Zmiany zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w OFE

Projekt zakłada, że podstawą do ustalenia emerytury będzie suma środków zewidencjonowanych na koncie i subkoncie wraz z kwotą środków przeniesioną z OFE do FUS. Sposób liczenia emerytur byłby analogiczny jak w przypadku I filaru systemu emerytalnego, a całość wypłaty świadczenia byłaby dokonywana przez ZUS. Środki zewidencjonowane na subkoncie ubezpieczonego w ZUS, powiększone o środki przeniesione z rachunku w OFE w okresie pierwszych 36 miesięcy wypłaty emerytury, licząc od miesiąca, w którym po raz pierwszy wypłacono emeryturę z FUS, do miesiąca, w którym nastąpiła śmierć emeryta, będą podlegać obecnym zasadom dziedziczenia. Wysokość odprowadzanej składki do wybranego przez ubezpieczonego OFE będzie wynosić 2,92% podstawy wymiaru, przy 4,38% podstawy wymiaru składki ewidencjonowanej na subkoncie prowadzonym przez ZUS. W przypadku nieodprowadzania składki do OFE, 7,3% podstawy wymiaru składki będzie ewidencjonowane na subkoncie. Proponuje się obniżenie maksymalnej opłaty od składki do poziomu 1,75% (obecnie większość OFE pobiera opłatę w wysokości 3,5% przekazywanej składki - jest to maksymalny dopuszczalny poziom), a także obniżenie opłat pobieranych przez ZUS od przekazywanych do OFE składek do poziomu 0,4%.

Ubezpieczony będący członkiem OFE otrzyma możliwość wyboru, czy chce dalej przekazywać swoją składkę do OFE, czy ma być ona kierowana wyłącznie na subkonto w ZUS. Jeśli członek OFE nie złoży w ZUS pisemnie lub przez zaufany profil platformy usług elektronicznych oświadczenia o dalszym przekazywaniu składki do OFE, składka będzie ewidencjonowana wyłącznie na subkoncie w ZUS. Ubezpieczony będzie mógł jednak zmieniać swoją decyzję i ponownie wybierać co 4 lata, gdzie ma być kierowana nowa składka, począwszy od 2016 r. ZUS zaprzestanie odprowadzania składek do OFE na 3 miesiące przed ukończeniem przez ubezpieczonego wieku emerytalnego.

Dobrowolność uczestnictwa w otwartym funduszu emerytalnym będzie również dotyczyć osób rozpoczynających aktywność zawodową. W okresie 3 miesięcy od podjęcia aktywności zawodowej, rodzącej obowiązek ubezpieczeń społecznych, ubezpieczony będzie mógł przystąpić do OFE. Wówczas składka w wysokości 2,92% należna za miesiąc, w którym ZUS otrzymał zawiadomienie o zawarciu umowy, zostanie przekazana do OFE, a składka w wysokości 4,38% będzie ewidencjonowana na subkoncie ubezpieczonego w ZUS. W przypadku braku wyboru OFE, cała składka (w wysokości 7,3%) będzie ewidencjonowana na subkoncie ubezpieczonego w ZUS. Ubezpieczony będzie mógł zmieniać swoją decyzję co 4 lata, analogicznie jak wszyscy ubezpieczeni.

Projekt ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych - na etapie uzgodnień międzyresortowych

Oprac. Anna Seroczyńska