ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) 2025/1338
z dnia 10 lipca 2025 r.
ustanawiające wykonawcze standardy techniczne do celów stosowania rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/2859 w odniesieniu do funkcji europejskiego pojedynczego punktu dostępu
(Tekst mający znaczenie dla EOG)
KOMISJA EUROPEJSKA,
uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
uwzględniając rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/2859 z dnia 13 grudnia 2023 r. w sprawie ustanowienia europejskiego pojedynczego punktu dostępu zapewniającego scentralizowany dostęp do publicznie dostępnych informacji mających znaczenie dla usług finansowych, rynków kapitałowych i zrównoważonego rozwoju (1), w szczególności jego art. 7 ust. 4 akapit trzeci,
a także mając na uwadze, co następuje:
| (1) | Europejski pojedynczy punkt dostępu (ESAP), o którym mowa w rozporządzeniu (UE) 2023/2859, zapewnia zainteresowanym stronom łatwy dostęp do informacji za pośrednictwem interfejsu programowania aplikacji (API). W związku z tym API powinien zapewniać dostępność tych informacji, obsługiwać różne formaty tych informacji oraz uwzględniać wszelkie niezbędne zmiany lub aktualizacje wymagane przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA). Wszelkie zmiany w API należy zidentyfikować w odpowiednim czasie oraz należy określić jasny harmonogram wdrożenia tych zmian. Ponadto API powinien gwarantować podstawowe funkcje ESAP na zasadzie nieodpłatnej, niezależnie od spoczywającego na ESMA obowiązku pobierania opłat zgodnie z art. 8 ust. 2 rozporządzenia (UE) 2023/2859. |
| (2) | W przypadku przetwarzania danych osobowych w kontekście udostępniania informacji w ESAP ESMA, jako administrator danych ESAP, oraz organy zbierające dane powinny zapewnić przestrzeganie rozporządzeń Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 (2) i (UE) 2018/1725 (3). |
| (3) | Aby zapewnić rzetelną i skuteczną identyfikację, podmioty przekazujące informacje oraz osoby prawne, których te informacje dotyczą, należy zidentyfikować za pomocą identyfikatora podmiotu prawnego (LEI) zgodnie z normą ISO 17442, z uwzględnieniem art. 7 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2016/1437 (4) i sekcji A załącznika do tego rozporządzenia, tabeli 1 wiersze 11, 12 i 13 i tabeli 2 załącznika VII do rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2019/979 (5), a także art. 5 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2017/590 (6). LEI powinien odpowiadać podmiotowi, z którym ma być powiązany, być zgodny z normą ISO 17442 i być ujęty w bazie danych globalnych identyfikatorów osoby prawnej prowadzonej przez centralną jednostkę operacyjną wyznaczoną przez Komitet Nadzoru Regulacyjnego Fundacji na rzecz globalnego LEI. |
| (4) | Aby umożliwić zainteresowanym stronom skuteczne przeszukiwanie informacji dostępnych w ESAP, rodzaje informacji należy klasyfikować w taki sposób, aby każda informacja udostępniana w ESAP odpowiadała co najmniej jednemu rodzajowi informacji. Aby umożliwić użytkownikom łatwe znalezienie informacji na temat zrównoważonego rozwoju, należy wymagać określonego rodzaju informacji do identyfikacji sprawozdania z działalności, o którym mowa w dyrektywie 2004/109/WE Parlamentu Europejskiego i Rady (7), ponieważ to sprawozdanie z działalności zawiera oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju sporządzone zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE (8). |
| (5) | ESAP powinien zwiększyć możliwości małych i średnich przedsiębiorstw (MŚP) pod względem widoczności i rozwoju. Aby umożliwić łatwą identyfikację MŚP, informacjom w ESAP powinna towarzyszyć specyfikacja kategorii wielkości podmiotów. Aby zminimalizować obciążenie sprawozdawcze przedsiębiorstw, ESAP powinien opierać się na istniejących kategoriach wielkości określonych w odpowiednich aktach ustawodawczych Unii, na podstawie których przekazuje się informacje. |
| (6) | ESAP powinien umożliwiać zainteresowanym stronom wyszukiwanie informacji według klasyfikacji branżowej. W rozporządzeniu delegowanym Komisji (UE) 2023/137 (9) określono główne sektory, które są wystarczająco szczegółowe, aby można było zaklasyfikować podmioty niefinansowe objęte zakresem ESAP, w związku z czym należy je uwzględnić w specyfikacji charakterystyki sektorów przemysłu. Aby odzwierciedlić szczegółowe kategorie sektora finansowego uznane za istotne dla ESAP, należy uwzględnić dodatkowe kategorie w odniesieniu do podmiotów finansowych. |
| (7) | Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt wykonawczych standardów technicznych przedłożony Komisji przez ESMA, Europejski Urząd Nadzoru Bankowego oraz Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych. |
| (8) | ESMA, Europejski Urząd Nadzoru Bankowego oraz Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych („ESA”) przeprowadziły otwarte konsultacje publiczne na temat projektu wykonawczych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonały analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwróciły się o doradztwo do Bankowej Grupy Interesariuszy powołanej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 (10), Grupy Interesariuszy z Sektora Ubezpieczeń i Reasekuracji powołanej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1094/2010 (11) oraz Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych powołanej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 (12). |
| (9) | Zgodnie z art. 42 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2018/1725 skonsultowano się z Europejskim Inspektorem Ochrony Danych, który swoje uwagi przekazał w dniu 29 kwietnia 2025 r. |
| (10) | Uwzględniając art. 23a dyrektywy 2004/109/WE, art. 11a rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 236/2012 (13) i art. 21a rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 (14), niniejsze rozporządzenie powinno mieć zastosowanie najpóźniej od dnia 10 lipca 2026 r., |
PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
Artykuł 1
Cechy API służącego do publikacji danych
API:
| a) | umożliwia rozpowszechnianie informacji w formacie, w jakim zostały otrzymane; |
| b) | obsługuje funkcje wyszukiwania i pobierania danych; |
| c) | zapewnia użytkownikom nieograniczony dostęp do wszystkich usług, które są bezpłatne; |
| d) | uwzględnia wszelkie zmiany lub aktualizacje wymagane przez ESMA w celu zapewnienia zgodności z lit. a), b) i c). |
Artykuł 2
Identyfikator podmiotu prawnego
Jeżeli wymaga tego którykolwiek z aktów, o których mowa w art. 1 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) 2023/2859, lub jakikolwiek akt delegowany lub wykonawczy oparty na tych aktach do celów ESAP, podmioty przekazujące informacje organom zbierającym dane oraz osobę prawną, której informacje te dotyczą, identyfikuje się za pomocą identyfikatora podmiotu prawnego, który:
| a) | odnosi się do tej osoby i, w zależności od przypadku, tego podmiotu; |
| b) | jest zgodny z normą ISO 17442; oraz |
| c) | znajduje się w bazie danych LEI prowadzonej przez Fundację na rzecz globalnego LEI. |
Artykuł 3
Klasyfikacja rodzajów informacji
Informacje przekazywane przez podmioty organom zbierającym dane klasyfikuje się według mających zastosowanie rodzajów informacji określonych w tabeli 1 w załączniku.
Artykuł 4
Kategorie wielkości podmiotów
W przypadku gdy na podstawie któregokolwiek z aktów, o których mowa w art. 1 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) 2023/2859, lub na podstawie jakiegokolwiek aktu delegowanego lub wykonawczego opartego na tych aktach wymaga się metadanych wskazujących kategorię wielkości podmiotu do celów ESAP, do informacji dołącza się jeden z następujących elementów:
| a) | metadane wskazujące jedną z kategorii wielkości określonych w tabeli 2 w załączniku, w przypadku gdy informacje są przekazywane organom zbierającym dane na podstawie jednego z aktów ustawodawczych Unii ujętych w tej tabeli; |
| b) | metadane wskazujące kategorię wielkości „inna wielkość”, w przypadku gdy informacje są przekazywane organom zbierającym dane na podstawie aktów ustawodawczych Unii innych niż ujęte w tabeli 2 w załączniku. |
Artykuł 5
Cechy sektorów przemysłu
W przypadku gdy na podstawie któregokolwiek z aktów, o których mowa w art. 1 ust. 1 lit. a) rozporządzenia (UE) 2023/2859, lub jakiegokolwiek aktu delegowanego lub wykonawczego opartego na tych aktach do celów ESAP wymaga się metadanych wskazujących sektor przemysłu, w którym prowadzona jest działalność gospodarcza:
| a) | podmioty należące do jednej lub większej liczby kategorii określonych w tabeli 3 załącznika klasyfikuje się zgodnie z tą tabelą; |
| b) | inne podmioty klasyfikuje się na podstawie co najmniej jednej z głównych sekcji statystycznej klasyfikacji działalności gospodarczej we Wspólnocie Europejskiej (NACE), jak określono w rozporządzeniu delegowanym (UE) 2023/137. |
Artykuł 6
Przegląd
EUN, za pośrednictwem Wspólnego Komitetu, dokonują ponownej oceny standardów technicznych określonych w niniejszym rozporządzeniu w odniesieniu do identyfikatora podmiotu prawnego, uwzględniając informacje przekazane przez podmioty organom zbierającym dane. Do dnia 31 grudnia 2026 r. EUN przedkładają Komisji sprawozdanie, w stosownych przypadkach wraz z proponowanym projektem zmian niniejszego rozporządzenia.
