Czy zaliczkę należną dla urzędu skarbowego należy wykazać w zeznaniu rocznym

PROBLEM

Chciałabym upewnić się w sprawie rozliczenia rocznego CIT-8 za rok 2025. Dochód SPZOZ co do zasady jest zwolniony z opodatkowania CIT pod warunkiem przekazania go na cele statutowe. W trakcie 2025 r. wystąpił koszt NKUP, który nie może stanowić kosztów uzyskania przychodów. Obliczono od tego kosztu podatek 19%, który nie przekraczał po wyliczeniu kwoty 1000 zł, zgodnie z powyższym skorzystaliśmy z możliwości niewnoszenia opłaty za dany miesiąc. Do końca roku nie przekroczono po zsumowaniu należnych zaliczek z dwunastu miesięcy kwoty 1000 zł. Czy w zeznaniu rocznym powinniśmy wykazać zaliczkę należną dla urzędu skarbowego?