Na podstawie art. 12, pkt 5, pkt 9 oraz art. 51 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 roku o samorządzie powiatowym1) oraz art. 212, 214, 215, 222, 235-237, 239, 242, 258, i 264 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych2), Rada Powiatu Słupeckiego uchwala, co następuje:

§ 1. 1. Ustala się dochody budżetu na rok 2016 w łącznej kwocie 60.313.058,74 zł, z tego:

1) dochody bieżące w kwocie 60.218.558,74 zł,

2) dochody majątkowe w kwocie 94.500,00 zł,

zgodnie z załącznikiem Nr 1.

2. Dochody, o których mowa w ust. 1 obejmują w szczególności:

1) dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem Nr 6,

2) dotacje celowe na realizację zadań wykonywanych na mocy porozumień z organami administracji rządowej, zgodnie z załącznikiem Nr 7,

3) dotacje celowe na realizację zadań realizowanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem Nr 12,

4) dotacje i środki zewnętrzne na finansowanie wydatków na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 u.f.p. w wysokości 164.101,74 zł.

§ 2. 1. Ustala się wydatki budżetu na rok 2016 w łącznej kwocie 58.394.050,74 zł, z tego:

1) wydatki bieżące w kwocie 57.915.525,14 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 2;

2) wydatki majątkowe w kwocie 478.525,60 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 4.

2. Wydatki, o których mowa w ust. 1 obejmują w szczególności:

1) wydatki na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zleconych odrębnymi ustawami, zgodnie z załącznikiem Nr 6,

2) wydatki na realizację zadań wykonywanych na mocy porozumień z organami administracji rządowej, zgodnie z załącznikiem Nr 7;

3) wydatki na realizację zadań realizowanych w drodze umów lub porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego, zgodnie z załącznikiem Nr 12;

4) wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ufp w części związanej z realizacją zadań jst w wysokości 305.917,14 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 9.

§ 3. Nadwyżka budżetu w kwocie 1.919.008,00 zł, zostanie przeznaczona na spłatę zobowiązań długoterminowych z tytułu kredytów, o których mowa w załączniku Nr 10 Rozchody budżetu Powiatu Słupeckiego na rok 2016.

§ 4. 1. Określa się łączną kwotę planowanych rozchodów budżetu w wysokości 1.919.008,00 zł, zgodnie z załącznikiem Nr 10.

§ 5. Określa się limit zobowiązań z tytułu zaciąganych kredytów i pożyczek na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu w kwocie 800.000,00 zł.

§ 6. Ustala się zestawienie planowanych kwot dotacji, z tego:

1. dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych;

2. dotacje dla jednostek spoza sektora finansów publicznych,

zgodnie z załącznikiem Nr 3.

§ 7. Określa się:

1. plan przychodów i kosztów samorządowych zakładów budżetowych, zgodnie z załącznikiem Nr 11.

§ 8. Dochody z wpływów z tytułu opłat i kar, o których mowa w art. 402 ust. 4-6 ustawy Prawo ochrony środowiska przeznacza się na finansowanie wydatków z zakresu ochrony środowiska, określonym ustawą, zgodnie z załącznikiem Nr 5.

§ 9. Upoważnia się Zarząd do zaciągania kredytów i pożyczek oraz emitowania papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku budżetowego przejściowego deficytu budżetu do wysokości 800.000,00 zł.

§ 10. Upoważnia się Zarząd Powiatu Słupeckiego do:

1. Dokonywania zmian w planie wydatków w ramach działu, polegających na:

1) dokonywaniu zmian w budżecie polegających na przeniesieniach w planie wydatków między paragrafami i rozdziałami w zakresie wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy;

2) dokonywania zmian w budżecie polegających na przeniesieniach wydatków majątkowych na wydatki bieżące, w tym na: wydatki na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy oraz przeniesień wydatków bieżących, w tym: wydatków na uposażenia i wynagrodzenia ze stosunku pracy na wydatki majątkowe;

3) przeniesieniach wydatków majątkowych pomiędzy zadaniami.

2. Lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach w innych bankach.

§ 11. Ustala się sumę 5.000.000 zł, do której Zarząd Powiatu Słupeckiego może samodzielnie zaciągać zobowiązania.

§ 12. Tworzy się rezerwy:

1. ogólną w wysokości 65.000 zł,

2. celowe w wysokości 165.000 zł, z tego:

1) na realizację zadań własnych z zakresu pomocy społecznej w wysokości 30.000 zł,

2) rezerwa celowa na realizację zadań własnych z zakresu oświaty i wychowania oraz edukacyjnej opieki wychowawczej w wysokości 30.000 zł,

3) na realizację zadań własnych z zakresu zarządzania kryzysowego w wysokości 105.000 zł.

