Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 4, pkt 9 lit. d, i pkt 10 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym (t.j. Dz. U. z 2015 roku, poz. 1515.), art. 212,214,215,222,235-237, 239, 258 , 264 ust.3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013 roku poz. 885ze zmianami.)

Rada Gminy i Miasta uchwala, co następuje:

§ 1. 1. Ustala się dochody budżetu na 2016 rok w łącznej kwocie 33.359.648zł

z tego:

- dochody bieżące w kwocie 33.251.648 zł,

- dochody majątkowe w kwocie 108.000zł,

zgodnie z załącznikiem Nr 1 do uchwały

2. Dochody, o których mowa w ust. 1 obejmują w szczególności:

1) dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 4 230 766zł,

zgodnie z załącznikiem Nr 1 do uchwały

2) dotacje celowe na realizację zadań realizowanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w wysokości 119 340 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 1 a do uchwały

§ 2. 1. Ustala się wydatki budżetu na 2016 rok w łącznej kwocie 36.609.648 zł,

z tego:

- wydatki bieżące w wysokości 32.217.648 zł,

- wydatki majątkowe w wysokości 4.392.000zł,

zgodnie z załącznikiem Nr 2 do uchwały

2. Wydatki, o których mowa w ust. 1 obejmują w szczególności:

1) Wydatki na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych ustawami w wysokości 4 230 766zł, zgodnie z załącznikiem

Nr 2 do uchwały

2) Wydatki na realizację zadań realizowanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego w wysokości 119 340 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 2a do uchwały

3. Określa się plan wydatków majątkowych realizowanych przez Gminę w roku 2016 zgodnie z załącznikiem nr 3 do uchwały.

§ 3. Deficyt budżetu w kwocie 3.250.000 zł zostanie sfinansowany przychodami pochodzącymi z kredytów i pożyczek.

§ 4. Określa się przychody budżetu w kwocie 4.350.000zł i rozchody budżetu w kwocie

1.100.000 zł, zgodnie z załącznikiem nr 4 do uchwały.

§ 5. Tworzy się rezerwy:

1) ogólną w wysokości 268.000 zł

2) celowe w wysokości 292.000 zł,

z tego:

a) na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego 78.000 zł,

b) na wydatki bieżące w zakresie zadań oświaty 50.000 zł.

c) na wydatki bieżące w zakresie wynagrodzeń z tytułu odpraw emerytalnych nauczycieli - 108.140zł

d) na zapewnienie 20% udziału gminy z art. 128 uofp - 55.860zł

§ 6. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji udzielanych z budżetu Gminy i Miasta , z tego :

1) dla jednostek sektora finansów publicznych , zgodnie z załącznikiem nr 5 do uchwały,

2) dla jednostek spoza sektora finansów publicznych zgodnie z załącznikiem nr 6 do uchwały.

§ 7. Dochody z tytułu wydawania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych w kwocie

117.000 zł przeznacza się na realizację programu rozwiązywania problemów alkoholowych oraz na realizację zadań określonych w programie przeciwdziałania narkomanii w kwocie 117.000 zł.

§ 8. Określa się plan przychodów i kosztów samorządowego zakładu budżetowego zgodnie z załącznikiem Nr 7 do uchwały.

§ 9. Określa się plan dochodów rachunku dochodów jednostek, o których mowa w art.223

ust.1 oraz wydatków nimi finansowanych zgodnie z załącznikiem Nr 8 do uchwały

§ 10. Określa się plan dochodów z opłat i kar pieniężnych, o których mowa w art.402 ust. 4-6 ustawy Prawo ochrony środowiska w wysokości 50.000 zł, które przeznacza się na finansowanie wydatków z zakresu ochrony środowiska określonych ustawą.

§ 11. Określa się plan dochodów z tytułu opłat za gospodarowanie odpadami komunalnymi

w wysokości 900.000 zł, które przeznacza się na finansowanie wydatków z zakresu funkcjonowania systemu gospodarowania odpadami komunalnymi.

§ 12. Ustala się wydatki jednostek pomocniczych zgodnie z załącznikiem Nr 9 do uchwały

§ 13. Ustala się limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek w kwocie

5.350.000 zł w tym na:

1) pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu Gminy

w kwocie 1.000.000 zł,

2) finansowanie planowanego deficytu budżetu Gminy i na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek w kwocie 4.350.000 zł

§ 14. Upoważnia się Burmistrza do:

1) zaciągania kredytów i pożyczek:

- na pokrycie występującego w ciągu roku budżetowego deficytu budżetu do wysokości 1.000.000 zł,

- na finansowanie planowanego deficytu budżetu oraz spłaty wcześniej zaciągniętych zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek do wysokości określonych w § 13 pkt.2.

