Instrukcja w sprawie przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu

Wstęp

Ratyfikacja przez Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej 20 października 1992 r. Układu Europejskiego, ustanawiającego stowarzyszenie między Rzecząpospolitą Polską a Wspólnotami Europejskimi i ich Państwami Członkowskimi, zapoczątkowała proces dostosowywania prawa krajowego do wymogów prawa wspólnotowego, w tym także w zakresie prania pieniędzy. Konieczne stało się podjęcie działań mających zapewnić zgodność przepisów prawa krajowego z dyrektywami Rady Europejskiej Wspólnoty Gospodarczej w sprawie uniemożliwienia korzystania z systemu finansowego w celu prania pieniędzy. W konsekwencji 16 listopada 2000 r. została uchwalona ustawa o przeciwdziałaniu wprowadzania do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł. Powołany akt prawny, w obowiązującym brzmieniu, to ustawa o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.