§ 13. Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Powiatu Słupeckiego.

§ 14. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2016 roku i podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Wielkopolskiego.

Uzasadnienie

Budżet Powiatu Słupeckiego na rok 2016 określa prognozowane dochody w kwocie 60.313.058,74 zł, wydatki wynoszące 58.394.050,74 zł oraz rozchody w kwocie 1.919.008,00 zł. Nie przewiduje się przychodów budżetu. Rozchody budżetu to przypadające do spłaty na rok 2016 raty kredytów zaciągniętych przez Powiat Słupecki w latach 2005 - 2014 w bankach komercyjnych. Budżet przygotowano z podziałem na działy, rozdziały i paragrafy klasyfikacji budżetowej.

Z ogólnej kwoty prognozowanych dochodów wyodrębniono dochody bieżące w kwocie 60.218.558,74 zł oraz dochody majątkowe w wysokości 94.500,00 zł. W planie wydatków wydatki majątkowe stanowią 478.525,60 zł, wydatki bieżące natomiast wyniosą 57.915.525,14 zł. Budżet zakłada nadwyżkę operacyjną w wysokości 2.303.033,60 zł. Spełniony jest niezbędny do uchwalenia budżetu warunek określony w art. 242 ustawy o finansach publicznych. Dochody majątkowe to zaplanowane przez jednostki organizacyjne wpływy ze zbycia składników majątkowych oraz planowana pomoc finansowa z Gminy Miejskiej Słupca na realizację zadania majątkowego.

Plan dochodów przedstawiony jest w załączniku Nr 1 do uchwały budżetowej. Najistotniejsze grupy dochodów (subwencje, udziały w podatku PIT, dotacje celowe z budżetu państwa na realizację rządowych zadań zleconych i bieżących zadań własnych) przyjęto w kwotach wstępnie ustalonych przez Ministra Finansów i określonych przez Wojewodę Wielkopolskiego. Pozostałe dochody ustalono na podstawie zawartych umów i porozumień oraz na podstawie szacunku uwzględniającego odpowiednie wskaźniki przyjęte w projekcie ustawy budżetowej jak i tendencje kształtowania się tych wielkości w minionych okresach. Zaplanowano dochody na zadania zlecone zgodnie z decyzją Wojewody Wielkopolskiego w kwocie 6.588.262,00 zł (załącznik Nr 6); dochody na realizacje zadań wykonywanych na mocy porozumienia z administracją rządową wyniosą 3.000,00 zł (załącznik Nr 7); prezentowane są również dochody budżetu państwa związane z realizacją przez powiat zadań zleconych (załącznik Nr 8).

W budżecie ujęto dochody z tytułu dotacji na realizację projektów realizowanych z udziałem środków, o których mowa art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych zgodnie z zawartymi umowami lub na podstawie zatwierdzonych wniosków w kwocie 164.101,74 zł, z przeznaczeniem na wydatki bieżące.

W planie dochodów ujęto wpływy z udziałów w karach i opłatach za korzystanie ze środowiska w kwocie 86.550,00 zł ( załącznik Nr 1, rozdział 90019 oraz załącznik Nr 5) oraz dochody z opłat za korzystanie z Powiatowego Zasobu Geodezyjno - Kartograficznego kwocie 620.000,00 zł (załącznik Nr 1 rozdział 71012 § 0830).

Na podstawie art. 191 ustawy o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej w budżecie na rok 2016 zaplanowano dochody w wysokości 1.366.130,00 zł z tytułu partycypacji jednostek samorządu terytorialnego w kosztach utrzymania dzieci w rodzinach zastępczych i placówkach opiekuńczo - wychowawczych na terenie Powiatu Słupeckiego ( rozdz.85201 i 85204 §0830 i 2320).

W prognozowanych dochodach uwzględniono środki z Funduszu Pracy przeznaczone na finansowanie kosztów wynagrodzeń i składek na ubezpieczenia społeczne od tych wynagrodzeń pracowników Powiatowego Urzędu Pracy zgodnie z art.108 ust 1h ustawy z dnia 20 kwietnia 2004 r. o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy (t.j. Dz. U. z 2015 r. poz. 149 ze zm.) w kwocie 400.000,00 zł.