Artykuł 7
Wejście w życie i rozpoczęcie stosowania
Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie dwudziestego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
Niniejsze rozporządzenie stosuje się od dnia 10 lipca 2026 r.
Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
Sporządzono w Brukseli dnia 10 lipca 2025 r.
W imieniu Komisji
Przewodnicząca
Ursula VON DER LEYEN
(1) Dz.U. L, 2023/2859, 20.12.2023, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2023/2859/oj.
(2) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy 95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych) (Dz.U. L 119, 4.5.2016, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2016/679/oj).
(3) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2018/1725 z dnia 23 października 2018 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych osobowych przez instytucje, organy i jednostki organizacyjne Unii i swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia rozporządzenia (WE) nr 45/2001 i decyzji nr 1247/2002/WE (Dz.U. L 295 z 21.11.2018, s. 39, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2018/1725/oj).
(4) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2016/1437 z dnia 19 maja 2016 r. uzupełniające dyrektywę 2004/109/WE Parlamentu Europejskiego i Rady w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących dostępu do informacji regulowanych na poziomie Unii (Dz.U. L 234 z 31.8.2016, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2016/1437/oj).
(5) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2019/979 z dnia 14 marca 2019 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących kluczowych informacji finansowych w podsumowaniu prospektu, publikacji i klasyfikacji prospektów, reklam papierów wartościowych, suplementów do prospektu i portalu zgłoszeniowego oraz uchylające rozporządzenie delegowane Komisji (UE) nr 382/2014 i rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2016/301 (Dz.U. L 166 z 21.6.2019, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/979/oj).
(6) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2017/590 z dnia 28 lipca 2016 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących zgłaszania transakcji właściwym organom (Dz.U. L 87 z 31.3.2017, s. 449, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2017/590/oj).
(7) Dyrektywa 2004/109/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 15 grudnia 2004 r. w sprawie harmonizacji wymogów dotyczących przejrzystości informacji o emitentach, których papiery wartościowe dopuszczane są do obrotu na rynku regulowanym oraz zmieniająca dyrektywę 2001/34/WE (Dz.U. L 390 z 31.12.2004, s. 38, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2004/109/oj).
(8) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/34/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie rocznych sprawozdań finansowych, skonsolidowanych sprawozdań finansowych i powiązanych sprawozdań niektórych rodzajów jednostek, zmieniająca dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2006/43/WE oraz uchylająca dyrektywy Rady 78/660/EWG i 83/349/EWG (Dz.U. L 182 z 29.6.2013, s. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/34/oj).
(9) Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2023/137 z dnia 10 października 2022 r. zmieniające rozporządzenie (WE) nr 1893/2006 Parlamentu Europejskiego i Rady w sprawie statystycznej klasyfikacji działalności gospodarczej NACE Rev. 2 (Dz.U. L 19 z 20.1.2023, s. 5, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2023/137/oj).
(10) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego), zmiany decyzji nr 716/2009/WE oraz uchylenia decyzji Komisji 2009/78/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).
(11) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1094/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE i uchylenia decyzji Komisji 2009/79/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 48, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1094/oj).
(12) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE i uchylenia decyzji Komisji 2009/77/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 84, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1095/oj).
(13) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 236/2012 z dnia 14 marca 2012 r. w sprawie krótkiej sprzedaży i wybranych aspektów dotyczących swapów ryzyka kredytowego (Dz.U. L 86 z 24.3.2012, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2012/236/oj).
(14) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 z dnia 14 czerwca 2017 r. w sprawie prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą publiczną papierów wartościowych lub dopuszczeniem ich do obrotu na rynku regulowanym oraz uchylenia dyrektywy 2003/71/WE (Dz.U. L 168 z 30.6.2017, s. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2017/1129/oj).
ZAŁĄCZNIK
Tabela 1
Rodzaje informacji
| Dyrektywa lub rozporządzenie | Rodzaj informacji | Opis | Artykuł | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Roczne sprawozdanie finansowe | Roczne sprawozdanie finansowe | Art. 4 | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Sprawozdanie z działalności, w tym oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju | Sprawozdanie z działalności ujawniane przez emitentów, których papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym | Art. 4 ust. 2 lit. b) Art. 4 ust. 5 | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Półroczne sprawozdanie finansowe | Półroczne sprawozdanie finansowe | Art. 5 | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Płatności na rzecz administracji rządowych | Sprawozdania na temat płatności na rzecz administracji rządowych | Art. 6 | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Informacje poufne | Informacje poufne ujawniane przez emitentów, których papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym | Art. 21 Art. 2 ust. 1 lit. k) | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Transakcja dokonywana przez osoby pełniące obowiązki zarządcze | Transakcja dokonywana przez osoby pełniące obowiązki zarządcze | Art. 21 Art. 2 ust. 1 lit. k) | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Zawiadomienie dotyczące znaczących pakietów akcji | Zawiadamianie o nabyciu lub zbyciu znaczących pakietów akcji | Art. 12 | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Nabycie lub zbycie przez emitenta własnych akcji | Nabycie lub zbycie przez emitenta własnych akcji | Art. 14 | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Łączna liczba głosów oraz wysokość kapitału | Łączna liczba głosów oraz wysokość kapitału | Art. 15 | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Zmiany praw związanych z akcjami lub papierami wartościowymi innymi niż akcje | Zmiany praw związanych z akcjami lub papierami wartościowymi innymi niż akcje | Art. 16 | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Macierzyste państwo członkowskie | Macierzyste państwo członkowskie | Art. 2 ust. 1 lit. i) | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Dodatkowe informacje regulowane, których ujawnienie jest wymagane na mocy przepisów państwa członkowskiego | Dodatkowe informacje regulowane, których ujawnienie jest wymagane na mocy przepisów państwa członkowskiego | Art. 3 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Kary i środki administracyjne | Informacje na temat kar i środków administracyjnych, w tym odwołania | Art. 29 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Dokument w sprawie wyłączenia dotyczącego prospektu (przejęcie) | Dokument w sprawie wyłączenia dotyczącego prospektu w odniesieniu do papierów wartościowych oferowanych w związku z przejęciem poprzez ofertę wymiany w kontekście oferty publicznej papierów wartościowych lub dopuszczenia do obrotu na rynku regulowanym | Art. 1 ust. 4 lit. f) Art. 1 ust. 5 akapit pierwszy lit. e) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Dokument w sprawie wyłączenia dotyczącego prospektu (połączenie lub podział) | Dokument w sprawie wyłączenia dotyczącego prospektu w odniesieniu do papierów wartościowych, które są oferowane lub przydzielone lub mają zostać przydzielone w związku z połączeniem lub podziałem w kontekście oferty publicznej papierów wartościowych lub dopuszczenia do obrotu na rynku regulowanym | Art. 1 ust. 5 akapit pierwszy lit. f) Art. 1 ust. 4 lit. g) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Ostateczne warunki, w tym podsumowanie pojedynczej emisji załączone do ostatecznych warunków | Ostateczne warunki | Art. 8 ust. 5 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Uniwersalny dokument rejestracyjny | Uniwersalny dokument rejestracyjny | Art. 9 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Zmiana | Zmiana uniwersalnego dokumentu rejestracyjnego | Art. 9 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Dokument rejestracyjny | Dokument rejestracyjny | Art. 10 ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Dokument ofertowy | Dokument ofertowy | Art. 21 ust. 1 Art. 21 ust. 9 Art. 6 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Ostateczna cena ofertowa i liczba papierów wartościowych | Ostateczna cena ofertowa i liczba papierów wartościowych | Art. 17 ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Odrębny prospekt | Prospekt (jednolity dokument), w tym informacje włączone przez odniesienie | Art. 21 ust. 1 Art. 21 ust. 9 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Suplement | Suplementy do prospektu, w tym tłumaczenia | Art. 23 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Prospekt podstawowy z ostatecznymi warunkami | Prospekt podstawowy z ostatecznymi warunkami | Artykuł 8 Art. 21 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Prospekt podstawowy bez ostatecznych warunków | Prospekt podstawowy bez ostatecznych warunków | Artykuł 8 Art. 21 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Tłumaczenie dodatku | Tłumaczenie dodatku do uniwersalnego dokumentu rejestracyjnego | Art. 26 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Podsumowanie | Podsumowanie | Art. 21 ust. 1 Art. 21 ust. 9 Art. 6 ust. 3 Art. 7 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Tłumaczenie podsumowania | Tłumaczenie podsumowania | Art. 21 ust. 1 Art. 21 ust. 9 Art. 6 ust. 3 Art. 7 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Kara i środek administracyjny | Kary administracyjne i inne środki administracyjne | Art. 42 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2004/25/WE (1) | Organ właściwy do nadzoru nad ofertą | Organ właściwy do nadzoru nad ofertą | Art. 4 ust. 2 lit. c) | ||
| Dyrektywa 2004/25/WE | Decyzja w sprawie oferty przejęcia | Decyzja w sprawie oferty przejęcia | Art. 6 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2004/25/WE | Dokument oferty przejęcia | Dokument oferty przejęcia | Art. 6 ust. 2 | ||
| Dyrektywa 2004/25/WE | Opinia zarządu spółki będącej przedmiotem oferty i podstawy oferty przejęcia | Opinia zarządu spółki będącej przedmiotem oferty i podstawy oferty przejęcia | Art. 9 ust. 5 | ||
| Dyrektywa 2004/25/WE | Godziwa cena | Godziwa cena | Art. 5 ust. 4 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE (2) | Przestrzeganie lub wyjaśnienie w odniesieniu do ujawniania polityki dotyczącej zaangażowania | Wyjaśnienie nieprzestrzegania | Art. 3g ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Polityka dotycząca zaangażowania | Polityka dotycząca zaangażowania | Art. 3g ust. 1 lit. a) | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Wdrażanie polityki dotyczącej zaangażowania | Wdrażanie polityki dotyczącej zaangażowania | Art. 3g ust. 1 lit. b) | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Spójność strategii inwestycyjnej ze strukturą zobowiązań | Spójność strategii inwestycji kapitałowych z profilem i terminami zapadalności zobowiązań oraz wkład w średnio- i długoterminowe wyniki uzyskiwane z aktywów | Art. 3h ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Ustalenia z podmiotem zarządzającym aktywami | Ustalenia z podmiotem zarządzającym aktywami | Art. 3h ust. 2 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Kodeks postępowania | Kodeks postępowania | Art. 3j ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Wyjaśnienie niestosowania kodeksu postępowania | Wyjaśnienie niestosowania kodeksu postępowania | Art. 3j ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Informacje związane z przygotowaniem badań, porad i rekomendacji dotyczących głosowania | Informacje związane z przygotowaniem badań, porad i rekomendacji dotyczących głosowania | Art. 3j ust. 2 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Polityka wynagrodzeń | Polityka wynagrodzeń | Art. 9a ust. 7 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Data i wynik głosowania w sprawie polityki wynagrodzeń | Data i wynik głosowania w sprawie polityki wynagrodzeń | Art. 9a ust. 7 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Sprawozdanie o wynagrodzeniach | Sprawozdanie o wynagrodzeniach | Art. 9b ust. 5 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Istotne transakcje z podmiotami powiązanymi | Istotne transakcje z podmiotami powiązanymi | Art. 9c ust. 2 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Istotne transakcje podmiotów powiązanych ze spółkami zależnymi | Istotne transakcje podmiotów powiązanych ze spółkami zależnymi | Art. 9c ust. 7 | ||
| Dyrektywa 2007/36/WE | Wyniki głosowania | Wyniki głosowania | Art. 14 ust. 2 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Roczne sprawozdanie finansowe | Roczne sprawozdanie finansowe | Art. 30 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Sprawozdanie z działalności | Sprawozdanie z działalności | Art. 30 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju | Oświadczenie dotyczące zrównoważonego rozwoju | Art. 19a, 29a i 30 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Sprawozdanie w zakresie zrównoważonego rozwoju | Sprawozdanie w zakresie zrównoważonego rozwoju w odniesieniu do jednostek z państw trzecich | Art. 40a | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Skonsolidowane sprawozdanie z działalności | Skonsolidowane sprawozdanie z działalności | Art. 30 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Skonsolidowane sprawozdanie finansowe | Skonsolidowane sprawozdanie finansowe | Art. 30 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Sprawozdanie z badania | Sprawozdanie z badania | Art. 30 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Opinia atestacyjna | Opinia atestacyjna | Art. 30 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Opinia atestacyjna na temat sprawozdania w zakresie zrównoważonego rozwoju | Opinia atestacyjna na temat sprawozdania w zakresie zrównoważonego rozwoju | Art. 40d | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Oświadczenie wskazujące, że jednostka z państwa trzeciego nie udostępniła informacji | Oświadczenie wskazujące, że jednostka z państwa trzeciego nie udostępniła informacji | Art. 40a ust. 2 akapit czwarty | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Oświadczenie wskazujące, że jednostka z państwa trzeciego nie udostępniła niezbędnej opinii atestacyjnej | Oświadczenie wskazujące, że jednostka z państwa trzeciego nie udostępniła niezbędnej opinii atestacyjnej | Art. 40a ust. 3 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Sprawozdanie dotyczące płatności na rzecz administracji rządowych | Sprawozdanie dotyczące płatności na rzecz administracji rządowych | Art. 45 | ||
| Dyrektywa 2013/34/UE | Skonsolidowane sprawozdanie dotyczące płatności na rzecz administracji rządowych | Skonsolidowane sprawozdanie dotyczące płatności na rzecz administracji rządowych | Art. 45 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 236/2012 | Pozycja krótka netto | Pozycja krótka netto | Art. 6 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 596/2014 (3) | Informacje poufne | Informacje poufne | Art. 17 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 596/2014 | Informacje poufne dotyczące uprawnień do emisji | Informacje poufne dotyczące uprawnień do emisji | Art. 17 ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 596/2014 | Transakcja wykonywana przez osoby pełniące obowiązki zarządcze - emitenci | Transakcja dokonywana przez osoby pełniące obowiązki zarządcze w odniesieniu do emitentów | Art. 19 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 596/2014 | Transakcja wykonywana przez osoby pełniące obowiązki zarządcze - uprawnienia do emisji | Transakcja dokonywana przez osoby pełniące obowiązki zarządcze w odniesieniu do uczestników rynku uprawnień do emisji | Art. 19 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 596/2014 | Kara i środek administracyjny | Kary administracyjne lub inne środki administracyjne | Art. 34 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 (4) | Strategie dotyczące ryzyka dla zrównoważonego rozwoju w decyzji inwestycyjnej | Strategie dotyczące wprowadzania do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju w procesie podejmowania decyzji inwestycyjnych | Art. 3 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Strategie dotyczące ryzyka dla zrównoważonego rozwoju w ramach świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego lub ubezpieczeniowego | Strategie dotyczące wprowadzania do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju w ramach świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego lub ubezpieczeniowego | Art. 3 ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Niekorzystne skutki dla zrównoważonego rozwoju na poziomie podmiotu | Oświadczenie na temat strategii w zakresie due diligence w odniesieniu do głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych dla czynników zrównoważonego rozwoju na poziomie uczestnika rynku finansowego | Art. 4 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Niekorzystne skutki dla zrównoważonego rozwoju na poziomie dużego podmiotu | Oświadczenie na temat strategii w zakresie due diligence w odniesieniu do głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych dla czynników zrównoważonego rozwoju dla dużych uczestników rynku finansowego | Art. 4 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Niekorzystne skutki dla zrównoważonego rozwoju na poziomie grupy | Oświadczenie na temat strategii w zakresie due diligence w odniesieniu do głównych niekorzystnych skutków decyzji inwestycyjnych dla czynników zrównoważonego rozwoju dla jednostek dominujących dużych grup | Art. 4 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Niekorzystne skutki dla zrównoważonego rozwoju na poziomie doradcy finansowego | Informacje o tym, czy doradcy finansowi w ramach świadczenia usług doradztwa inwestycyjnego lub ubezpieczeniowego biorą pod uwagę główne niekorzystne skutki dla czynników zrównoważonego rozwoju | Art. 4 ust. 5 lit. a) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Niekorzystne skutki dla zrównoważonego rozwoju na poziomie doradcy finansowego |
