PPK. Pracownicze plany kapitałowe w jednostce budżetowej – procedury, dokumentacja i prowadzenie PPK

Zawarcie umów o zarządzanie i prowadzenie PPK skutkuje rozpoczęciem faktycznego prowadzenia PPK przez pracodawcę. Wiąże się to oczywiście przede wszystkim z naliczaniem, pobieraniem i odprowadzaniem wpłat podstawowych i ewentualnych na PPK, ale obejmuje również wiele dodatkowych obowiązków - pobieranie oświadczeń od nowo zatrudnionych osób i podejmowanie związanych z wypłatą transferową środków zgromadzonych w ramach umów o prowadzenie PPK zawartych w imieniu i na rzecz tych osób u poprzedniego pracodawcy, informowanie osób zatrudnionych o ich uprawnieniach związanych z PPK.

Obowiązki informacyjne wobec uczestników PPK

Przepisy ustawy z 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych (dalej: ustawa o PPK) nakładają pewne obowiązki na wszystkie podmioty biorące udział w funkcjonowaniu PPK - instytucje finansowe, podmioty zatrudniające, osoby zatrudnione. Część z tych obowiązków ma charakter informacyjny, ale również związane są one z podejmowaniem konkretnych działań nie tylko związanych z samym „przepływem” wpłat na PPK od uczestnika do instytucji finansowej.

OBOWIĄZKI INFORMACYJNE PPK

Podmiot zatrudniający informuje osoby zatrudnione:

• w przypadku zawarcia nowej umowy o zarządzanie PPK o obowiązku złożenia w imieniu zatrudnionego wniosku o wypłatę transferową środków zgromadzonych na jej rachunku PPK prowadzonym przez instytucję finansową, której umowa o zarządzanie PPK została wypowiedziana przez podmiot zatrudniający, na jej rachunek PPK - niezwłocznie, nie później niż w terminie 7 dni od dnia zawarcia umowy o zarządzanie PPK z inną instytucją finansową zarządzaną przez inne towarzystwo funduszy inwestycyjnych, polskie towarzystwo ekonomiczne, pracownicze towarzystwo emerytalne albo zakład ubezpieczeń. Natomiast osoba zatrudniona w terminie 7 dni od dnia otrzymania takiej informacji może poinformować w formie pisemnej podmiot zatrudniający o braku zgody na złożenie wniosku o wypłatę;