2) dokonywania zmian w budżecie polegających na przeniesieniach w planach wydatków:

- bieżących

między paragrafami i rozdziałami w ramach działu w zakresie wydatków na wynagrodzenia ze stosunku pracy

- majątkowych

między zadaniami w ramach działu.

3) lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach w innych bankach.

§ 15. Ustala się kwotę 3.000.000 zł, do której Burmistrz Gminy i Miasta może samodzielnie zaciągać zobowiązania. Dotyczy zobowiązań, które nie są przedsięwzięciami w rozumieniu art.226 ust.4 ustawy o finansach publicznych.

§ 16. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi Gminy i Miasta Raszków.

§ 17. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 roku i podlega publikacji w Dzienniku Urzędowym Województwa Wielkopolskiego.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XIV/103/2015
Rady Gminy i Miasta Raszków
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

Uzasadnienie

do uchwały Nr XIV/103/2015

Rady Gminy i Miasta Raszków

z dnia 30 grudnia 2015

w sprawie budżetu na 2016 rok

Art.233 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych ( Dz. U. z 2013 roku poz. 885ze zmianami.) stanowi, że inicjatywa w sprawie sporządzania projektu uchwały budżetowej przysługuje wyłącznie organowi wykonawczemu jednostki samorządu terytorialnego.

Przedkładany projekt budżetu Gminy i Miasta na 2016 rok opracowano w oparciu o:

- ustawę o finansach publicznych,

- ustawę o dochodach j.s.t,

- uchwałę Rady Gminy i Miasta w sprawie trybu prac nad projektem uchwały budżetowej.

Struktura projektu budżetu na 2016 rok gwarantuje wypełnienie dwóch systemowych reguł określonych w ustawie o finansach publicznych, które odnoszą się do:

- utrzymania dodatniej różnicy między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi,

- zachowania wskaźnika obsługi długu wynikającego z art.243 ustawy o finansach publicznych.

W 2016 roku Gmina kontynuuje działania polegające na utrzymaniu dyscypliny wydatkowej budżetu celem poprawy wyniku na działalności operacyjnej.

Prognozowana wysokość dochodów oparta jest na analizie przewidywanego wykonania w porównywalnych źródłach za 2015 rok, przy uwzględnieniu wskaźnika planowanej inflacji,

a także w oparciu o założenia budżetu państwa. Ponadto projekt budżetu został opracowany w oparciu o:

- informację Ministra Finansów ( pismo Nr ST 3 / 4750.132.2015 z dnia 12.10.2015r) o przewidywanych dla Gminy Raszków wielkościach : subwencji ogólnej - część wyrównawcza , oświatowa oraz wysokości udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych.

- informację Wojewody Wielkopolskiego o przewidywanych wysokościach dotacji na zadania z zakresu administracji rządowej i inne zadania zlecone ustawami oraz dofinansowanie zadań własnych (pismo FB.I.-3110.5.2015.8 z dnia 20.10.2015 r.)

- informację Krajowego Biura Wyborczego delegatura w Kaliszu (pismo DKL-3101-55/15 z dnia 20.10.2015 r.) o wysokości dotacji celowej na zadania z zakresu administracji rządowej,

- informację Starosty Ostrowskiego o wysokości dotacji na zadania powierzone w zakresie zarządzania drogami powiatowymi oraz prowadzenie spraw związanych z zimowym utrzymaniem dróg powiatowych realizowane na podstawie porozumień między j.s.t (pismo FNA.3020.34.2015)

- uchwałę Rady Gminy i Miasta Raszków z dnia 29 października 2015 roku w sprawie określenia wysokości stawek podatku od nieruchomości na 2016 rok,( stawki podatkowe pozostawiono na poziomie 2015 roku).

- uchwałę Rady Gminy i Miasta Raszków z dnia 29 października 2015 roku w sprawie określenia stawek podatku od środków transportowych na 2016 rok,( stawki podatkowe pozostawiono na poziomie 2015 roku).

- dochody z tytułu podatku rolnego przyjęto na podstawie komunikatu Prezesa GUS z dnia 19.10.2015 roku w sprawie średniej ceny skupu żyta za okres 11 kwartałów , będącej podstawą do ustalenia podatku rolnego na rok podatkowy 2016- średnia cena skupu żyta wynosi 53,75 zł za dt.

- wpływy z podatku leśnego zaplanowano według średniej ceny sprzedaży drewna obliczonej według średniej ceny drewna uzyskanej przez nadleśnictwa za pierwsze trzy kwartały 2015 roku zgodnie z komunikatem Prezesa GUS - która wyniosła 191,77 zł za 1 m3.

