Na podstawie art.18 ust.2 pkt 4, pkt 9 lit.d i pkt 10 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (j.t. Dz.U. z 2015r., poz.1515), art. 212, 239 i 258 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r.o finansach publicznych (j.t.Dz.U. z 2013r., poz.885 ze zmianami) Rada Gminy Lubasz uchwala, co następuje:

§ 1. Ustala się dochody budżetu gminy na 2016 rok w łącznej kwocie 22.692.177,00 zł, z tego :

- dochody bieżące w kwocie 22.186.307,00 zł,

- dochody majątkowe w kwocie 505.870,00 zł

- zgodnie z załącznikiem nr 1.

§ 2. Ustala się wydatki budżetu gminy na 2016 rok w łącznej kwocie 22.808.177,00 zł, z tego:

- wydatki bieżące w wysokości 20.873.389,80 zł

- wydatki majątkowe w wysokości 1.934.787,20 zł

- zgodnie z załącznikiem nr 2.

§ 3. Deficyt budżetu w kwocie 116.000 zł zostanie sfinansowany przychodami z tytułu kredytów i pożyczek.

§ 4. 1. Określa się plan przychodów na łączną kwotę 500.000 zł,

2. Określa się plan rozchodów na łączną kwotę 384.000 zł,

- zgodnie z załącznikiem nr 3.

§ 5. Wydatki majątkowe określa załącznik nr 4.

§ 6. Ustala się dochody i wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami, zgodnie z załącznikiem nr 5.

§ 7. Ustala się dochody (dotacje celowe) i wydatki związane z realizacją własnych zadań bieżących gmin, zgodnie z załącznikiem nr 6.

§ 8. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie 100.000 zł przeznacza się na:

1) realizację programu rozwiązywania problemów alkoholowych w wysokości 99.500 zł,

2) realizację zadań określonych w programie przeciwdziałania narkomanii w wysokości 500 zł,

- zgodnie z załącznikiem nr 7.

§ 9. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu gminy:

1) dla jednostek sektora finansów publicznych,

2) dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,

- zgodnie z załącznikiem nr 8.

§ 10. Dochody z wpływów z tytułu opłat i kar za korzystanie ze środowiska, o których mowa w art.402 ust.4-6 ustawy Prawo Ochrony Środowiska, przeznacza się na finansowanie ochrony środowiska w zakresie określonym w art.400a ust.1, pkt 8, zgodnie z załącznikiem nr 9.

§ 11. 1. Wyodrębnia się Fundusz Sołecki według zestawienia wydatków na przedsięwzięcia do realizacji poszczególnych sołectw, zgodnie z załącznikiem nr 10.

2. Pozostałe wydatki jednostek pomocniczych wyodrębnione w budżecie gminy do ich dyspozycji określa załącznik nr 11.

§ 12. Tworzy się rezerwy:

1) ogólną w wysokości 25.000 zł,

2) celowe w łącznej wysokości 113.000 zł, z tego:

a) na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości 53.000 zł,

b) z tytułu udzielonego poręczenia w wysokości 60.000 zł.

§ 13. Ustala się kwotę wydatków przypadających do spłaty w 2016r., zgodnie z zawartą umową, z tytułu udzielonych poręczeń w wysokości 60.000 zł.

§ 14. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek w łącznej wysokości 2.000.000 zł, w tym 1.500.000 zł na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu gminy.

§ 15. Ustala się kwotę 300.000 zł, do której Wójt Gminy Lubasz może samodzielnie zaciągać zobowiązania.

§ 16. Upoważnia się Wójta Gminy Lubasz:

1) do przekazania uprawnień innym jednostkom organizacyjnym gminy do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy,

2) zaciągania kredytów i pożyczek na pokrycie występującego w ciągu roku budżetowego deficytu budżetu do wysokości 1.500.000 zł,

3) dokonywania zmian w budżecie polegających na przeniesieniach w planie wydatków między paragrafami i rozdziałami w ramach działu w zakresie wydatków na wynagrodzenia ze stosunku pracy oraz wydatków majątkowych.

§ 17. Ustala się kwotę 1.500.000 zł, do której Wójt Gminy Lubasz może zaciągać kredyt i pożyczkę na pokrycie występującego deficytu w ciągu roku.

§ 18. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy Lubasz.

§ 19. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 r. i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Wielkopolskiego.

Załącznik do Uchwały Nr XVII/124/15
Rady Gminy Lubasz
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Uzasadnienie

do uchwały nr XVII/124/15

Rady Gminy Lubasz

z dnia 30 grudnia 2015r.

