Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. "d", lit. "i" i pkt 10 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2015 r. poz. 1515), art. 211, art. 212, art. 214, art. 215, art. 222, art. 235-237, art. 239, art. 258 ust. 1 pkt 1 i art. 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885, poz. 938 i poz. 1646, z 2014 r. poz. 379, poz. 911, poz. 1146, poz. 1626 i poz. 1877 oraz z 2015 r. poz. 238, poz. 532, poz.1117, poz. 1130, poz. 1190, poz. 1358, poz. 1513 i poz. 1854) uchwala się, co następuje:

§ 1. 1. Ustala się łączną kwotę dochodów budżetu Gminy Kępno na 2016 rok w wysokości 77.949.457,00 zł, z tego:

1) dochody bieżące w kwocie 75.499.457,00 zł,

2) dochody majątkowe w kwocie 2.450.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały.

2. Dochody, o których mowa w ust. 1 obejmują w szczególności dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 7.698.356,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 3 do uchwały.

§ 2. 1. Ustala się łączną kwotę wydatków budżetu Gminy Kępno na 2016 rok w wysokości 82.799.457,00 zł, z tego:

1) wydatki bieżące w wysokości 71.109.032,00 zł,

2) wydatki majątkowe w wysokości 11.690.425,00 zł., zgodnie z załącznikami nr 2 i 4 do uchwały.

2. Wydatki o których mowa w ust. 1 obejmują w szczególności wydatki na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 7.698.356,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 3 do uchwały.

§ 3. Deficyt budżetowy w kwocie 4.850.000,00 zł zostanie sfinansowany przychodami z tytułu emitowanych obligacji komunalnych.

§ 4. Określa się łączną kwotę planowanych przychodów w wysokości 8.000.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały.

§ 5. Określa się łączną kwotę planowanych rozchodów w wysokości 3.150.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały.

§ 6. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu Gminy Kępno:

1) dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych w łącznej wysokości 3.852.889,00 zł,

2) dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych w łącznej wysokości 3.218.500,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 6 do uchwały.

§ 7. Określa się plany przychodów i kosztów zakładu budżetowego - Kępińskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji w Kępnie:

1) przychody w wysokości 1.465.000,00 zł,

2) koszty w wysokości 1.465.000,00 zł; zgodnie z załącznikiem nr 8 do uchwały.

§ 8. Zakres i kwotę dotacji przedmiotowej dla zakładu budżetowego - Kępińskiego Ośrodka Sportu i Rekreacji w Kępnie określa załącznik nr 7 do uchwały .

§ 9. Ustala się zgodnie z ustawą - Prawo ochrony środowiska plan wpływów i wydatków związanych z gromadzeniem środków z opłat i kar za gospodarcze korzystanie ze środowiska:

1) dochody 700.000,00 zł;

2) wydatki 700.000,00 zł, zgodnie z załącznikiem nr 9 do uchwały.

§ 10. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek oraz emitowanych obligacji komunalnych w kwocie 9.000.000,00 zł., w tym na:

1) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu Gminy w kwocie 1.000.000,00 zł;

2) spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów w kwocie 3.150.000,00 zł,

3) pokrycie deficytu budżetowego w kwocie 4.850.000,00 zł.

§ 11. Ustala się kwotę wydatków przypadających do spłaty, zgodnie z zawartą umową, z tytułu udzielonych poręczeń i gwarancji w kwocie 441.485,00 zł.

§ 12. Upoważnia się Burmistrza Miasta i Gminy Kępno do:

1) zaciągania kredytów i pożyczek na pokrycie występującego w ciągu roku budżetowego deficytu budżetu do wysokości 1.000.000,00 zł;

2) emitowania obligacji komunalnych do wysokości 8.000.000,00 zł na pokrycie deficytu budżetowego oraz na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów,

3) dokonywania zmian planu wydatków Gminy w ramach działu w zakresie wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy,

4) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu.

§ 13. 1. Dochody z tytułu zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 610.000,00 zł przeznacza się na realizację programu rozwiązywania problemów alkoholowych oraz na realizację zadań określonych w programie przeciwdziałania narkomanii.

2. Dochody z opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi w kwocie 2.748.712,00 zł przeznacza się na pokrycie kosztów funkcjonowania systemu gospodarowania odpadami komunalnymi.

§ 14. Tworzy się rezerwy:

1) ogólną w wysokości 722.397,00 zł.,

2) celową na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości 196.000,00 zł.

§ 15. 1. Jednostki pomocnicze prowadzą gospodarkę finansową w ramach budżetu.

2. Ustala się fundusz sołecki w formie zestawienia wydatków z podziałem kwot oraz określeniem przedsięwzięć do realizacji dla poszczególnych sołectw, zgodnie z załącznikiem nr 10 do uchwały.