- przedłożone przez samodzielne stanowiska pracy urzędu gminy i miasta oraz jednostki organizacyjne plany dochodów w oparciu o zawarte umowy najmu, dzierżawy oraz uwzględnienie złożonych wniosków o przekształcenie prawa użytkowania wieczystego w prawo własności,

- przedłożony przez samodzielne stanowisko pracy ds. gospodarki nieruchomościami wykaz nieruchomości do sprzedaży w 2016 roku,

- podatki i opłaty realizowane przez Urząd Skarbowy określono na podstawie przewidywanego wykonania tych dochodów w roku 2015 .

Wydatki Gminy na 2016 rok zaplanowane zostały w warunkach utrzymania się ograniczonych możliwości budżetowych. Ich wysokość determinowana jest ustawowymi regułami ostrożnościowymi ,które odnoszą się do limitowania wydatków bieżących poziomem dochodów bieżących , a także obciążeniami finansowymi budżetu związanymi z obsługą długu w danym roku a relacją pomiędzy dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi powiększonymi o dochody ze sprzedaży majątku do dochodów ogółem- na przestrzeni trzech lat poprzedzających rok budżetowy. Stąd też konieczna jest stała racjonalizacja wydatków bieżących pozwalająca utrzymać stabilność finansową Gminy.

W materiałach informacyjnych do projektu uchwały budżetowej na 2016 rok przedstawiono zestawienie wydatków z podziałem na bieżące i majątkowe według działów klasyfikacji budżetowej.

Większość kwot wydatków bieżących zaplanowano na poziomie wykonania roku 2015. Dla niektórych wydatków przyjęto kwoty wyższe, kierując się umotywowanymi potrzebami zgłoszonymi przez pracowników merytorycznych urzędu gminy i miasta oraz kierowników jednostek organizacyjnych. Wydatki na wynagrodzenia i pochodne zostały zaplanowane wg stanu zatrudnienia na dzień 30.09.2015 roku. Do kalkulacji przyjęto ponadto wzrost wynagrodzeń o 1,7 % dla pracowników jednostek organizacyjnych oraz planowany wzrost zatrudnienia.

W dziale 801 rozdziały 80103 i 80104 zaplanowano dotację celową wyliczoną w oparciu o koszt utrzymania w wysokości 1.305 zł na jednego przedszkolaka oraz ilości dzieci według informacji SIO na podstawie art.11 ustawy o zmianie ustawy o systemie oświaty z dnia 13 czerwca 2013 roku Dz.U. z 2013 roku poz.827. ( Na etapie planowania budżetu brak zawiadomienia Wojewody o wysokości dotacji)

Zabezpieczono środki na składki ZUS i Fundusz Pracy oraz na wypłaty nagród jubileuszowych i odpraw emerytalnych.

Zaplanowano środki do dyspozycji jednostek pomocniczych. W planie wydatków na rok 2016 wyodrębniono także wydatki związane z realizacją zadań określonych w programie przeciwdziałania narkomanii oraz w programie profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych.

Zaplanowano wydatki związane z realizacją zadań z zakresu ochrony środowiska

i gospodarki wodnej w kwocie 50.000 zł.

Zaplanowano wydatki związane z realizacją zadań z zakresu funkcjonowania systemu gospodarowania odpadami komunalnymi.

Ponadto w planie wydatków na rok 2016 zaplanowano dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych i jednostek spoza sektora finansów publicznych w kwocie ogółem 1.995.396 zł, w tym :

dotacje podmiotowe w kwocie 826.000 zł dla instytucji kultury, tj.:

- Dom Kultury w kwocie 493.000 zł,

- Biblioteka w kwocie 333.000 zł

-

Dotacje celowe w kwocie 802.396 zł , w tym :

1) Dotacje celowe na pomoc finansowąudzielaną między jst;- kwota 421.396 zł,

w tym:

- zaplanowano dotację celową dla powiatu ostrowskiego z przeznaczeniem na dofinansowanie zadań inwestycyjnych - kwota 400.000 zł

- zaplanowano dotację celową dla powiatu ostrowskiego z przeznaczeniem na działalność WTZ w części nieobjętej dofinansowaniem ze środków PFRON - kwota 2.100 zł

- dotacja celowa dla Województwa Wielkopolskiego na dofinansowanie inwestycji dotyczącej budowy bazy Śmigłowcowej Służby Ratownictwa Medycznego na terenie Lotniska Michałków w Ostrowie Wlkp - kwota 10.296 zł

- zaplanowano dotację celową dla powiatu ostrowskiego z przeznaczeniem na przeprowadzenie akcji usuwania wyrobów azbestowych na terenie powiatu - kwota 9.000 zł.

