2. Jak dokonać korekty błędnie wystawionych faktur wewnętrznych dokumentujących WNT

W jaki sposób dokonać korekt błędnie wystawionych faktur wewnętrznych dotyczących WNT? W wymienionych fakturach wewnętrznych dokonywano przeliczenia euro zgodnie z kursem banku PKO SA z datą dokonywania przelewu, a nie z datą wystawiania faktur wewnętrznych zgodnie z kursem NBP. Przelewu dokonujemy na podstawie faktury pro forma, a fakturę VAT zwykle otrzymujemy znacznie później (wtedy wystawiamy fakturę wewnętrzną zgodnie z kursem z dnia przelewu). Jak w takiej sytuacji dokonać teraz korekt zarówno w ewidencji VAT, jak i pkpir? Jakie zastosować dokumenty? Czy powstanie w związku z tym konieczność dokonania korekt deklaracji oraz deklaracji VAT-UE?