Jak już zaznaczono na wstępie, planowane wydatki na rok 2016 wynoszą 58.394.050,74 zł i są niższe od prognozowanych dochodów o 1.919.008,00 zł. Jest to planowana na rok 2016 nadwyżka budżetowa.

Informacje o kierunkach przeznaczenia wydatków z podziałem na działy, rozdziały i paragrafy klasyfikacji budżetowej - z dalszym podziałem na: wydatki bieżące, w tym: wynagrodzenia i składki od nich naliczane, dotacje, wydatki na obsługę długu powiatu, wydatki majątkowe, w tym na zadania współfinansowane ze środków europejskich - są prezentowane w załącznikach Nr 2, 3, 4 ,5, 6, 7, 9, 12 do uchwały budżetowej na rok 2016. Przy szacowaniu wydatków na poszczególne kierunki brano pod uwagę przewidywane wykonanie roku bieżącego, kwoty dotacji celowych, subwencji ogólnej, wielkości prognozowanych dochodów własnych oraz planowane rozchody na rok 2016.

Wydatki na rządowe zadania zlecone ustawami i na zadania realizowane na podstawie porozumień ustalono do wysokości dotacji celowych określonych wstępnie przez Wojewodę Wielkopolskiego (załączniki Nr 6 i 7). Na wydatki na zadanie zlecone powiatowi ustawą jako zadanie z zakresu administracji rządowej a dotyczące nieodpłatnej pomocy prawnej (rozdz. 71095) zaplanowano środki własne powiatu w kwocie 123.600 zł zgodnie z załączonym wykazem do Pisma Ministra Sprawiedliwości DZP-III-4670-16/14 z dnia 03.09.2015 roku, ponieważ brak jest decyzji Wojewody Wielkopolskiego o przyznanej dotacji celowej z budżetu państwa na ten cel.

W załączniku Nr 3 przedstawione są dotacje, z podziałem na dotacje na wydatki bieżące i majątkowe, dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych oraz dla jednostek spoza sektora finansów publicznych z dalszym podziałem na dotacje celowe i podmiotowe. Na dotacje dla jednostek sektora finansów publicznych planuje się przeznaczyć w roku 2016 kwotę 808.689,00 zł natomiast dla jednostek spoza sektora finansów publicznych kwotę 1.954,632,00 zł, z tego: na dotacje podmiotowe dla niepublicznych jednostek oświatowych na podstawie przepisów ustawy o systemie oświaty (§ 2540) kwotę 1.742.446,00 zł, dotacje dla stowarzyszeń na współfinansowanie rehabilitacji uczestników warsztatów terapii zajęciowej (§ 2820) kwotę 139.740,00 zł, na realizację zadań zleconych organizacjom pożytku publicznego na podstawie przepisów ustawy o organizacjach pożytku publicznego i wolontariacie (§ 2360) kwotę 62.446,00 zł na dofinansowania prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych (§ 2720) kwotę 10.000,00 zł.

Dotacje przekazywane na rzecz innych powiatów na podstawie art. 191, ust. 5 ustawy z dnia 9 czerwca 2011 roku o wspieraniu rodziny i systemie pieczy zastępczej (Rozdz.85201 i 85204, § 2320) zaplanowano w wysokości 328.580,00 zł.

Wydatki majątkowe w układzie klasyfikacji budżetowej przedstawia załącznik Nr 4 do uchwały budżetowej. Wydatki te przeznaczone zostaną na dofinansowanie zadań inwestycyjnych na drogach publicznych powiatowych (395.325,60 zł) oraz na wymianę sprzętu i modernizację oprogramowania komputerowego w Starostwie (83.200,00 zł). Wśród drogowych zadań inwestycyjnych zaplanowano dotację majątkową na kwotę 80.000,00 zł dla Gminy i Miasta Zagórów.

Wydatki na promocję powiatu (rozdział 75075) zaplanowano w roku 2016 na poziomie zbliżonym do roku 2015 w kwocie 305.848,00 zł. W ramach tych wydatków zamierza się przeprowadzić imprezy promujące powiat jak: Ogólnopolski Festiwal Kultury Słowiańskiej i Cysterskiej w Lądzie, Regaty - na Powitanie Wakacji, Słupecki Rolnik Roku, Dożynki Powiatowe Spotkania z Folklorem, Słupecki Laur Gospodarczy, Ogólnopolski Konkurs Akordeonowy.

Wydatki bieżące na drogi publiczne powiatowe (rozdział 60014) wyniosą 2.269.128,00 zł, w tym dotacje celowe na wydatki bieżące w ramach zadań powierzonych gminom 231.554,00 zł.