3. Ustala się środki wydzielone do dyspozycji jednostki pomocniczej Osiedle Hanulin, zgodnie z załącznikiem nr 11 do uchwały.

4. Ustala się budżet obywatelski w formie zestawienia przedsięwzięć i kwot wydatków przeznaczonych na ich realizację, zgodnie z załącznikiem nr 12 do uchwały.

§ 16. Ustala się kwotę 1.000.000,00 zł, do której Burmistrz Miasta i Gminy Kępno może samodzielnie zaciągać zobowiązania, które nie są przedsięwzięciami w rozumieniu art. 226 ust. 4 ustawy o finansach publicznych.

§ 17. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Miasta i Gminy Kępno.

§ 18. 1. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 r.

2. Uchwała podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Wielkopolskiego oraz na tablicy ogłoszeń Urzędu Miasta i Gminy w Kępnie.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr XVIII/117/2015
Rady Miejskiej w Kępnie
z dnia 17 grudnia 2015 r.
Zalacznik12.pdf

Uzasadnienie

do Uchwały nr XVIII/117/2015

Rady Miejskiej w Kępnie

z dnia 17 grudnia 2015 roku

w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Kępno na 2016 rok .

Projekt uchwały w sprawie uchwalenia budżetu Gminy Kępno na 2016 rok zawiera w swej treści wszystkie wymogi prawa w tym zakresie oraz dotychczasowe sugestie i wskazówki Rady Miejskiej oraz Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu.

Projekt budżetu opracowany został zgodnie z wymogami przepisów ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z późniejszymi zmianami) oraz z postanowieniami uchwały Rady Miejskiej w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Kępno.

Strona dochodowa projektu zawiera wpływy z wszystkich możliwych źródeł, wynikających z przepisów prawa, w tym przede wszystkim z ustawy z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. z 2015 r. poz. 513 z późniejszymi zmianami)

Po stronie wydatków uwzględniono zadania i kwoty wynikające z:

- Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Kępno na lata 2015-2023,

- uchwały nr XVI/89/2015 Rady Miejskiej w Kępnie z dnia 29 października 2015 r. w sprawie zabezpieczenia środków finansowych w budżecie Gminy Kępno dla Powiatu Kępińskiego na wykonanie w 2016 r. zadania inwestycyjnego realizowanego w ramach "Programu rozwoju gminnej i powiatowej infrastruktury drogowej na lata 2016-2019

- wniosków poszczególnych sołectw z Gminy Kępno w sprawie przeznaczenia przysługujących im środków w ramach Funduszu Sołeckiego,

- projektu Gminnego Programu Profilaktyki i Rozwiązywania Problemów Alkoholowych na rok 2016.

Ponadto przyjęto do realizacji wszystkie zadania obligatoryjnie ciążące na gminach.

Część tabelaryczna, stanowiąca załączniki nr 1 i 2 do uchwały, skonstruowana została ze szczegółowością zgodną z postanowieniami ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych i uchwały Nr LIV/366/2010 Rady Miejskiej w Kępnie z dnia 30 czerwca 2010 roku w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej Gminy Kępno, tzn. prognozowane dochody i wydatki przedstawione są w układzie dział, rozdział, paragraf szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych.

Dochody budżetu Gminy Kępno na 2016 rok, przy uwzględnieniu wszystkich wymienionych we wstępie założeń, skalkulowano ogółem w wysokości 77.949.457,00 zł, w tym dotacje celowe na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej w kwocie 7.698.356,00 zł.

Wydatki budżetu Gminy Kępno na 2016 rok skalkulowano ogółem w wysokości 82.799.457,00 zł, w tym wydatki na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 7.698.356,00 zł,

Jak wynika z załącznika nr 2 do uchwały, w projekcie budżetu na 2016 rok, przyjęto do realizacji wszystkie zadania, do których zobowiązane są gminy. Poza obligatoryjnymi wydatkami bieżącymi, w projekcie budżetu znaczną jego część, bo stanowiącą blisko 14 % ogółu wydatków, przeznaczono na wydatki majątkowe związane z dalszym rozwojem naszej Gminy.

Po raz kolejny w projekcie budżetu na 2016 rok ujęto wydatki, które realizowane będą w ramach Funduszu Sołeckiego. W jego ramach realizowane będą przedsięwzięcia zgłoszone do budżetu przez poszczególne sołectwa, zgodnie z procedurą zawartą w ustawie z dnia 21 lutego 2014 r. o funduszu sołeckim (Dz. U. Nr 2014, poz. 301 z późniejszymi zmianami). Na zadania te przeznaczono w projekcie budżetu łącznie 333.763,00 zł.

