Jak wykazać sprzedaż na rzecz kontrahenta z UE, gdy sprzedawca jest zarejestrowany do VAT również w kraju nabywcy

Sprzedajemy towary z Polski do Danii. Są to gotowe meble modułowe (regały, półki - można je dowolnie montować i łączyć). Kontrahent z Danii we własnym zakresie i swoim transportem odbiera towar w Polsce i wywozi go do Danii. Jesteśmy zarejestrowani jako czynny podatnik VAT. Oprócz tego do transakcji wewnątrzwspólnotowych do VAT-UE mamy dwa NIP z prefiksem polskim i duńskim. Mamy duński NIP, ponieważ świadczyliśmy usługi na budowie jako podwykonawca i musieliśmy zarejestrować się na terytorium Danii. W związku z tym jaką fakturę mamy obowiązek wystawić i jakim NIP mamy się posługiwać? Czy do zastosowania stawki 0% potrzebujemy specjalnych dokumentów? Czy tę transakcję wykazujemy w polskiej deklaracji?

Należy wystawić fakturę ze stawką 0% i polskim NIP. Będą Państwo mieli prawo wykazania w deklaracji VAT-7/VAT-7K transakcji WDT ze stawką 0%, pod warunkiem że będą Państwo dysponować oświadczeniem duńskiego nabywcy, iż towary zostały wywiezione i dostarczone na terytorium Danii. Fakt, że posiadają Państwo dwa numery indentyfikacyjne (polski i duński NIP), nie wpływa na rozliczenie transakcji jako WDT ze stawką 0%.