| Art. 4 ust. 5 lit. b) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Wprowadzenie do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju ujęte w politykach wynagrodzeń | Wprowadzenie do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju ujęte w politykach wynagrodzeń | Art. 5 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Ujawniane informacje związanych ze zrównoważonym rozwojem odnośnie do produktów | Opis aspektu środowiskowego lub społecznego lub celu dotyczącego zrównoważonego inwestowania | Art. 10 ust. 1 lit. a) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Informacje dotyczące stosowanych metod | Informacje na temat metod stosowanych do oceny, pomiaru i monitorowania aspektu środowiskowego lub społecznego lub wpływu zrównoważonych inwestycji | Art. 10 ust. 1 lit. b) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Ujawniane informacje związanych ze zrównoważonym rozwojem odnośnie do produktów (informacje ujawniane przed zawarciem umowy) | Ujawniane informacje związanych ze zrównoważonym rozwojem odnośnie do produktów na podstawie art. 8 i 9 | Art. 10 ust. 1 lit. c) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2088 | Ujawniane informacje związanych ze zrównoważonym rozwojem odnośnie do produktów (sprawozdania okresowe) | Ujawniane informacje związanych ze zrównoważonym rozwojem odnośnie do produktów na podstawie art. 11 | Art. 10 ust. 1 lit. d) | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE (5) | Dokument MŚP o dopuszczeniu do obrotu | Dokument MŚP o dopuszczeniu do obrotu | Art. 33 ust. 3 lit. c) | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Prospekt MŚP | Prospekt MŚP | Art. 33 ust. 3 lit. c) | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Bieżące okresowe sprawozdania finansowe MŚP | Bieżące okresowe sprawozdania finansowe, w tym zbadane roczne sprawozdanie finansowe MŚP | Art. 33 ust. 3 lit. d) | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Informacje regulacyjne MŚP dotyczące emitentów | Informacje regulacyjne MŚP dotyczące emitentów | Art. 33 ust. 3 lit. f) | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Informacje dotyczące własności | Informacje dotyczące własności | Art. 46 ust. 2 lit. a) | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Przeniesienie własności | Przeniesienie własności | Art. 46 ust. 2 lit. b) | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Firma inwestycyjna posiadająca zezwolenie w UE | Firma inwestycyjna posiadająca zezwolenie w UE | Art. 5 ust. 3 | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Zezwolenie dla firmy inwestycyjnej lub operatora rynku na prowadzenie działalności jako wielostronna platforma obrotu (MTF) | Zezwolenie dla firmy inwestycyjnej lub operatora rynku na prowadzenie działalności jako wielostronna platforma obrotu (MTF) | Art. 18 ust. 10 zdanie czwarte | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Zezwolenie dla firmy inwestycyjnej lub operatora rynku na prowadzenie działalności jako zorganizowana platforma obrotu (OTF) | Zezwolenie dla firmy inwestycyjnej lub operatora rynku na prowadzenie działalności jako zorganizowana platforma obrotu (OTF) | Art. 18 ust. 10 zdanie czwarte | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Agenci | Agenci | Art. 29 ust. 3 | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Decyzja o zawieszeniu lub wycofaniu instrumentu finansowego i wszelkich powiązanych instrumentów pochodnych | Decyzja o zawieszeniu lub wycofaniu instrumentu finansowego i wszelkich powiązanych instrumentów pochodnych | Art. 32 ust. 2 akapit pierwszy oraz art. 52 ust. 2 | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Decyzja właściwego organu o zawieszeniu lub wycofaniu | Decyzja właściwego organu o zawieszeniu lub wycofaniu instrumentu finansowego i wszelkich powiązanych instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu na rynku regulowanym, MTF, OTF i podmiotu systematycznie internalizującego transakcje, w tym wyjaśnienie, jeżeli postanowiono o niezawieszeniu lub niewycofaniu | Art. 52 ust. 2 akapit trzeci | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Kara i środek administracyjny | Kara lub środek administracyjny | Art. 71 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Odwołanie od kary i środka administracyjnego | Odwołanie od kary lub środka administracyjnego, w tym wynik odwołania | Art. 71 ust. 2 | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Unieważnienie decyzji | Unieważnienie decyzji | Art. 71 ust. 2 | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Pozycje w towarowych instrumentach pochodnych i instrumentach pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji | Cotygodniowe sprawozdanie zawierające zbiorcze zestawienie pozycji w towarowych instrumentach pochodnych i w instrumentach pochodnych bazujących na uprawnieniach do emisji | Art. 58 ust. 1 lit. a) | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Badania sponsorowane przez emitenta | Badania sponsorowane przez emitenta przygotowane zgodnie z unijnym kodeksem postępowania dotyczącym badań sponsorowanych przez emitenta | Art. 24 ust. 3b | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 (6) | Zarejestrowane repozytorium transakcji | Zarejestrowane repozytorium transakcji | Art. 8 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 | Uznane repozytorium transakcji | Uznane repozytorium transakcji | Art. 19 ust. 8 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 | Otwarte pozycje w transakcjach finansowanych z użyciem papierów wartościowych | Zagregowane pozycje dla poszczególnych rodzajów transakcji finansowanych z użyciem papierów wartościowych | Art. 12 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 | Podanie do publicznej wiadomości informacji o naruszeniu | Podanie do publicznej wiadomości informacji wskazującej osobę odpowiedzialną za naruszenie oraz charakter naruszenia | Art. 22 ust. 4 lit. b) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 | Kara i środek administracyjny | Sprawozdanie roczne w sprawie zbiorczych i szczegółowych informacji dotyczących kar administracyjnych i innych środków administracyjnych | Art. 25 ust. 1 zdanie drugie | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 | Sankcja karna | Roczne sprawozdanie w sprawie nałożonych sankcji karnych | Art. 25 ust. 2 zdanie drugie | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 | Kara i środek administracyjny | Podane do wiadomości publicznej kary administracyjne, inne środki administracyjne lub sankcje karne | Art. 25 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 | Kara i środek administracyjny | Decyzja o nałożeniu kary administracyjnej lub innego środka administracyjnego w związku z naruszeniem art. 4 lub 15. | Art. 26 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 | Odwołanie od kary administracyjnej | Odwołanie od kary administracyjnej i wynik odwołania | Art. 26 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/2365 | Unieważnienie decyzji | Unieważnienie decyzji | Art. 26 ust. 4 | ||
| Dyrektywa 2002/87/WE (7) | Struktura prawna oraz struktura zarządzania i organizacyjna | Struktura prawna oraz struktura zarządzania i organizacyjna | Art. 9 ust. 4 | ||
| Dyrektywa 2006/43/WE (8) | Biegły rewident | Biegły rewident | Art. 15 | ||
| Dyrektywa 2006/43/WE | Firma audytorska | Firma audytorska | Art. 15 | ||
| Dyrektywa 2006/43/WE | Kara i środek administracyjny | Kara i środek administracyjny | Art. 30c | ||
| Dyrektywa 2006/43/WE | Odwołanie od kary i środka administracyjnego | Status i wynik odwołania od kary i środka administracyjnego | Art. 30c | ||
| Dyrektywa 2009/65/WE (9) | Prospekt emisyjny | Prospekt emisyjny | Art. 68 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2009/65/WE | Roczne sprawozdanie finansowe | Roczne sprawozdanie finansowe | Art. 68 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2009/65/WE | Półroczne sprawozdanie finansowe | Półroczne sprawozdanie finansowe | Art. 68 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2009/65/WE | Zezwolenie dla spółki zarządzającej | Zezwolenie dla spółki zarządzającej | Art. 6 ust. 1 akapit drugi | ||