Uwzględniając aktualny stan rzeczywisty i prawny w okresie po przyjęciu projektu uchwały budżetowej na 2016r. (zarządzenie Wójta Gminy Lubasz z dnia 12 listopada 2015r.), biorąc pod uwagę opinie Komisji Rady Gminy oraz Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu, ponownie przeprowadzono analizę dochodów i wydatków proponując następujące zmiany do planu budżetu:

I. W zakresie dochodów

1. Zwiększenie planu dochodów łącznie o 90.000 zł z tytułu:

1) sprzedaży mienia ( nie ujętej w projekcie budżetu) tj. działki nr 1061/2 pod zabudowę w Lubaszu oraz działek rolnych nr 306/8 i 306/9 w Sokołowie - łącznie 83.000 zł,

2) zwrotu świadczeń nienależnie pobranych przez podopiecznych (na podstawie decyzji określających ten zwrot) - 7.000 zł

II. W zakresie wydatków

1. Zwiększenie planu wydatków (168.225 zł) na:

1) wykonanie dokumentacji budowlano-wykonawczej ścieżek rowerowych na terenie Miasta Czarnków, Gminy Czarnków i Gminy Lubasz - dofinansowanie dla Powiatu - 45.500 zł (zadanie wycofano z planu wydatków -dofinansowania w 2015r. na wniosek Starostwa Powiatowego w związku z przedłużeniem terminu wykonania dokumentacji na 2016r.),

2) opracowanie projektów infrastruktury sportowej w gminie - 50.000 zł,

3) opracowanie dokumentacji i modernizacji oczyszczalni ścieków w Stajkowie-20.725zł (uzupełnienie limitu wydatków zaplanowanych w projekcie budżetu w wysokości 80.000 zł - do 100.725 zł),

4) opracowanie projektu rozbudowy budynku świetlicy wiejskiej w Lubaszu -25.000 zł,

5) koszty transportu publicznego w gminie-20.000 zł,

6) zwrot do budżetu państwa nienależnie pobranych świadczeń społecznych-7.000 zł

2. Zmniejszenie planu wydatków (78.225 zł ) z:

1) poz. kosztów za odbiór i zagospodarowanie odpadów komunalnych-69.000 zł (możliwość umniejszenia limitu wydatków wynika z wartości po przeprowadzonym przetargu na wybór wykonawcy zadania),

2) dofinansowania dla Powiatu-9.225 zł; kwota zaplanowana w projekcie budżetu na wykonanie dokumentacji budowy chodników przy drodze powiatowej nr 1340P w Kruczu została jednak przekazana na zadanie w 2015r., mimo wcześniejszych wątpliwości co do zakończenia opracowania.

Ustosunkowano się do uwag Regionalnej Izby Obrachunkowej zawartych w opinii o projekcie uchwały budżetowej na 2016r. w kwestii:

1) finansowania z budżetu gminy części kosztów na zadania z zakresu administracji rządowej sklasyfikowanych w dz.750 rozdz.75011 . Ujęte koszty odzwierciedlają stan faktyczny przydzielonych etatów, z ogólnej struktury zatrudnienia Urzędu Gminy i zakresu zadań zleconych gminie. Wyliczone w projekcie budżetu wartości zadań zleconych (156.638 zł) są dużo wyższe niż przyznana dotacja na ten cel. W związku z taką sytuacją wystąpiono z wnioskiem do Wojewody Wielkopolskiego o zwiększenie dotacji celowej , która w pełni pokryłaby koszty realizacji tych zadań. Tymczasem w planie budżetu na 2016r. w rozdz.75011 ujęto tylko wydatki związane z realizacją zadań zleconych w równowartości przydzielonej na 2016r. dotacji tj. 65.984 zł. Pozostałe koszty sklasyfikowano w rozdz.75023- Urząd Gminy.

2) nie bilansowania systemu gospodarowania odpadami komunalnymi. Różnica pomiędzy zaplanowanymi dochodami z tytułu opłat za śmieci a kosztami utrzymania tego systemu zmniejszyła się nieco w wyniku przeprowadzonego przetargu na odbiór i zagospodarowanie odpadów komunalnych (z 185.490 zł do 116.490 zł). Niewątpliwie jednak w trakcie przyszłego roku należy ponownie zweryfikować tę sferę działalności, szczególnie pod kątem ustawy o utrzymaniu czystości i porządku w gminach.

W związku z powyższym proponowany plan budżetu gminy na 2016r. kształtuje się następująco:

1) po stronie dochodów- zwiększa się o kwotę 90.000 zł i wynosi, po zmianach w stosunku do projektu budżetu 22.692.177 zł,

2) po stronie wydatków- zwiększa się również o kwotę 90.000 zł i wynosi, po zmianach w stosunku do projektu budżetu, 22.808.177 zł, w tym wydatki majątkowe ukształtowały się na poziomie 1.934.787,20 zł (o 132.000 zł więcej niż w projekcie)

3) po stronie przychodów - bez zmian tj. 500.000 zł,

4) po stronie rozchodów - bez zmian tj. 384.000 zł.