Lokata overnight w szkole

Proszę o podanie schematu księgowań związanych z założeniem na rachunku bieżącym wydatków budżetowych szkoły lokatyovernight. Saldo rachunku na koniec dnia przenoszone jest na założony dodatkowy rachunek bankowy lokaty, gdzie rano dopisywane są odsetki, a następnie środki z odsetkami zwracane są na rachunek budżetowy. Co z klasyfikacją wydatków na koncie 130?