| Dyrektywa 2009/65/WE | Dokument zawierający kluczowe informacje dla inwestorów | Dokument zawierający kluczowe informacje dla inwestorów (jeżeli nie został zastąpiony dokumentem zawierającym kluczowe informacje zgodnie z rozporządzeniem (UE) nr 1286/2014) | Art. 78 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2009/65/WE | Kara i środek administracyjny | Kara lub środek administracyjny, od których nie przysługuje odwołanie | Art. 99b ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2009/138/WE (10) | Sprawozdanie na temat wypłacalności i kondycji finansowej | Sprawozdanie na temat wypłacalności i kondycji finansowej | Art. 51 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2009/138/WE | Sprawozdanie na temat wypłacalności i kondycji finansowej - poziom grupy | Sprawozdanie na temat wypłacalności i kondycji finansowej - poziom grupy | Art. 256 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2009/138/WE | Udzielenie lub cofnięcie zezwolenia zakładowi ubezpieczeń lub zakładowi reasekuracji | Udzielenie lub cofnięcie zezwolenia zakładowi ubezpieczeń lub zakładowi reasekuracji | Art. 25a | ||
| Dyrektywa 2009/138/WE | Decyzja w sprawie reorganizacji | Decyzja w sprawie środka odnoszącego się do reorganizacji | Art. 271 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2009/138/WE | Decyzja w sprawie wszczęcia postępowania likwidacyjnego | Decyzja w sprawie wszczęcia postępowania likwidacyjnego | Art. 280 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2011/61/UE (11) | ZAFI, który uzyskał zezwolenie | Zarządzający alternatywnym funduszem inwestycyjnym, który uzyskał zezwolenie, w tym właściwy organ zarządzającego alternatywnym funduszem inwestycyjnym | Art. 7 ust. 5 akapit drugi | ||
| Dyrektywa 2011/61/UE | AFI, który uzyskał zezwolenie | Alternatywny fundusz inwestycyjny zarządzany lub wprowadzany do obrotu w Unii | Art. 7 ust. 5 akapit drugi | ||
| Dyrektywa 2013/36/UE (12) | Kara i środek administracyjny | Kara administracyjna | Art. 68 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2013/36/UE | Odwołanie od kary i środka administracyjnego | Odwołanie od kary administracyjnej, w tym status i wynik odwołania | Art. 68 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2013/36/UE | Kara i środek administracyjny | Kara administracyjna na zasadzie anonimowej | Art. 68 ust. 2 | ||
| Dyrektywa 2013/36/UE | Instytucje o znaczeniu systemowym | Powiadomienie o instytucji o znaczeniu systemowym | Art. 131 ust. 12 | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE (13) | Umowa dotycząca wsparcia finansowego w ramach grupy | Umowa dotycząca wsparcia finansowego w ramach grupy | Art. 26 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE | Tymczasowy administrator | Tymczasowy administrator | Art. 29 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE | Powiadomienie o zawieszeniu zobowiązań do płatności lub dostawy | Powiadomienie o zawieszeniu zobowiązań do płatności lub dostawy | Art. 33a ust. 8 | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE | Zarządca nadzwyczajny | Zarządca nadzwyczajny | Art. 35 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE | Fundusze własne | Fundusze własne | Art. 45i ust. 3 | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE | Działanie w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji | Działanie w ramach restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji | Art. 83 ust. 4 | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE | Podanie do publicznej wiadomości informacji o naruszeniu | Podanie do publicznej wiadomości informacji o naruszeniu | Art. 112 ust. 1 i art. 111 ust. 2 lit. a) | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE | Kara i środek administracyjny | Kara administracyjna, od której nie przysługuje odwołanie lub w przypadku gdy prawo do odwołania zostało wyczerpane | Art. 112 ust. 1 | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE | Odwołanie od kary i środka administracyjnego | Odwołanie od kary administracyjnej, w tym status i wynik odwołania | Art. 112 ust. 1 | ||
| Dyrektywa (UE) 2016/97 (14) | Kara i środek administracyjny | Kara administracyjna i inne środki, wobec których nie wniesiono odwołania | Art. 32 ust. 1 | ||
| Dyrektywa (UE) 2016/97 | Odwołanie od kary i środka administracyjnego | Odwołanie od kary administracyjnej i innych środków, w tym wynik odwołania | Art. 32 ust. 2 | ||
| Dyrektywa (UE) 2016/97 | Uchylenie decyzji | Uchylenie decyzji o nałożeniu kar lub innych środków | Art. 32 ust. 2 | ||
| Dyrektywa (UE) 2016/2341 (15) | Polityka wynagrodzeń | Polityka wynagrodzeń | Art. 23 ust. 2 | ||
| Dyrektywa (UE) 2016/2341 | Roczne sprawozdanie finansowe | Roczne sprawozdanie finansowe | Art. 29 | ||
| Dyrektywa (UE) 2016/2341 | Roczne sprawozdanie z działalności | Roczne sprawozdanie z działalności | Art. 29 | ||
| Dyrektywa (UE) 2016/2341 | Zasady polityki inwestycyjnej | Oświadczenie o zasadach polityki inwestycyjnej | Art. 30 | ||
| Dyrektywa (UE) 2016/2341 | Kara i środek administracyjny | Kara administracyjna lub inne środki, wobec których nie wniesiono odwołania | Art. 48 ust. 4 | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2034 (16) | Struktura prawna oraz struktura zarządzania i organizacyjna | Struktura prawna oraz struktura zarządzania i organizacyjna | Art. 44 | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2034 | Kara i środek administracyjny | Kara i środek administracyjny, od których nie wniesiono odwołania lub w przypadku gdy prawo do odwołania zostało wyczerpane | Art. 20 | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2034 | Odwołanie od kary i środka administracyjnego | Odwołanie od kary i środka administracyjnego, w tym status i wynik odwołania | Art. 20 | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2162 (17) | Informacje o programie emisji obligacji zabezpieczonych | Informacje o programie emisji obligacji zabezpieczonych | Art. 14 | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2162 | Kara i środek administracyjny | Kara administracyjna i inny środek administracyjny | Art. 24 | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2162 | Sankcja karna | Sankcja karna | Art. 24 | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2162 | Odwołanie od kary i środka administracyjnego | Odwołanie od kary administracyjnej i innego środka administracyjnego, w tym status i wynik odwołania | Art. 24 | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2162 | Uchylenie decyzji | Uchylenie decyzji o nałożeniu kary administracyjnej lub innego środka administracyjnego, w tym prawomocne orzeczenie sądowe | Art. 24 | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2162 | Instytucje kredytowe, którym zezwolono na emisję obligacji zabezpieczonych | Instytucje kredytowe, którym zezwolono na emisję obligacji zabezpieczonych | Art. 26 ust. 1 lit. b) | ||
| Dyrektywa (UE) 2019/2162 | Europejskie obligacje zabezpieczone | Europejskie obligacje zabezpieczone | Art. 26 ust. 1 lit. c) | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 (18) | Metody, modele i podstawowe założenia ratingowe | Metody, modele i podstawowe założenia ratingowe | Art. 8 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Ratingi kredytowe i perspektywy ratingowe | Ratingi kredytowe i perspektywy ratingowe | Artykuł 10 ust. 1 Art. 11a ust. 1 Art. 11a ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Centralne repozytorium | Centralne repozytorium | Art. 11a ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Zmiany w metodach, modelach i podstawowych założeniach ratingowych | Informacje, które należy ujawnić w przypadku zmiany metod ratingowych, modeli lub kluczowych założeń ratingowych wykorzystywanych w działalności w zakresie ratingu kredytowego | Art. 8 ust. 6 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Błędy w metodach ratingowych i zainteresowane oceniane podmioty | Błędy w metodach ratingowych i zainteresowane oceniane podmioty | Art. 8 ust. 7 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Rating państw | Rating państw | Art. 8a ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Kalendarz ratingów państw | Kalendarz ratingów państw | Art. 8a ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Decyzje o przerwaniu dokonywania ratingu kredytowego | Decyzje o przerwaniu dokonywania ratingu kredytowego | Art. 10 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Polityka i procedury dotyczące niezamówionych ratingów kredytowych | Polityka i procedury dotyczące niezamówionych ratingów kredytowych | Art. 10 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Informacje ujawniane przez agencję ratingową | Informacje ujawniane przez agencję ratingową | Art. 11 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Roczne sprawozdanie w sprawie przejrzystości | Roczne sprawozdanie w sprawie przejrzystości | Art. 12 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Decyzja w sprawie certyfikacji agencji ratingowej państwa trzeciego | Decyzja w sprawie certyfikacji agencji ratingowej państwa trzeciego | Art. 5 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Zarejestrowana agencja ratingowa | Zarejestrowana agencja ratingowa | Art. 8d ust. 2 Art. 18 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Udział agencji ratingowych w rynku i typy wystawianych ratingów kredytowych | Udział agencji ratingowych w rynku i typy wystawianych ratingów kredytowych | Art. 8d ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Informacje na temat historycznych wyników | Informacje na temat historycznych wyników | Art. 11 ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Podsumowanie informacji na temat głównych zmian sytuacji | Podsumowanie informacji na temat głównych zmian