Wyrok WSA w Warszawie z dnia 24 marca 2021 r., sygn. VI SA/Wa 2690/20

Kara administracyjna

Wojewódzki Sąd Administracyjny w Warszawie w składzie następującym: Przewodniczący Sędzia WSA Barbara Kołodziejczak-Osetek (spr.) Sędziowie Sędzia WSA Pamela Kuraś-Dębecka Sędzia WSA Henryka Lewandowska-Kuraszkiewicz po rozpoznaniu na posiedzeniu niejawnym w dniu 24 marca 2021 r. sprawy ze skargi syndyka masy upadłości H. S.A. w upadłości z siedzibą w W. na decyzję Ministra Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej z dnia [...] października 2020 r. nr [...] w przedmiocie nałożenia kary pieniężnej za niedopełnienie obowiązków wynikających z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oddala skargę

Uzasadnienie

Minister Finansów, Funduszy i Polityki Regionalnej (dalej "Minister", "organ odwoławczy" lub "organ") decyzją z dnia [...] października 2020 r., nr [...], na podstawie art. 138 § 1 pkt 2 w zw. z art. 104, art. 107 § 1 i 3 oraz art. 1 pkt 1 ustawy z dnia 14 czerwca 1960 r. - Kodeks postępowania administracyjnego (t.j. Dz.U. z 2020 r. poz. 256 z późn. zm.), dalej "k.p.a.", w związku z art. 8, art. 27 ust. 3, art. 33 ust. 1 w zw. z art. 34 ust. 1 pkt 2, 3 i 4, art. 50, art. 52, art. 53 w zw. z art. 147 pkt 1, 2, 4 lit. a, 5, 7, 9, i 10 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2020 r. poz. 971 z późn. zm.), dalej "ustawa", po rozpatrzeniu odwołania H. S.A. z siedzibą w W. (dalej "Spółka" lub "Strona") od decyzji Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (dalej "Generalny Inspektor" lub "GIIF") nr [...] z dnia [...] lipca 2020 r., uchylił w całości zaskarżoną decyzję nakładającą karę administracyjną w postaci kary pieniężnej w wysokości 600.000 zł i orzekł o nałożeniu kary administracyjnej w postaci kary pieniężnej w wysokości 500.000 zł za niedopełnienie obowiązków:

1) wyznaczenia osoby odpowiedzialnej za wykonanie obowiązków określonych w art. 8 ustawy,

2) sporządzenia oceny ryzyka, o której mowa w art. 27 ust. 3 ustawy,