Z jakich instrumentów finansowania można korzystać w sytuacjach kryzysowych – finansowanie faktoringowe w praktyce

W czasie pandemii, kiedy bieżąca sprzedaż towarów i usług ulega bardzo istotnym spadkom, „łatanie” luki płynnościowej tylko za pomocą kredytów lub innego finansowania dłużnego powoduje dalsze zadłużanie się firm przy spadku obrotów. To wpływa na pogorszenie ich sytuacji. W przypadku faktoringu mamy sytuację odmienną. Tu istotą jest „odmrażanie” środków finansowych poprzez zamianę należności na gotówkę. I to jest największą zaletą tej usługi

Wybrane rodzaje faktoringu

Niepełny

Faktoring niepełny (z regresem) - polega na tym, że faktor, nie biorąc na siebie odpowiedzialności z tytułu braku płatności dłużnika wierzytelności, świadczy na rzecz dostawcy (faktoranta) usługi finansowania, rozliczania i inkasa wierzytelności powstałych w obrocie krajowym i zagranicznym. Faktorowi przysługuje tutaj zastrzeżony w umowie regres zwrotny w stosunku do faktoranta, co w praktyce oznacza zwrotne przelanie na faktoranta praw do wcześniej nabytej przez faktora wierzytelności i obowiązek zwrócenia faktorowi zaliczki wypłaconej uprzednio faktorantowi w momencie jej finansowania. 

WAŻNE! Regres nie następuje automatycznie po zapadnięciu terminu płatności wierzytelności. Faktorantowi (i jego kontrahentom objętym umową faktoringu niepełnego) przysługuje dodatkowy okres tzw. tolerowanego opóźnienia (zwanego właśnie okresem regresu), podczas którego faktor stara się wyegzekwować od kontrahenta faktoranta zaległą płatność.

Pełny

Faktoring pełny/właściwy (bez regresu) - pozwala dostawcy towarów/usług (czyli faktorantowi) w prosty sposób zapewnić sobie finansowanie wierzytelności wraz z ich rozliczaniem i inkasowaniem, przy jednoczesnym oparciu ryzyka transakcji na włączanych do umowy faktoringowej kontrahentach. Faktor, w ramach umowy faktoringu pełnego, nie ma prawa regresu do faktoranta w przypadku braku płatności od kontrahenta/dłużnika i w konsekwencji sam musi dochodzić płatności z tytułu przeterminowanych należności (wprost od kontrahenta faktoranta/dłużnika).