4700 zwiększono planowane wydatki o kwotę 500,00 zł w związku z wyższymi od planowanych wydatkami na szkolenie pracowników, co spowodowane jest m.in. zatrudnieniem nowej osoby w USC oraz obsługą nowych programów,

w rozdziale 75023 § 4210 zwiększono planowane wydatki o kwotę 97.361,00 zł w związku ze zwrotem planowanych wydatków, które zmniejszono Zarządzeniem Nr 69/2015 z dnia 10 sierpnia 2015 r. w sprawie zmian w budżecie Gminy Szydłowo. Powyższe środki finansowe zabezpieczono na wypłatę odszkodowania na rzecz Alior Banku w następstwie wyroku Sądu Apelacyjnego w Poznaniu z dnia 26 czerwca 2015 r. sygn. akt I ACa 106/15 oddalającego apelację Gminy Szydłowo od wyroku Sądu Okręgowego w Poznaniu z dnia 30 września 2014 r. sygn. akt XIV C453/14. Względem ww. wyroku Gmina Szydłowo ma zamiar złożyć skargę kasacyjną do Sądu Najwyższego.

W dziale 801 zwiększono planowane wydatki o kwotę 500,00 zł, w tym:

w rozdziale 80110 § 3240 zwiększono planowane wydatki o kwotę 500,00 zł z przeznaczeniem na wypłatę stypendiów dla uczennicy ZS w Starej Łubiance.

W dziale 852 zmniejszono planowane wydatki o kwotę 254.680,00 zł, w tym:

w rozdziale 85201 § 4300 zmniejszono planowane wydatki o kwotę 16.600,00 zł w związku z brakiem konieczności umieszczania dzieci z terenu gminy w placówkach opiekuńczo-wychowawczych w okresie styczeń-lipiec,

w rozdziale 85204 § 4300 zmniejszono planowane wydatki o kwotę 3.000,00 zł w związku z niższymi od planowanych wydatkami związanymi z umieszczaniem dzieci z terenu gminy w rodzinach zastępczych,

w rozdziale 85205 zmniejszono planowane wydatki na łączną kwotę 1.100,00 zł, zgodnie z wykonaniem budżetu na dzień 31.07.2015 r.

w rozdziale 85206 zmniejszono planowane wydatki na łączną kwotę 22.290,00 zł, w związku z pozyskaniem dodatkowych środków finansowych z UW w Poznaniu,

w rozdziale 85213 § 4130 zmniejszono planowane wydatki o kwotę 4.000,00 zł, w związku z niższymi od planowanych wydatkami na ubezpieczenie zdrowotne podopiecznych GOPS w Szydłowie,

w rozdziale 85214 zmniejszono planowane wydatki w łącznej kwocie 100.000,00 zł zgodnie z niższym wykonaniem wydatków w roku bieżącym. W przypadku zasiłków okresowych zwiększone zostało dofinansowanie z UW w Poznaniu, natomiast z zasiłków celowych korzysta mniej osób niż pierwotnie planowano. Kwotę 60.000,00 zł zmniejszono w związku z mniejszą od przewidywanej liczbą osób umieszczanych w DPS.

w rozdziale 85216 § 3110 zmniejszono planowane wydatki o kwotę 50.000,00 zł w związku z otrzymaniem zwiększonego dofinansowania na wypłatę zasiłków stałych z UW w Poznaniu,

w rozdziale 85295 § 3110 zmniejszono planowane wydatki o kwotę 60.000,00 zł w związku z otrzymaniem zwiększonego dofinansowania na wypłatę zasiłków z UW w Poznaniu, zwiększono natomiast planowane wydatki na wynagrodzenie bezosobowe wraz z pochodnymi w łącznej kwocie 2.310,00 zł w związku z koniecznością zatrudnienia 13 osób na umowę zlecenie po zakończeniu wykonywania przez nich prac społecznie użytecznych.

W dziale 900 zwiększono planowane wydatki o kwotę 82.000,00 zł, w tym:

w rozdziale 90002 § 4300 zwiększono planowane wydatki o kwotę 14.000,00 zł w związku z wyższymi od planowanych wydatkami na wywóz odpadów z terenu gminy (akcja wywozu zużytych opon z terenu całej gminy), § 6050 zwiększono planowane wydatki o kwotę 8.000,00 zł w związku z wyższymi od planowanych wydatkami na zadanie inwestycyjne polegające na budowie Punktu Selektywnej Zbiórki Odpadów Komunalnych.

w rozdziale 90004 § 4210 zwiększono planowane wydatki o kwotę 3.000,00 zł z przeznaczeniem na zakup silnika do samojezdnej kosiarki, która uległa awarii. Naprawa silnika została wyceniona na kwotę 2.500,00 zł.

w rozdziale 90095 dokonano przesunięć pomiędzy paragrafami w wyniku czego zwiększono § 4430 o kwotę 27.000,00 zł, w związku z wyższymi od planowanych wydatkami na opłatę ubezpieczenia mienia gminy oraz w § 6050 wprowadzono zadanie inwestycyjne w kwocie 60.000,00 zł, polegające na przebudowie mieszkania wraz z pomieszczeniem przynależnym w miejscowości Skrzatusz i przystosowaniem go do pomieszczenia socjalnego.

W dziale 926 zwiększono planowane wydatki o kwotę 7.500,00 zł, w tym:

w rozdziale 92601 § 4300 zwiększono planowane wydatki o kwotę 2.500,00 zł z przeznaczeniem na dokonanie wytyczenia terenu stanowiącego boisko sportowe w Zawadzie oraz § 6060 zwiększono planowane wydatki o kwotę 5.000,00 zł z przeznaczeniem na zakup wyposażenia boisk sportowych. Powyższa kwota dotyczy zakupu bramy do ogrodzenia boiska w Starej Łubiance.

Powyższe zmiany wydatków budżetu Gminy przedstawiają załączniki Nr 2 oraz Nr 3 do niniejszej uchwały.

W załączniku Nr 4 przedstawiono zmiany w planie dochodów i wydatków wydzielonych rachunków dochodów w jednostkach oświatowych na rok 2015, zmiana dotyczyła Zespołu Szkół w Szydłowie gdzie zwiększono dochody z tytułu odpłatności za wyżywienie w kwocie 20.000,00 zł, którą przeznaczono na zakup żywności w kwocie 20.000,00 zł oraz w Szkole Podstawowej w Skrzatuszu gdzie zwiększono dochody z tytułu odpłatności za wyżywienie w kwocie 12.000,00 zł, którą przeznaczono na zakup żywności w kwocie 12.000,00 zł

W załączniku Nr 5 do niniejszej uchwały, w którym przedstawiono plan wydatków na przedsięwzięcia realizowane w ramach Funduszu sołeckiego w podziale na sołectwa, dokonano zmian w ramach funduszu sołeckiego sołectwa Dolaszewo, zgodnie z wnioskiem sołectwa z dnia 13 lipca 2015 r. oraz w ramach funduszu sołeckiego sołectwa Nowy Dwór, zgodnie z wnioskiem sołectwa z dnia 29 lipca 2015 r.