2) Dotacje celowe na zadania bieżące realizowane między jst na podstawie porozumień - kwota 373.000 zł , w tym:

- dotacja na pokrycie kosztów utrzymania schroniska dla bezdomnych zwierząt -

kwota 23.000 zł.

- dotacja na dzieci z terenu Gminy i Miasta Raszków uczęszczające do przedszkoli na terenie innych gmin - kwota 350.000 zł

3) Dotacje celowe na zadania inwestycyjne realizowane między jst na podstawie porozumień - kwota 8.000 zł , w tym:

- dotacja na pokrycie kosztów budowy schroniska dla bezdomnych zwierząt -

kwota 8.000 zł.

Dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych zaplanowano w kwocie

367.000 zł, z przeznaczeniem na realizację następujących zadań:

- działalność w zakresie prawa wodnego (dofinansowanie działań spółki wodnej) - 10.000 zł

- działalność w zakresie ochrony ppoż - kwota 10.000 zł,

- działalność w zakresie kultury fizycznej i sportu - 120.000 zł

- dotacje na przydomowe oczyszczalnie ścieków - 27.000 zł

- dofinansowanie prac remontowych obiektów zabytkowych - 200.000 zł

W 2016 roku zostaną podjęte działania związane ze zmianą stawek opłat za odbiór odpadów komunalnych celem zbilansowania w budżecie wielkości wpływów i wydatków.

Wydatki na funkcjonowanie zadań wynikających z ustawy o aktach stanu cywilnego, ewidencji ludności oraz o dowodach osobistych zaplanowano w wysokości 459.142 zł (załącznik nr 2), czyli więcej o 366.110 zł, niż otrzymana dotacja w wysokości 93.032zł. W roku 2015 gmina otrzymała środki na te zadanie w wysokości 114.711 zł, czyli więcej niż w 2016 roku o kwotę 21.679 zł. Ponadto gmina zamierza wystąpić do Wojewody Wielkopolskiego o zwiększenie kwoty dotacji na realizację zadań z zakresu administracji rządowej , ponieważ z wyliczeń mierników czynności wynikają większe koszty.

Zakłada się, że w 2016 roku Gmina pozyska dochody w wysokości 33.359.648 zł , w tym:

- dochody bieżące to kwota 33.251.648 zł

- dochody majątkowe to kwota 108.000 zł

- dochody związane z realizacją zadań rządowych zlecone gminie ustawami stanowią kwotę 4.230.766 zł.

Wydatki proponuje się w wysokości 36.609.648 zł, z tego:

- wydatki bieżące to kwota 32.217.648 zł

- wydatki majątkowe to kwota 4.392.000 zł

Projektowana subwencja dla gminy na 2016 rok wynosi15.677.500 zł

z czego:

- część wyrównawcza wynosi4.551.220zł

- część oświatowa wynosi11.126.280zł

Planowany udział gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych wyliczono

w kwocie 5.015.907zł.

Ogólny poziom dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na wykonywane przez Samorząd zadania z zakresu administracji rządowej i realizację zadań własnych na 2016 rok wynosi 4.506.739 zł.

z tego :

- dział 750 Administracja publiczna - 93.032 zł

- dział 852 Pomoc społeczna - 4.413.707 zł

w tym dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących stanowią kwotę 278.304 zł.

Krajowe Biuro Wyborcze określiło wielkość dotacji na prowadzenie i aktualizację spisu wyborców w 2016 r., która wynosi 2.331 zł.

Zgodnie z pismem Starosty Ostrowskiego ujęto w budżecie środki z przeznaczeniem na realizację zadania powierzonego w zakresie zarządzania drogami powiatowymi na terenie gminy w wysokości 119.340 zł

W projekcie budżetu założono rozchody w wysokości 1.100.000 zł. W rozchodach uwzględnione zostały spłaty wcześniej zaciągniętych zobowiązań - zaciągniętych kredytów komercyjnych .

W ramach przewidzianych środków Gmina będzie spłacać:

- kredyty komercyjne zaciągnięte na finansowanie zadań inwestycyjnych

w wysokości 1.100.000 zł,

Projekt budżetu zakłada przychody w wysokości 4.350.000 złotych.

Na przychody składać się będzie kredyt komercyjny na sfinansowanie zadań inwestycyjnych .

Planowane wydatki budżetu są o 3.250.000 zł wyższe od prognozowanych dochodów budżetu, w związku z czym budżet zamyka się deficytem, który zostanie sfinansowany środkami zwrotnymi pochodzącymi z kredytu komercyjnego.