Jak zaksięgować notę obciążeniową z tytułu kosztów pobytu dzieci w przedszkolu

Jak zaksięgować w budżecie gminy dochód wpłacony w 2018 r. w łącznej kwocie 2643,15 zł na podstawie wystawionej w 2017 r. noty obciążeniowej za listopad i grudzień z tytułu kosztów pobytu dzieci uczęszczających do przedszkola z innej gminy (rozdział 80104 kwota 3750,92 zł i 80106 - 468,86 zł; razem 4219,78 zł), jeśli w wyniku wyrównania po aktualizacji za okres od stycznia do października (potrącenia 80104 minus 680,88 zł i 80106 minus 895,75 zł) wpłacona kwota jest niższa niż należna na poszczególnych rozdziałach?