sytuacji | Art. 11 ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Kara i środek administracyjny | Kara i środek administracyjny | Art. 24 ust. 5 Art. 36d ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (WE) nr 1060/2009 | Okresowa kara pieniężna | Okresowa kara pieniężna | Art. 36d ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 345/2013 (19) | Europejskie fundusze venture capital | Europejskie fundusze venture capital, w tym państwa, w których są wprowadzane do obrotu | Art. 17 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 345/2013 | Zarządzający europejskimi funduszami venture capital | Zarządzający europejskimi funduszami venture capital | Art. 17 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 346/2013 (20) | Europejskie fundusze na rzecz przedsiębiorczości społecznej | Europejskie fundusze na rzecz przedsiębiorczości społecznej, w tym państwa, w których są wprowadzane do obrotu | Art. 18 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 346/2013 | Zarządzający europejskimi funduszami na rzecz przedsiębiorczości społecznej | Zarządzający europejskimi funduszami na rzecz przedsiębiorczości społecznej | Art. 18 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 575/2013 (21) | Ujawnianie informacji na temat wymogów ostrożnościowych | Ujawnianie informacji na temat wymogów ostrożnościowych | Część ósma | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 537/2014 (22) | Roczne sprawozdania z przejrzystości | Roczne sprawozdania z przejrzystości | Art. 13 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 (23) | Klasa instrumentu finansowego | Klasa instrumentu finansowego | Art. 14 ust. 6 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 | Unijny podmiot systematycznie internalizujący transakcje | Unijny podmiot systematycznie internalizujący transakcje | Art. 15 ust. 1 akapit drugi | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 | Dane referencyjne instrumentu finansowego | Dane referencyjne instrumentu finansowego | Art. 27 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 | Klasy instrumentów pochodnych podlegających obowiązkowi obrotu | Klasy instrumentów pochodnych podlegających obowiązkowi obrotu | Art. 34 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 | Systemy obrotu | Systemy, w których instrumenty pochodne podlegające obowiązkowi obrotu zostały dopuszczone do obrotu lub są przedmiotem obrotu, a także terminy wejścia w życie obowiązku obrotu | Art. 34 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 | Tymczasowa interwencja ESMA | Powiadomienie o decyzjach w sprawie tymczasowej interwencji ESMA (dawniej: EUNGiPW) | Art. 40 ust. 5 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 | Interwencja produktowa właściwych organów | Powiadomienie o decyzjach w sprawie interwencji produktowej właściwych organów | Art. 42 ust. 5 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 | Streszczenie krajowych środków zarządzania pozycjami i limitów pozycji | Streszczenie krajowych środków zmniejszenia pozycji lub wielkości ekspozycji oraz ograniczenia możliwości zawarcia transakcji obejmującej towarowy instrument pochodny | Art. 44 ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 | Ograniczenia możliwości zawarcia transakcji obejmującej towarowy instrument pochodny | Ograniczenia możliwości zawarcia transakcji obejmującej towarowy instrument pochodny | Art. 45 ust. 6 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 600/2014 | Firmy z państw trzecich | Rejestr firm z państw trzecich świadczących usługi inwestycyjne lub prowadzących działalność inwestycyjną w Unii | Art. 48 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 1286/2014 (24) | Dokument zawierający kluczowe informacje | Dokument zawierający kluczowe informacje | Art. 5 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 1286/2014 | Kara i środek administracyjny | Kara i środek administracyjny | Art. 27 ust. 1 i art. 29 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) nr 1286/2014 | Sankcja i środek administracyjny | Decyzja o nałożeniu sankcji i środka administracyjnego, od której nie ma odwołania, za naruszenia, o których mowa w art. 24 ust. 1 | Art. 29 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2015/760 (25) | Europejski długoterminowy fundusz inwestycyjny | Europejski długoterminowy fundusz inwestycyjny, w tym dane identyfikacyjne | Art. 3 ust. 3 akapit drugi | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 (26) | Ujawnianie informacji dotyczących konfliktów interesów | Ujawnianie informacji dotyczących konfliktów interesów | Art. 4 ust. 5 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 | Wytyczne dotyczące danych wejściowych | Wytyczne dotyczące rodzajów danych wejściowych, pierwszeństwa w wykorzystywaniu różnych rodzajów danych wejściowych i dokonywania oceny eksperckiej, aby zapewnić zgodność z lit. a) i metodą | Art. 11 ust. 1 lit. c) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 | Mechanizmy dotyczące ograniczonej ilości lub jakości danych wejściowych | Mechanizmy pozwalające rozpoznać okoliczności, w których ilość lub jakość danych wejściowych przestaje spełniać niezbędne standardy, i które opisują, czy i w jaki sposób ma być obliczany dany wskaźnik referencyjny. | Art. 12 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 | Informacje na temat metody dotyczącej wskaźnika referencyjnego | Informacje na temat metody dotyczącej wskaźnika referencyjnego | Art. 13 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 | Oświadczenie o zgodności | Oświadczenie o zgodności administratora istotnego wskaźnika referencyjnego | Art. 25 ust. 7 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 | Oświadczenie o zgodności | Oświadczenie o zgodności administratora pozaistotnego wskaźnika referencyjnego | Art. 26 ust. 3 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 | Oświadczenie dotyczące wskaźnika referencyjnego | Oświadczenie dotyczące wskaźnika referencyjnego | Art. 27 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 | Działania w przypadku zmiany lub zaprzestania opracowywania wskaźnika referencyjnego | Procedura dotycząca działań w przypadku zmiany lub zaprzestania opracowywania wskaźnika referencyjnego | Art. 28 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 | Sankcja i środek administracyjny | Sankcja i środek administracyjny | Art. 45 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2016/1011 | Administrator wskaźników referencyjnych | Rejestr administratorów i wskaźników referencyjnych | Art. 36 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2017/1131 (27) | Fundusz rynku pieniężnego | Fundusz rynku pieniężnego, w tym jego rodzaj zgodnie z art. 3 ust. 1, niezależnie od tego, czy jest to krótkoterminowy czy standardowy FRP, zarządzający FRP i organ właściwy dla FRP | Art. 4 ust. 7 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/1238 (28) | Dokument zawierający kluczowe informacje | Dokument zawierający kluczowe informacje | Art. 26 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/1238 | Decyzja właściwego organu dotycząca interwencji w sprawie produktu | Komunikat na temat decyzji właściwego organu dotyczącej interwencji w sprawie produktu | Art. 63 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/1238 | Decyzja EIOPA dotycząca interwencji w sprawie produktu | Decyzja EIOPA dotycząca interwencji w sprawie produktu | Art. 65 ust. 6 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/1238 | Kara i środek administracyjny | Kara i środek administracyjny | Art. 69 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/1238 | Odwołanie od kary i środka administracyjnego | Odwołanie od kary administracyjnej, w tym wynik odwołania | Art. 69 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/1238 | Unieważnienie decyzji | Sądowe unieważnienie kary i środka administracyjnego | Art. 69 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2033 (29) | Cele i strategie firmy inwestycyjnej w zakresie zarządzania ryzykiem | Cele i strategie firmy inwestycyjnej w zakresie zarządzania ryzykiem | Część szósta | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2033 | Zarządzanie firmą inwestycyjną | Zarządzanie firmą inwestycyjną | Część szósta | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2033 | Fundusze własne firmy inwestycyjnej | Fundusze własne firmy inwestycyjnej | Część szósta | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2033 | Spełnienie wymogów w zakresie funduszy własnych firmy inwestycyjnej | Spełnienie wymogów w zakresie funduszy własnych firmy inwestycyjnej | Część szósta | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2033 | Polityka i praktyki w zakresie wynagrodzeń firmy inwestycyjnej | Polityka i praktyki w zakresie wynagrodzeń firmy inwestycyjnej | Część szósta | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2033 | Polityka inwestycyjna firmy inwestycyjnej | Polityka inwestycyjna firmy inwestycyjnej | Część szósta | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2033 | Ryzyka środowiskowe, społeczne i z zakresu ładu korporacyjnego firmy inwestycyjnej | Ryzyka środowiskowe, społeczne i z zakresu ładu korporacyjnego firmy inwestycyjnej | Część szósta | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 (30) | Informacje poufne | Informacje poufne | Art. 88 ust. 1 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Dokument informacyjny dotyczący kryptoaktywów innych niż tokeny będące e-pieniądzem lub tokeny powiązane z aktywami | Dokument informacyjny dotyczący kryptoaktywów innych niż tokeny powiązane z aktywami i tokeny będące e-pieniądzem, w tym wszelkie zmienione i nieaktualne wersje | Art. 109 ust. 2 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Informacje na temat emitenta tokenów powiązanych z aktywami | Informacje na temat emitenta tokenów powiązanych z aktywami | Art. 109 ust. 3 lit. a), b) i d)-g) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Dokument informacyjny dotyczący kryptoaktywów dla tokenów powiązanych z aktywami | Dokumenty informacyjne dotyczące kryptoaktywów dla tokenów powiązanych z aktywami, w tym wszelkie zmienione i nieaktualne wersje | Art. 109 ust. 3 lit. c) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Informacje na temat emitenta tokenów będących e-pieniądzem | Informacje na temat emitenta tokenów będących e-pieniądzem | Art. 109 ust. 4 lit. a) b), d), e) i f) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Dokument informacyjny dotyczący kryptoaktywów dla tokenów będących e-pieniądzem | Dokumenty informacyjne dotyczące kryptoaktywów dla tokenów będących e-pieniądzem, w tym wszelkie zmienione i nieaktualne wersje | Art. 109 ust. 4 lit. c) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Informacje na temat dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów | Informacje na temat dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów | Art. 109 ust. 5 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Środek zgłoszony zgodnie z art. 109 ust. 6 rozporządzenia MiCA | Środek zgłoszony zgodnie z art. 109 ust. 6 rozporządzenia MiCA | Art. 109 ust. 6 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Niespełniający wymogów podmiot świadczący usługi w zakresie kryptoaktywów | Niespełniające wymogów podmioty świadczące usługi w zakresie kryptoaktywów, w tym nazwa handlowa lub adres strony internetowej podmiotu niespełniającego wymogów, nazwa właściwego organu, który przekazał informacje, oraz zmiany okoliczności lub wszelkie informacje, na które zwrócono uwagę ESMA w odniesieniu do zarejestrowanych podmiotów niespełniających wymogów | Art. 110 ust. 1 i 2 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Naruszenie rozporządzenia MiCA | Naruszenie stwierdzone z własnej inicjatywy ESMA | Art. 110 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/1114 | Podmiot świadczący usługi w zakresie kryptoaktywów z państwa trzeciego bez zezwolenia lub rejestracji | Informacje dotyczące podmiotów świadczących usługi w zakresie kryptoaktywów bez niezbędnego zezwolenia lub rejestracji, przekazane przez właściwe organy nadzoru państw trzecich | Art. 110 ust. 4 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/2631 (31) | Arkusz informacyjny | Arkusz informacyjny | Art. 15 ust. 1 lit. a) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/2631 | Wyniki kontroli przedemisyjnej | Wyniki kontroli przedemisyjnej | Art. 15 ust. 1 lit. b) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/2631 | Sprawozdanie z alokacji | Roczne sprawozdania z alokacji | Art. 15 ust. 1 lit. d) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/2631 | Wyniki kontroli poemisyjnej | Wyniki kontroli poemisyjnej | Art. 15 ust. 1 lit. e) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/2631 | Sprawozdanie dotyczące wpływu | Sprawozdanie dotyczące wpływu | Art. 15 ust. 1 lit. f) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/2631 | Wyniki opcjonalnej kontroli sprawozdania dotyczącego wpływu | Wyniki opcjonalnej kontroli sprawozdania dotyczącego wpływu | Art. 15 ust. 1 lit. h) | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/2631 | Ujawnianie informacji przed emisją w przypadku obligacji powiązanych ze zrównoważonym rozwojem | Ujawnianie informacji przed emisją w przypadku emitentów obligacji wprowadzanych do obrotu jako zrównoważone środowiskowo lub obligacji powiązanych ze zrównoważonym rozwojem | Art. 20 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/2631 | Okresowe ujawnianie informacji po emisji w przypadku obligacji powiązanych ze zrównoważonym rozwojem | Okresowe ujawnianie informacji po emisji w przypadku emitentów obligacji wprowadzanych do obrotu jako zrównoważone środowiskowo lub obligacji powiązanych ze zrównoważonym rozwojem | Art. 21 | ||
| Rozporządzenie (UE) 2023/2859 | Inne | Inne rodzaje informacji podawane do wiadomości publicznej na podstawie wszelkich innych prawnie wiążących aktów Unii, które ustanawiają scentralizowany elektroniczny dostęp do informacji w ESAP | Art. 1 ust. 1 lit. a) |
Tabela 2
Kategorie wielkości
| Dyrektywa lub rozporządzenie | Kryteria | Kategoria według wielkości |
| Rozporządzenie (UE) 2017/1129 | Art. 2 lit. f) | „MŚP”, jeżeli spełniają kryteria |
| „Duże”, jeżeli nie spełniają kryteriów | ||
| Rozporządzenie (UE) 2019/2033 | Art. 12 ust. 1 | „Małe i niepowiązane wzajemnie”, jeżeli spełniają kryteria |
| „Duże”, jeżeli przekraczają kryteria | ||
| Dyrektywa 2004/109/WE | Art. 3 ust. 1 dyrektywy 2013/34/UE | „Mikrojednostka” |
| Art. 3 ust. 2 dyrektywy 2013/34/UE | „Mała jednostka” | |
| Art. 3 ust. 3 dyrektywy 2013/34/UE | „Średnia jednostka” | |
| Art. 3 ust. 4 dyrektywy 2013/34/UE | „Duża jednostka” | |
| Art. 3 ust. 5 dyrektywy 2013/34/UE | „Mała grupa” | |
| Art. 3 ust. 6 dyrektywy 2013/34/UE | „Średnie grupy” | |
| Art. 3 ust. 7 dyrektywy 2013/34/UE | „Duża grupa” | |
| Dyrektywa 2013/34/UE | Art. 3 ust. 1 | „Mikrojednostka” |
| Art. 3 ust. 2 | „Mała jednostka” | |
| Art. 3 ust. 3 | „Średnia jednostka” | |
| Art. 3 ust. 4 | „Duża jednostka” | |
| Art. 3 ust. 5 | „Mała grupa” | |
| Art. 3 ust. 6 | „Średnie grupy” | |
| Art. 3 ust. 7 | „Duża grupa” | |
| Rozporządzenie (UE) nr 575/2013 | Art. 4 ust. 1 | „Mała i niezłożona instytucja”, jeżeli spełnia kryteria określone w pkt 145 |
| „Duża instytucja”, jeżeli spełnia kryteria określone w pkt 146 | ||
| „Duża jednostka zależna”, jeżeli spełnia kryteria określone w pkt 147 | ||
| Dyrektywa 2014/65/UE | Art. 4 pkt 13 | „MŚP”, jeżeli spełniają kryteria |
| „Duże”, jeżeli przekraczają kryteria | ||
| Dyrektywa 2014/59/UE | Art. 2 ust. 1 pkt 107 | „Mikro, małe i średnie”, jeżeli spełniają kryteria, o których mowa w art. 2 ust. 1 załącznika do zalecenia Komisji 2003/361/WE (32) |
| Art. 2 ust. 1 pkt 107 | „Duże”, jeżeli przekraczają kryteria, o których mowa w art. 2 ust. 1 załącznika do zalecenia 2003/361/WE | |
| Dyrektywa (UE) 2016/2341 | Art. 5 | „Małe”, jeżeli spełniają kryteria |
| „Duże”, jeżeli przekraczają kryteria |
Tabela 3
Klasyfikacja niektórych podmiotów
| Podmioty | Kategoria |
| Administrator wskaźnika referencyjnego w rozumieniu art. 3 ust. 1 pkt 6 rozporządzenia (UE) 2016/1011 | Administrator wskaźnika referencyjnego |
| Kontrahent centralny i inny rodzaj kontrahentów w rozumieniu art. 2 rozporządzenia (UE) nr 648/2012 (33) | CCP |
| Centralny depozyt papierów wartościowych zdefiniowany w art. 2 ust. 1 pkt 1 rozporządzenia (UE) nr 909/2014 (34) | CDPW |
| Agencja ratingowa w rozumieniu art. 3 ust. 1 lit. b) rozporządzenia (WE) nr 1060/2009 | Agencja ratingowa |
| Instytucja kredytowa, która otrzymała zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2013/36/UE | Instytucja kredytowa |
| Firma inwestycyjna, która otrzymała zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2014/65/UE | Firma inwestycyjna |
| Zakład ubezpieczeń, który otrzymał zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2009/138/WE | Zakład ubezpieczeń |
| Zarządzający alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ZAFI), którzy otrzymali zezwolenie lub którzy zostali zarejestrowani zgodnie z dyrektywą 2011/61/UE | ZAFI |
| Spółka zarządzająca w rozumieniu art. 2 ust. 1 lit. b) dyrektywy 2009/65/WE | Spółka zarządzająca |
| Instytucja pracowniczych programów emerytalnych zdefiniowana w art. 6 pkt 1 dyrektywy (UE) 2016/2341 | Instytucja pracowniczych programów emerytalnych |
| Instytucja płatnicza zdefiniowana w art. 4 pkt 4 dyrektywy (UE) 2015/2366 (35) | Instytucje płatnicze |
| Zakład reasekuracji, który otrzymał zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2009/138/WE | Działalność reasekuracyjna |
| Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS), które otrzymały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2009/65/WE | UCITS |
| Dostawcy ratingów ESG zgodnie z definicją w art. 3 pkt 4 rozporządzenia (UE) 2024/3005 w sprawie przejrzystości i rzetelności działalności ratingowej z zakresu ochrony środowiska, polityki społecznej i ładu korporacyjnego (ESG) oraz zmiany rozporządzeń (UE) 2019/2088 i (UE) 2023/2859 | Dostawcy ratingów ESG |
| Inne podmioty rynku finansowego, w tym w obszarach giełd papierów wartościowych, giełd towarowych, technologii finansowych i infrastruktury | Inne podmioty rynku finansowego |
(1) Dyrektywa 2004/25/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 21 kwietnia 2004 r. w sprawie ofert przejęcia (Dz.U. L 142 z 30.4.2004, s. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2004/25/oj).