Wydatki bieżące na administrację Starostwa w zakresie zadań własnych (rozdział 75020) mogą wynieść 6.493.239,00 zł, jest to kwota zbliżona do zaplanowanych wydatków w roku 2015.

Wydatki bieżące w działach oświata i edukacyjna opieka wychowawcza zaplanowano w wysokości 24.379.814,14 zł. Pomijając wydatki na projekty nakłady na oświatę przekraczają o 584.140,00 zł kwotę przyznanej części oświatowej subwencji ogólnej.

W działach Pomoc społeczna i Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej wydatki bieżące ogółem zaplanowano na poziomie zbliżonym do roku 2015.

Na kulturę i ochronę dziedzictwa narodowego (dział 921) w 2016 roku przeznacza się 82.778,00 zł, w tym: 63.000,00 zł dla Miasta Słupcy na współfinansowanie Biblioteki Miejskiej i Powiatowej; 10.000,00 zł na dofinansowanie prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych dla jednostek spoza sektora finansów publicznych.

Zaplanowano wydatki w zakresie ochrony środowiska w kwocie równej planowanym wpływom z tytułu kar i opłat za korzystanie ze środowiska (załącznik nr 5).

W dziale 926 kultura fizyczna i sport, na utrzymanie obiektów i na organizacje imprez sportowych planuje się wydatki w kwocie 99.625,00 zł.

W budżecie utworzono rezerwę ogólną w kwocie 65.000,00 zł, rezerwę celową na podstawie art. 26, ust. 4 ustawy z dnia 26 kwietnia 2007 roku o zarządzaniu kryzysowym (j.t. Dz. U. z 2013 r. poz. 1166 ze zm.) w wysokości 105.000,00 zł przeznaczoną na realizację zadań własnych powiatu z zakresu zarządzania kryzysowego oraz rezerwy celowe na bieżące zadania własne z zakresu pomocy społecznej w kwocie 30.000,00 zł. oraz na bieżące zadania własne z zakresu oświaty , wychowania i edukacyjnej opieki wychowawczej kwocie 30.000,00 zł.

Planowana w budżecie nadwyżka budżetowa w kwocie 1.919.008,00 zł zostanie w całości przeznaczona na spłatę zobowiązań kredytowych powiatu.

Zadłużenie Powiatu Słupeckiego na początku roku 2016 wyniesie 15.301.088,00 zł, dotyczyć będzie tylko kredytów zaciągniętych w bankach komercyjnych w latach 2005 - 2014. Budżet Powiatu Słupeckiego na 2016 rok nie przewiduje zaciągania długoterminowych zobowiązań, udzielania poręczeń i gwarancji.

Relacja planowanej łącznej kwoty spłat zobowiązań długoterminowych (rozchody budżetu 1.919.008,00 zł plus odsetki rozdz.75702 § 8110 400.000,00 zł) do dochodów budżetu ogółem (3,47 %) nie przekracza średniej arytmetycznej z trzech poprzednich lat relacji nadwyżki operacyjnej powiększonej o dochody ze sprzedaży mienia do dochodów budżetu ogółem (3,89 %) z uwzględnieniem ustawowych wyłączeń. Zgodnie z uchwałą o Wieloletniej Prognozie Finansowej Powiatu Słupeckiego na lata 2016-2025 relacja ta jest zachowana w każdym roku prognozy. Spełniony zatem został niezbędny do uchwalenia budżetu na rok 2016 warunek określony w art. 243 ustawy o finansach publicznych.

Załącznik Nr 1 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik1.pdf

Załącznik Nr 1

Załącznik Nr 2 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik2.pdf

Załącznik Nr 2

Załącznik Nr 3 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik3.pdf

Załącznik Nr 3

Załącznik Nr 4 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik4.pdf

Załącznik Nr 4

Załącznik Nr 5 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik5.pdf

Załącznik Nr 5

Załącznik Nr 6 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik6.pdf

Załącznik Nr 6

Załącznik Nr 7 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik7.pdf

Załącznik Nr 7

Załącznik Nr 8 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik8.pdf

Załącznik Nr 8

Załącznik Nr 9 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik9.pdf

Załącznik Nr 9

Załącznik Nr 10 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik10.pdf

Załącznik Nr 10

Załącznik Nr 11 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik11.pdf

Załącznik Nr 11

Załącznik Nr 12 do Uchwały Nr XIII/71/2015
Rady Powiatu Słupeckiego
z dnia 30 grudnia 2015 r.
Zalacznik12.pdf

Załącznik Nr 12