Zmiany w treści uchwały oraz w planach wydatków budżetu naszej Gminy w stosunku do projektu wynikają z uwag Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu zawartych w opinii dot. projektu budżetu oraz z autopoprawek zgłoszonych przez Burmistrza Miasta i Gminy Kępno.

W wyniku autopoprawek Burmistrza wprowadzono następujące korekty:

Poprawka nr 1 /

w załączniku nr 2 przesunięto kwotę 21.536,00 zł z rezerwy ogólnej w dziale 758 rozdział 75818 § 4810 do wydatków majątkowych w dziale 851 rozdział 85141 § 6300 z przeznaczeniem na pomoc finansową dla Województwa Wielkopolskiego na realizację budowy bazy Śmigłowcowej Służby Ratownictwa Medycznego na terenie Lotniska Michałków w Ostrowie Wielkopolskim. Jednocześnie wydatki te dopisano w załącznikach nr 4 i 6

Poprawka nr 2 /

w załączniku nr 4 skorygowano nazwę zadania inwestycyjnego w poz. 15.5. poprzez zastąpienie dotychczasowej nazwy: "Zagospodarowanie terenu pod cmentarz komunalny w Krążkowach" nazwą: "Zagospodarowanie terenu przeznaczonego pod cmentarz komunalny w miejscowości Krążkowy na części działki 731/8 przewidzianej do nieodpłatnego przekazania przez Agencję Nieruchomości Rolnych na rzecz Gminy Kępno",

Poprawka nr 3 /

w załączniku nr 4 skorygowano nazwę zadania inwestycyjnego w poz. 17.6. poprzez zastąpienie dotychczasowej nazwy: "Zagospodarowanie terenu pod usługi sportu oraz pod poszerzenie drogi w Hanulinie" nazwą: "Zagospodarowanie terenu przeznaczonego pod kulturę fizyczną - usługi sportu oraz poszerzenie drogi publicznej w miejscowości Krążkowy na części działki 586/6 przewidzianej do nieodpłatnego przekazania przez Agencję Nieruchomości Rolnych na rzecz Gminy Kępnopno",

Na podstawie uwag i sugestii Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu wprowadzono następujące zmiany:

Poprawka nr 4 /

w załączniku nr 2 w dziale 010 rozdział 01095 zmieniono paragraf wydatków majątkowych z § 6050 na § 6060.

Poprawka nr 5 /

w załączniku nr 2 w dziale 757 rozdział 75704 zmieniono paragraf wydatków z tytułu krajowych poręczeń i gwarancji z § 8020 na § 8030.

Poprawka nr 6 /

w załączniku nr 2 w dziale 758 rozdział 75818 w ramach § 4810 przesunięto kwotę 4.272,00 zł z planu rezerwy ogólnej do planu rezerwy celowej na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego.

Poprawka nr 7 /

w załączniku nr 5 wykreślono plan rozchodów w kwocie 150.000,00 zł, przeznaczonych na pożyczki udzielone na finansowanie zadań realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskie. Jednocześnie o w/w kwotę zwiększono plan rezerwy ogólnej w dziale 758 rozdział 75818 § 4810 w załączniku nr 2.

W wyniku w/w zmian w treści uchwały wprowadzono następujące korekty:

Poprawka nr 8 /

w § 2 ust. 1 zwiększono o 150.000,00 zł łączną kwotę wydatków budżetu Gminy Kępno na 2016 rok, z tego:

1) wydatki bieżące zwiększono o 128.464,00 zł,

2) wydatki majątkowe zwiększono o 21.536,00 zł.

Poprawka nr 9 /

w § 3 zwiększono o 150.000,00 zł deficyt budżetowy.

Poprawka nr 10 /

w § 5 zmniejszono o 150.000,00 zł łączną kwotę planowanych rozchodów.

Poprawka nr 11 /

w § 6 zwiększono o 21.536,00 zł planowaną kwotę dotacji dla jednostek sektora finansów publicznych.

Poprawka nr 12 /

w § 10 w punkcie 2 zmniejszono o 4.850.000,00 zł limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek oraz emitowanych obligacji komunalnych na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych pożyczek i kredytów.

Jednocześnie dopisano pkt 3 w brzmieniu:

"§ 10 pkt 3. pokrycie deficytu budżetowego w kwocie 4.850.000,00 zł."

Poprawka nr 13 /

w § 14 w punkcie:

1) zwiększono rezerwę ogólną o kwotę 124.192,00 zł,

2) zwiększono rezerwę celową na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego o kwotę 4.272,00 zł..

Przedstawiony projekt budżetu zawiera wszystkie wymogi obowiązujących przepisów prawa, zatem uważa się go za prawidłowy i zasadny i jako taki może być przedstawiony Radzie Miejskiej w Kępnie do rozpatrzenia i zatwierdzenia w formie uchwały.