(2) Dyrektywa 2007/36/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 11 lipca 2007 r. w sprawie wykonywania niektórych praw akcjonariuszy spółek notowanych na rynku regulowanym (Dz.U. L 184 z 14.7.2007, s. 17, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2007/36/oj).
(3) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na rynku (rozporządzenie w sprawie nadużyć na rynku) oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady i dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/72/WE (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2014/596/oj).
(4) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2088 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych (Dz.U. L 317 z 9.12.2019, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/2088/oj).
(5) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/65/UE z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniająca dyrektywę 2002/92/WE i dyrektywę 2011/61/UE (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 349, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/65/oj).
(6) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/2365 z dnia 25 listopada 2015 r. w sprawie przejrzystości transakcji finansowanych z użyciem papierów wartościowych i ponownego wykorzystania oraz zmiany rozporządzenia (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 337 z 23.12.2015, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2015/2365/oj).
(7) Dyrektywa 2002/87/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 16 grudnia 2002 r. w sprawie dodatkowego nadzoru nad instytucjami kredytowymi, zakładami ubezpieczeń oraz przedsiębiorstwami inwestycyjnymi konglomeratu finansowego i zmieniająca dyrektywy Rady 73/239/EWG, 79/267/EWG, 92/49/EWG, 92/96/EWG, 93/6/EWG i 93/22/EWG oraz dyrektywy 98/78/WE i 2000/12/WE Parlamentu Europejskiego i Rady (Dz.U. L 35 z 11.2.2003, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2002/87/oj).
(8) Dyrektywa 2006/43/WE Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 17 maja 2006 r. w sprawie ustawowych badań rocznych sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych, zmieniająca dyrektywy Rady 78/660/EWG i 83/349/EWG oraz uchylająca dyrektywę Rady 84/253/EWG (Dz.U. L 157 z 9.6.2006, s. 87, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2006/43/oj).
(9) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE z dnia 13 lipca 2009 r. w sprawie koordynacji przepisów ustawowych, wykonawczych i administracyjnych odnoszących się do przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) (Dz.U. L 302 z 17.11.2009, s. 32, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2009/65/oj).
(10) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE z dnia 25 listopada 2009 r. w sprawie podejmowania i prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Wypłacalność II) (Dz.U. L 335 z 17.12.2009, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2009/138/oj).
(11) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/61/UE z dnia 8 czerwca 2011 r. w sprawie zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi i zmiany dyrektyw 2003/41/WE i 2009/65/WE oraz rozporządzeń (WE) nr 1060/2009 i (UE) nr 1095/2010 (Dz.U. L 174 z 1.7.2011, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2011/61/oj).
(12) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie warunków dopuszczenia instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi, zmieniająca dyrektywę 2002/87/WE i uchylająca dyrektywy 2006/48/WE oraz 2006/49/WE (Dz.U. L 176 z 27.6.2013, s. 338, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2013/36/oj).
(13) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE z dnia 15 maja 2014 r. ustanawiająca ramy na potrzeby prowadzenia działań naprawczych oraz restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych oraz zmieniająca dyrektywę Rady 82/891/EWG i dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2001/24/WE, 2002/47/WE, 2004/25/WE, 2005/56/WE, 2007/36/WE, 2011/35/UE, 2012/30/UE i 2013/36/UE oraz rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1093/2010 i (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 190, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj).
(14) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/97 z dnia 20 stycznia 2016 r. w sprawie dystrybucji ubezpieczeń (Dz.U. L 26 z 2.2.2016, s. 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2016/97/oj).
(15) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/2341 z dnia 14 grudnia 2016 r. w sprawie działalności instytucji pracowniczych programów emerytalnych oraz nadzoru nad takimi instytucjami (IORP) (Dz.U. L 354 z 23.12.2016, s. 37, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2016/2341/oj).
(16) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2034 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie nadzoru ostrożnościowego nad firmami inwestycyjnymi oraz zmieniająca dyrektywy 2002/87/WE, 2009/65/WE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE i 2014/65/UE (Dz.U. L 314 z 5.12.2019, s. 64, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2019/2034/oj).
(17) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2162 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie emisji obligacji zabezpieczonych i nadzoru publicznego nad obligacjami zabezpieczonymi oraz zmieniająca dyrektywy 2009/65/WE i 2014/59/UE (Dz.U. L 328 z 18.12.2019, s. 29, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2019/2162/oj).
(18) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (WE) nr 1060/2009 z dnia 16 września 2009 r. w sprawie agencji ratingowych (Dz.U. L 302 z 17.11.2009, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2009/1060/oj).
(19) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 345/2013 z dnia 17 kwietnia 2013 r. w sprawie europejskich funduszy venture capital (Dz.U. L 115 z 25.4.2013, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/345/oj).
(20) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 346/2013 z dnia 17 kwietnia 2013 r. w sprawie europejskich funduszy na rzecz przedsiębiorczości społecznej (Dz.U. L 115 z 25.4.2013, s. 18, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/346/oj).
(21) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych oraz zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 176 z 27.6.2013, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj).
(22) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE ( Dz.U. L 158 z 27.5.2014, s. 77, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2014/537/oj).
(23) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 z dnia 15 maja 2014 r. w sprawie rynków instrumentów finansowych oraz zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (Dz.U. L 173 z 12.6.2014, s. 84, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2014/600/oj).
(24) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1286/2014 z dnia 26 listopada 2014 r. w sprawie dokumentów zawierających kluczowe informacje, dotyczących detalicznych produktów zbiorowego inwestowania i ubezpieczeniowych produktów inwestycyjnych (PRIIP) (Dz.U. L 352 z 9.12.2014, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2014/1286/oj).
(25) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/760 z dnia 29 kwietnia 2015 r. w sprawie europejskich długoterminowych funduszy inwestycyjnych (Dz.U. L 123 z 19.5.2015, s. 98, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2015/760/oj).
(26) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 z dnia 8 czerwca 2016 r. w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych lub do pomiaru wyników funduszy inwestycyjnych i zmieniające dyrektywy 2008/48/WE i 2014/17/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 596/2014 (Dz.U. L 171 z 29.6.2016, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2016/1011/oj).
(27) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1131 z dnia 14 czerwca 2017 r. w sprawie funduszy rynku pieniężnego (Dz.U. L 169 z 30.6.2017, s. 8, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2017/1131/oj).
(28) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/1238 z dnia 20 czerwca 2019 r. w sprawie ogólnoeuropejskiego indywidualnego produktu emerytalnego (OIPE) (Dz.U. L 198 z 25.7.2019, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/1238/oj).
(29) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2033 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla firm inwestycyjnych oraz zmieniające rozporządzenia (UE) nr 1093/2010, (UE) nr 575/2013, (UE) nr 600/2014 i (UE) nr 806/2014 (Dz.U. L 314 z 5.12.2019, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/2033/oj).
(30) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/1114 z dnia 31 maja 2023 r. w sprawie rynków kryptoaktywów oraz zmiany rozporządzeń (UE) nr 1093/2010 i (UE) nr 1095/2010 oraz dyrektyw 2013/36/UE i (UE) 2019/1937 (Dz.U. L 150 z 9.6.2023, s. 40, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2023/1114/oj).
(31) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/2631 z dnia 22 listopada 2023 r. w sprawie europejskich zielonych obligacji oraz opcjonalnego ujawniania informacji na temat obligacji wprowadzanych do obrotu jako zrównoważone środowiskowo i obligacji powiązanych ze zrównoważonym rozwojem (Dz.U. L, 2023/2631, 30.11.2023, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2023/2631/oj).
(32) Dz.U. L 124 z 20.5.2003, s. 36, ELI: http://data.europa.eu/eli/reco/2003/361/oj.
(33) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 r. w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji (Dz.U. L 201 z 27.7.2012, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2012/648/oj).
(34) Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 909/2014 z dnia 23 lipca 2014 r. w sprawie usprawnienia rozrachunku papierów wartościowych w Unii Europejskiej i w sprawie centralnych depozytów papierów wartościowych, zmieniające dyrektywy 98/26/WE i 2014/65/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 236/2012 (Dz.U. L 257 z 28.8.2014, s. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2014/909/oj).
(35) Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/2366 z dnia 25 listopada 2015 r. w sprawie usług płatniczych w ramach rynku wewnętrznego, zmieniająca dyrektywy 2002/65/WE, 2009/110/WE, 2013/36/UE i rozporządzenie (UE) nr 1093/2010 oraz uchylająca dyrektywę 2007/64/WE (Dz.U. L 337 z 23.12.2015, s. 35, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2015/2366/oj).
POTRZEBUJESZ POMOCY?Konsultanci pracują od poniedziałku do piątku w godzinach 8:00 - 17:00
