(1)

Aby uniknąć powstawania konfliktów interesów, które mogłyby wystąpić, gdyby pracownicy dostawcy ratingów ESG bezpośrednio zaangażowani w proces oceny ocenianych pozycji byli zaangażowani w którykolwiek z rodzajów działalności, o których mowa w art. 16 ust. 1 lit. c), d) lub f) rozporządzenia (UE) 2024/3005, dostawcy ratingów z zakresu ochrony środowiska, polityki społecznej i ładu korporacyjnego (ESG) powinni zapewnić, by taki personel o krytycznym znaczeniu miał jasno określone role i obowiązki oraz był przypisany do odrębnych struktur u dostawcy ratingów ESG. Aby zapobiec niezamierzonemu przepływowi wrażliwych informacji w ramach różnych struktur lub obszarów działalności, dostawcy ratingów ESG, o których mowa, powinni również stosować fizyczne środki oddzielenia, w tym powinni przydzielać analitykom ratingowym specjalne przestrzenie robocze, aby fizycznie oddzielić ich od pracowników dostawcy ratingów ESG zaangażowanych w którykolwiek z rodzajów działalności, o których mowa w art. 16 ust. 1 rozporządzenia (UE) 2024/3005.

(2)

Z tego samego powodu ci dostawcy ratingów ESG, którzy już świadczą lub zamierzają świadczyć usługi inwestycyjne i już prowadzą lub zamierzają prowadzić działalność inwestycyjną, działalność instytucji kredytowych lub działalność ubezpieczeniową lub reasekuracyjną, powinni wdrożyć dodatkowe środki w postaci kontroli bezpieczeństwa informacji i kontroli związanych z siecią, wewnętrznych polityk i procedur, szkoleń, środków umownych i kontroli monitorowania zgodności, w tym przeglądów korespondencji prowadzonej przez pracowników zaangażowanych w proces oceny ocenianej pozycji.

(3)

Aby zidentyfikować faktyczne lub potencjalne konflikty interesów, dostawca ratingów ESG, który zamierza opracowywać wskaźniki referencyjne za pośrednictwem tego samego podmiotu prawnego, powinien wprowadzić dodatkowe zabezpieczenia w odniesieniu do ustaleń dotyczących wynagrodzeń pracowników lub innych osób bezpośrednio zaangażowanych w proces oceny, w sporządzanie i oferowanie ratingów ESG, a także w odniesieniu do uzgodnień przed zawarciem umowy.

(4)

Ponieważ niniejsze rozporządzenie uzupełnia rozporządzenie (UE) 2024/3005, które stosuje się od dnia 2 lipca 2026 r., należy odroczyć datę rozpoczęcia stosowania niniejszego rozporządzenia do tej daty.

(5)

Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt regulacyjnych standardów technicznych przedłożony Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA).

(6)

ESMA przeprowadził otwarte konsultacje publiczne na temat projektu regulacyjnych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, dokonał analizy potencjalnych powiązanych kosztów i korzyści oraz zwrócił się o opinię do Grupy Interesariuszy z Sektora Giełd i Papierów Wartościowych powołanej zgodnie z art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1095/2010 (2),