Jak zaksięgować nadpłaty na Fundusz Pracy w szkole

PROBLEM

W szkole przeprowadzono kontrolę prawidłowości i rzetelności obliczania składek na ubezpieczenie społeczne oraz innych składek, do których pobierania zobowiązany jest Zakład. W wyniku kontroli ustalono, że płatnik (szkoła) naliczył składki na Fundusz Pracy osobom które nie powinny mieć naliczonej składki. Nieprawidłowości w naliczeniu składek na Fundusz Pracy wynikły z braku wiedzy o innych miejscach zatrudnienia pracowników naszej placówki. Po otrzymaniu protokołu kontroli z którego wynika, że szkoła po dokonaniu korekt będzie miała nadpłatę na koncie w ZUS-ie, złożyliśmy stosowny wniosek o rozliczenie konta. Otrzymaliśmy rozliczenie z którego wynika, że nadpłatę Zakład Ubezpieczeń Społecznych podzielił procentowo: część na składki społeczne i część na Fundusz Pracy. Nadpłatę zaliczyć mamy na poczet bieżących należności. W jaki sposób zaliczyć nadpłatę na poczet bieżących należności? Czy wg pisma rozliczonego konta kwotę nadpłaty odjąć od paragrafów 4110 i 4120 czy wg protokołu kontroli tylko z 4120? Dodam, że po otrzymaniu pisma z rozliczonym kontem dzwoniono do ZUS w celu wyjaśnienia, dlaczego tak została podzielona kwota nadpłaty. Otrzymaliśmy odpowiedź telefoniczną, że taki jest system w ZUS i inaczej nie będzie. W jaki sposób mogę uwzględnić nadpłatę w bieżącym miesiącu uwzględniając paragrafy?