Wyrok WSA w Warszawie z dnia 29 maja 2024 r., sygn. V SA/Wa 379/23

Wojewódzki Sąd Administracyjny w Warszawie w składzie następującym: Przewodniczący Sędzia WSA - Monika Kramek, Sędzia WSA - Michał Sowiński, Sędzia WSA - Bożena Zwolenik (spr.), Protokolant sekr. sąd. - Agnieszka Ciszek, , po rozpoznaniu na rozprawie w dniu 17 maja 2024 r. sprawy ze skargi [...] S.A. z siedzibą we W. na decyzję Ministra Finansów z dnia 2 stycznia 2023 r. nr IF13.722.2.2022 w przedmiocie kary pieniężnej za niedopełnienie obowiązków wynikających z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu oddala skargę.

Uzasadnienie

Przedmiotem skargi [...] (dalej: "Strona", "Bank", "Spółka", "Skarżąca") jest decyzja Ministra Finansów (dalej: "Minister", "organ odwoławczy") z dnia 2 stycznia 2023 r. nr IF13.722.2.2022, którą organ utrzymał w mocy decyzję Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (dalej "GIIF", "Generalny Inspektor", "organ I instancji") z dnia 29 listopada 2022 r. nr IF13.721.3.2022, nakładającą na Stronę administracyjną karę pieniężną w wysokości 7 000 000 zł za niedopełnienie obowiązku:

1) zapewnienia udziału osób wykonujących obowiązki związane z przeciwdziałaniem

praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu w programach szkoleniowych, o którym mowa w art. 52 ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (t.j. Dz.U. z 2022 r. poz. 593, z późn. zm.), dalej: "ustawa",

2) stosowania wzmożonych środków bezpieczeństwa finansowego w przypadku, o którym mowa w art. 46 ust. 2 pkt 1, ust. 2 pkt 2 i 3 ustawy;

3) przekazania informacji, o którym mowa w art. 76 ustawy;

4) przekazania informacji, o którym mowa w art. 72 ustawy;

5) obowiązku zastosowania wzmożonego środka bezpieczeństwa finansowego w przypadku, o którym mowa w art. 43 ustawy.

Zaskarżona decyzja została wydana w następującym stanie faktycznym.

W dniach 21 września - 9 października 2020 r. kontrolerzy Generalnego Inspektora Informacji Finansowej przeprowadzili kontrolę w zakresie przestrzegania przepisów ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu przez [...] ul. [...], [...]. Kontrolą objęto okres od dnia 1 września 2019 r. do dnia 31 sierpnia 2020 r. (protokół kontroli z dnia 9 listopada 2020 r. znak: IF6.710.11.2020).